21.2 ODA, 16-09-2025, bijlage vastgestelde begroting 2026.pdf

Realisatie

Begroting

Begroting

Begroting

65

46

82

98

450 0 720

472

` 429 35 706

440 35 706

570

6. Algemene lasten (€ 81.000) De raming onder de algemene lasten bestaat uit een bedrag voor onvoorzien van € 81.000 (verhoogd door indexatie).

27

BATEN 21. Bijdragen van derden (€ 85.000) Het bedrag van € 85.000 is de bijdrage van de andere omgevingsdiensten voor de stelseltaak P&O die bij de ODA is belegd. Het bedrag is verlaagd omdat de inzet voor de algemene stelseltaak is verminderd. 25. Bijdragen deelnemers (€ 11.954.000) De omzet bestaat uit de verwachte afname van de producten. Voor toezicht en handhaving is de bijdrage in lijn met het handhaving uitvoeringsprogramma (Hup 2025) die met de partners is besproken. Vergunningenverlening en specialismen zijn vraag gestuurd en baseren we op verwachtingen gebaseerd op het verleden. Belangrijke kanttekening: het blijft een outputbegroting; er wordt uiteindelijk afgerekend op basis van de daadwerkelijke afname. De bijdrage is bepaald aan de hand van een uurtarief van € 85,-, exclusief verrekening van de overheadkosten. Opgemerkt dient te worden dat dit een daling lijkt te zijn ten opzichte van de begrotingswijziging 2025, maar de overhead kosten worden, conform afspraak, separaat in rekening gebracht. Bijdrage partners per productgroep

Deelnemer FCL/ECL Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Lochem Montferland Oost Gelre Oude Ijsselstreek Winterswijk Zutphen Provincie

Vergunningen

Toezicht & Specialismen Handhaving 67231000 67232000 67233000 141.900 284.100 82.000 274.800 636.900 302.500 275.200 571.700 118.800 275.000 559.800 226.500 173.700 454.300 115.300 113.200 331.300 103.800 257.300 513.900 299.800 196.300 350.200 260.400 121.100 391.600 169.700 137.300 360.600 116.000 127.100 0 1.965.800 4.581.500 1.794.800

Overhead

Totaal

212.600 720.600 535.100 1.749.300 423.100 1.388.800 464.400 1.525.700 322.900 1.066.200 235.000 783.300 464.100 1.535.100 339.300 1.146.200 293.600 976.000 264.600 878.500 58.000 185.100 3.612.700 11.954.800

Afrekensystematiek Iedere opdrachtgever betaalt uiteindelijk voor de producten die hij afneemt. Indien aan het einde van het jaar ODA een positief of negatief resultaat behaalt, wordt de vastgestelde verrekensystematiek toegepast.

28

Financiële Meerjarenbegroting 2026 – 2029 2026

2027

2028

2029

Jaarrekening

Begroting

Begroting

Begroting

LASTEN Personele kosten/Inhuur en diensten derden

9.090

9.090

9.090

9.090

Organisatiekosten

1.450

1.450

1.450

1.450

Organisatieontwikkeling en SPP

66

66

66

66

Bovenregionale taken

782

782

782

782

Organisatie ondersteuning

570

570

570

570

Algemene lasten

81

81

81

81

Totaal Lasten

12.039

12.039

12.039

12.039

BATEN Bijdragen van derden

85

85

85

85

Bijdragen deelnemers

11.954

11.954

11.954

11.954

Totaal Baten

12.039

12.039

12.039

12.039

0

0

0

0

0

0

0

0

Resultaat reguliere bedrijfsvoering Verrekening resultaat Verrekening met deelnemers rekeningsaldo Bijdrage/Onttrekking algemene reserve Gerealiseerde resultaat

(bedragen in 1.000 euro’s)

Toelichting Beleid Het beleid zoals dat is geformuleerd in de begroting 2025 is vertrekpunt voor het opstellen van de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027 – 2029. Beleidswijzigingen waartoe wordt besloten na 1 januari 2026 worden via begrotingswijzigingen verwerkt in de begroting 2026 en volgende jaren. Gezien alle ontwikkelingen verwachten we aankomend jaar met een begrotingswijziging 2026 te komen. Loon- en prijsontwikkelingen Voor de jaren 2027 t/m 2029 zijn de lonen en prijzen constant verondersteld. Overzicht van baten en lasten per taakveld Met ingang van de begroting 2018 is het volgens het nieuwe BBV verplicht om een overzicht van baten en lasten per taakveld op te nemen. Overzicht van de overheadkosten De kosten van de ODA zijn verdeeld over de programma’s waarbij de directe kosten en opbrengsten zijn toegerekend aan het desbetreffende programma. De overhead wordt afzonderlijk gepresenteerd en afgerekend met onze deelnemers. Dit om bij te dragen aan een robuustere omgevingsdienst. Financieel heeft dit geen effect. We halen de overhead uit het uurtarief en verrekenen deze kosten rechtstreeks met onze partners.

