9.1 Laborijn, 22-08-2025, aanbiedingsbrief jaarstukken 2024 DB aan raden.pdf

Aanbiedingsbrief jaarstukken 2024 Aan: Gemeenteraden Aalten, Doetinchem, Montferland Van: Dagelijks bestuur Betreft: jaarstukken 2024 Laborijn Datum: 21 augustus 2025 Inleiding In dit verslag en de jaarrekening over 2024 blikken we terug op een jaar waarin wederom veel mooie resultaten zijn behaald. Onze professionals hebben met veel inzet een bijdrage geleverd aan het bieden van inkomenszekerheid en het ondersteunen en ontwikkelen van inwoners naar de best passende, zo regulier mogelijke, plek in de samenleving. Een prachtige opgave waar we, in nauwe samenwerking met tal van samenwerkingspartners, met veel plezier en toewijding aan werken. Ook afgelopen jaar hebben we, met gepaste trots, weer mooie ‘ervaringsverhalen’ in de media kunnen delen over inwoners die concrete stappen zetten in hun ontwikkeling richting bijvoorbeeld betaald werk, participeren, een opleiding of inburgering. Om goed in te spelen op een steeds veranderende vraag of ondersteuningsbehoefte ontwikkelen we onze dienstverlening actief door. Mooie voorbeelden daarvan zijn ons diagnostisch centrum Labowijzer en tal van nieuwe modules in ons trainings- en inburgeringsaanbod. Dat inwoners onze dienstverlening waarderen blijkt uit het betrouwbare continu klanttevredenheidsonderzoek. Daaruit bleek dat 80% aangeeft daadwerkelijk baat te hebben bij de dienstverlening van Laborijn.

In 2024 bedienden we vanuit al onze taken een toenemend aantal inwoners. Daarbij zien we de complexiteit van de problematiek toenemen. Dit vraagt meer dan voorheen om een meer integrale (wet overstijgende) aanpak. We bieden onze professionals veel ruimte om te werken volgens de bedoeling van de wet- en regelgeving. De genoemde toename van inwoners die met een meer complexe vraag om onze dienstverlening verzoeken, gecombineerd met het doorvoeren van noodzakelijke indexaties, heeft impact gehad op het proces om afgelopen jaar te komen tot een sluitende eerste gewijzigde begroting 2024, de begroting 2025 en de meerjarenraming. De meerjarige financiële situatie van onze deelnemende gemeenten (in lijn met het landelijke beeld) maakte dat Laborijn het verzoek kreeg haar uitvoeringskosten te beheersen en de gemeentelijke bijdrage niet verder te laten stijgen dan strikt noodzakelijk. Om dit mogelijk te maken zijn keuzes gemaakt om de intensiteit van onze dienstverlening voor een deel van de inwoners te beperken. Dit heeft geleid tot een aantal concrete besparingsmaatregelen. Een aantal maatregelen heeft al een direct financieel effect in 2024. Tegelijkertijd bevatte de meicirculaire in 2024 ook een aantal financiële lichtpuntjes waardoor in het lopende jaar toch meer middelen beschikbaar kwamen dan aanvankelijk verwacht.

Het illustreert de complexiteit in ons begroting- en beheersingsproces. In de genoemde circulaire viel met name de toename van het macrobudget Wsw op en leverde een belangrijke bijdrage aan ons positieve jaarresultaat. Het jaarresultaat 2024 is na de mutaties van de bestemmingsreserves € 627.000 positief. In financiële zin valt ook het positieve BUIG-resultaat van € 1,6 miljoen voor de gemeente Doetinchem op. Het aantal uitkeringen en de gemiddelde kostprijs daarvan ligt lager dan waar het Rijk in de toekenning van de BUIG-middelen van uitgaat. Het BUIG-resultaat van de gemeente Aalten valt ruim € 400.000 negatief uit. Dit is in lijn met waarmee rekening werd gehouden en baart ons tegelijkertijd ook zorgen. We zien hier een duidelijk voorbeeld dat de toedeling vanuit het macrobudget niet in de pas loopt met de aanzienlijke lokale opgave, ondanks de forse inspanningen in de begeleiding van inwoners. De BUIG wordt rechtstreek met onze deelnemende gemeenten afgerekend en vormt geen onderdeel van het Laborijn jaarresultaat. In de meicirculaire heeft het Rijk specifiek middelen beschikbaar gesteld voor de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven. Deze middelen heeft Laborijn ondergebracht in een bestemmingsreserve waaraan inmiddels, op grond van een door ons bestuur vastgesteld bestedingsplan, solide plannen en projecten zijn gekoppeld.

Hiermee geven we de komende tijd een extra impuls aan de doorontwikkeling van Laborijn naar een robuust en toekomstbestendig sociaal werkontwikkelbedrijf voor een brede doelgroep.

pagina 1 van 3

Het totale jaarresultaat 2024 bedraagt voor mutatie reserves € 1.410.000 positief. Dit bestaat uit de afzonderlijke resultaten van de 5 geformuleerde programma’s. Hieronder is weergegeven hoe dit resultaat per programma is onderverdeeld. Na mutaties van de reserves resteert een positief resultaat van € 627.000. Realisatie 2024

Begroting 2024 na wijziging

Begroting 2024 voor wijziging

Realisatie 2023

Baten Inkomenszekerheid Mensontwikkeling Inburgering Wsw Algemene overhead Totaal baten

30.871 6.194 3.613 30.410 7.104 78.192

30.739 6.148 3.856 30.589 7.128 78.460

26.911 7.629 27.563 6.837 68.940

30.762 5.421 29.708 7.278 73.168

Lasten Inkomenszekerheid Mensontwikkeling Inburgering Wsw Algemene overhead Totaal lasten

30.832 6.105 3.549 24.979 11.316 76.781

30.721 6.127 3.873 25.016 11.204 76.940

26.941 8.053 24.130 10.969 70.094

30.849 6.015 24.956 10.499 72.320

Resultaat voor bestemming

1.410

1.519

-1.154

849

-1.120 336

-1.095 220

-229 1.383

-451 877

-

-

-

-

627

644

-

1.276

Overzicht baten en lasten per programma

Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestemming reserves

pagina 2 van 3

Voorstel resultaatbestemming Het dagelijks bestuur stelt voor de jaarrekening zoals opgenomen in hoofdstuk 4 overeenkomstig vast te stellen en het positief resultaat van € 626.798 als volgt te bestemmen: • • •

€ 116.571 toe te voegen aan de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen t.b.v. het project oudkomers Aalten; € 96.540 toe te voegen aan de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen t.b.v. het uitvoeren van de opdracht ‘verkenning en verbeterplan doelgroep jongeren’ aandeel Aalten (totaal 34%) 1

•

€ 158.741 toe te voegen aan de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen t.b.v. het project oudkomers Doetinchem; € 110.782 toe te voegen aan de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen t.b.v. het uitvoeren van de opdracht ‘verkenning en verbeterplan doelgroep jongeren’ aandeel Doetinchem (totaal 43%)

•

€ 144.164 uit te betalen aan de gemeente Montferland (23%)

De accountantscontrole is inmiddels afgerond. De accountant heeft een goedkeurde verklaring voor de getrouwheid te verstrekt. Doetinchem, 21 augustus 2025 Het Dagelijks Bestuur De secretaris J.T. Spruit

De Voorzitter drs. E.J. Huizinga MBA

1 Het aandeel per gemeente is bepaald op basis van het aantal Wsw-medewerkers in 2024.

pagina 3 van 3