4.1 VNOG, 30-06-2025, brief definitieve jaarstukken VNOG 2024.pdf
Tekst van het document
veiligheidsregio
Noord- en OostGelderland
Postbus 234 7300 AE
Apeldoorn
088 310
4000
info@vnog.nl Aan
de
griffies van de deelnemende gemeenten van de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland Aan de colleges van de deelnemende gemeenten van de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland
Datum
:
30
Uw
brief van
Ons
1
24-68725/25-101200/AM
Uw
kenmerk
5
(geanonimiseerd)
Bijlage(n)
1
Jaarstukken VNOG
kenmerk
Behandeld
door
Onderwerp
Geachte
raden
en
juni
2026
www.vnog.nl
1
Jaarstukken
2024
2024
colleges,
wij u de definitieve jaarstukken 2024 van Veiligheidsregio Noord- en OostGelderland (/VNOG) aan. Het algemeen bestuur van VNOG heeft de jaarstukken op 26 juni 2025, in haar laatste vergadering voor de zomer, definitief vastgesteld, alsmede een besluit genomen over de bestemming van het resultaat 2024. Bij wet moeten de jaarstukken voor 15juli vastgesteld zijn. Hierbij
bieden
Op 7 apriljl. hadden wij aan u, conform de Wet gemeenschappelijke regelingen, de voorlopige jaarstukken ter kennisname aangeboden. Het waren toen nog voorlopige stukken, omdat naar aanleiding van bijvoorbeeld de accountantscontrole nog wijzigingen in de jaarstukken konden worden aangebracht. Deze (kleine) wijzigingen zijn verwerkt; betreft voornamelijk tekstuele zaken die geen invloed hebben op de cijfers. De accountantscontrole is afgerond en de accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven. Het is
mogelijk dat raden nog opmerkingen hebben gemaakt over de jaarstukken 2024, of dit tijd nog gaan doen. Hoewel de jaarstukken bij wet ter kennisname worden aangeboden, staat het raden uiteraard altijd vrij om opmerkingen te maken of suggesties te doen. komende
Bestemming resultaat 2024 Eris in 2024 minder uitgegeven
dan
begroot, waardoor er een jaarrekeningresultaat is van € 1,8 mln. De oorzaken van dit resultaat zijn incidenteel van aard, zie de toelichting in de Voor de van het resultaat heeft het algemeen bestuur het volgende 2024 jaarstukken. bestemming besloten: —
Een
deel
van
het resultaat
(€ 365.000)
wordt binnen VNOG
gehouden
ter
dekking van
gestegen loonkosten per 1 augustus 2025. De loonstijging is hoger dan de voor 2025 toegepaste loonindex. De afgesproken normale werkwijze is om een loonstijging die boven de toegepaste index achteraf separaat
bij
de gemeenten
in
de
uitstijgt rekeningte brengen. We
−
proberen echter altijd dit soort nabetalingen voor onze gemeenten te voorkomen / te beperken. Dat kan nu door het resultaat hiervoor in te zetten;1 De rest van het resultaat wordt binnen VNOG gehouden om eenmalig een deel van de aangekondigde structurele stijging van de gemeentelijke bijdrage in 2027 uit te stellen. Zoals al enige jaren aangekondigd gaat de gemeentelijke bijdrage stijgen als gevolg van de ontwikkelingen rondom het materieel , overige investeringen , de kapitaallasten en de bijbehorende egalisatiereserve. De stijging gaat in per 2027 en zou € 3 miljoen in 2027 + € 15, miljoen in 2028 bedragen (totaal structureel € 45, miljoen). Door deze storting kan de stijging in 2027 eenmalig voor een deel worden uitgesteld. In de aanstaande Kadernota 2027-2030 volgt een nieuwe doorrekening.
Context: Besparingen Na financieel lastige jaren heeft het AB in 2020 gekozen voor een basisscenario voor de inrichting van VNOG. Dit hebben wij de afgelopen jaren geoperationaliseerd. VNOG is sober en doelmatig ingericht. Door diverse redenen is het VNOG gelukt de afgelopen jaren binnen de begroting te blijven en daardoor incidenteel geld over te houden. We varen organisatorisch al jaren scherp aan de wind , terwijl de opgaven waar we voor staan zijn toegenomen. De accountant signaleert dat ook en heeft er opmerkingen over gemaakt (zie volgende alinea). Tegelijkertijd zien we ook de financieel moeilijke jaren voor de gemeenten op ons afkomen. VNOG heeft hier oog en begrip voor. We hebben geconcludeerd dat we daar proactief op willen bewegen. In de voorgaande begrotingen zijn daarom vooruitlopend op 2026 structurele besparingen ter demping van de stijging van de gemeentelijke bijdrage opgenomen. De gemeentelijke bijdrage is in stappen reeds gedempt met in totaal € 19, miljoen structureel.2 Met deze demping hebben we de begroting van VNOG tot een sober minimum teruggebracht. De accountant heeft onlangs aangegeven dat de sobere inrichting van onder andere de bedrijfsvoering van VNOG zichtbaar begint te worden. Zij geeft aan dat in de financiële en controlfuncties structureel minimaal is geïnvesteerd en de focus op behoud lag en minder op ontwikkeling.
Verdere ontwikkeling is juist belangrijk , gelet op wat er aan verantwoordingsvereisten en digitale informatiestromen op overheidsorganisaties af komt. VNOG is inmiddels gestart met analyse van dit aandachtspunt. Context: Overige ontwikkelingen − Naar het zich nu laat aanzien gaat de korting per 2026 van 10% op de Rijksbijdrage aan de veiligheidsregio’s (de BDuR) door. Voor VNOG gaat het om € 11, miljoen structureel. Voor 2026 is er eenmalige dekking. Voor 2027 e. v. komen we hierop terug in de aanstaande Kadernota 2027 die eind dit jaar ter zienswijze langs de raden zal gaan. We kijken hierbij naar de bredere context van de taakontwikkeling van de veiligheidsregio’s. − De taken van de veiligheidsregio’s ontwikkelen zich namelijk verder. Dit komt enerzijds door nieuwe taken vanuit het Rijk in het kader van weerbaarheid (met verwachte Rijksfinanciering)3 , alsook door nieuwe taken rondom veerkracht en brede maatschappelijke continuïteit. Anderzijds is er taakontwikkeling doordat bestaande taken vanwege nieuwe 1 Samen
met nog niet-ingezette middelen uit de eerdere indexering vanuit het Rijk is er dan dekking voor de verwachte loonstijging voor de laatste maanden van 2025. Voor de gevolgen van de loonstijging van 2025 in 2026 e. v. wordt de voor 2026 toegepaste loonindex in de begroting 2026 benut. 2 Opbouw 19, mln. : − € 514. 000 vanuit de Toekomstvisie VNOG , per 2021 verwerkt in de begroting , per 2026 volledig gerealiseerd € 600. 000 opgenomen in de vastgestelde begroting 2024 − − € 800. 000 opgenomen in de begroting 2025 3 In de Voorjaarsnota van het Rijk is € 70 miljoen aangekondigd voor weerbaarheid , maar het is nog onduidelijk hoeveel hiervan naar de veiligheidsregio’s gaat en welke nieuwe taken eraan verbonden zijn.
2
omstandigheden/dreigingen
een
nieuwe
dimensie
krijgen. Bij dit alles is nauwe samenwerking maatschappelijke organisaties en de en robuuste veiligheidsorganisatie die leggen voor continuiteit en stabiliteit.
de gemeenten, andere diensten (politie, GGD, etc.), inwoners zelf cruciaal. Wij streven naar een dynamische met
proactief Al met al
samenwerkt.
We willen
vraagt de huidige situatie om
snel veranderende
en
solide basis
een
een
flexibele
onzekere context in te
en
wendbare
houding van
VNOG
om
op
een
spelen.
Tenslotte
Wij hechten wens
en
veel
waarde
aan
behoefte is VNOG
de relatie met de raden
graag bereid
om
toelichting
Wij kijken ernaar uit om de samenwerking met dragers van onze organisatie, voort te zetten.
Met
onze
willen in contact te geven;
blijven treden. Naar individueel, of gezamenlijk.
gemeenten, als belangrijke partners
vriendelijke groet,
Namens
het dagelijks bestuur van de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland,
(geanonimiseerd) drs.
en
D
‚D.G.
secretaris
V.K
(geanonimiseerd) A.J.M.
Heerts
voorzitter
en