29

Overhead (x € 1.000)

2026

Omschrijving

Begroting

Personeel Management en Staf

1.881

Inhuur Organisatie Ontwikkeling

0

Organisatie kosten

902

Onganisatie ondersteuning

762

Onganisatie ontwikkeling en SPP

66

Totaal

3.611

(bedragen in 1.000 euro’s)

Algemeen/onvoorzien

2026 Begroting

Onvoorzien

81

Totaal

81

(bedragen in 1.000 euro’s)

Bijdrage partners voor overhead

Deelnemer FCL/ECL Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Lochem Montferland Oost Gelre Oude Ijsselstreek Winterswijk Zutphen Provincie

Overhead

212.600 535.100 423.100 464.400 322.900 235.000 464.100 339.300 293.600 264.600 58.000 3.612.700

Geprognosticeerde balans De uiteenzetting van de financiële positie bevat naast een overzicht van de geraamde baten en lasten per programma ook een geprognosticeerde begin- en eindbalans voor het begrotingsjaar.

30

Balans per 31 december …. Bedragen x € 1.000 ACTIVA

Ultimo 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

2

2

2

Vaste activa Financiële activa -

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Totaal vaste activa

2

2

2

Vlottende activa Voorraden -

Onderhanden werk

0

0

0

0

0

0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar: -

Vorderingen op openbare lichamen

1694

1056

1139

-

Rekening courant verhouding met het Rijk

579

360

360

2273 Liquide middelen -

Banksaldi

1.416

1.499

5 5

Overige vlottende activa -

Overige vorderingen

-

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voor financiering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

-

Vooruitbetaalde bedragen

125

0

0

28

125

125

28

125

Totaal vlottende activa

2.403

1.444

1.624

TOTAAL ACTIVA

2.405

1.446

1.626

PASSIVA

Ultimo 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

Vaste Passiva Eigen vermogen: -

Algemene reserve

165

150

118

-

Bestemmingsreserve

448

150

0

-

Gerealiseerd resultaat

-97 100

369

Voorzieningen

279

Totaal vaste passiva

795

400

487

Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar: -

Banksaldi

-

Overige schulden

410

0

0

350

410

696

729

Overlopende passiva -

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

-

Nog te betalen bedragen

6 1.194

Totaal vlottende passiva

1.610

1.046

1.139

TOTAAL PASSIVA

2.405

1.446

1.626

0

0

0

Aan natuurlijke of rechtspersonen verstrekte borg- en of garantstellingen

31

IX.

BESLUIT ALGEMEEN BESTUUR

Het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst Achterhoek; gelezen het voorstel van de Dagelijks Bestuur van 28 augustus 2025;

BESLUIT: 1. De begroting 2026 vast te stellen. 2. Het tarief voor 2026 vast te stellen op € 85 per uur en dit tarief te verwerken in de normproducten. Dit uurtarief is exclusief de overheadkosten. Het externe uurtarief vast te stellen op € 121. 3. De meerjarenraming 2027 – 2029 voor kennisgeving aan te nemen. 4. De bevoorschotting overeenkomstig bijlage 1 vast te stellen. 5. Het dagelijks bestuur te machtigen over de post onvoorzien (€ 81.000) te beslissen. Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op 10-09-2025.

De voorzitter,

drs. J.H.A. van Oostrum

32

Bijlage 1: Bevoorschotting door de partners 2026 Deelnemer Vergunningen Toezicht & Specialismen Handhaving FCL/ECL 67231000 67232000 67233000 Aalten 141.900 284.100 82.000 Berkelland 274.800 636.900 302.500 Bronckhorst 275.200 571.700 118.800 Doetinchem 275.000 559.800 226.500 Lochem 173.700 454.300 115.300 Montferland 113.200 331.300 103.800 Oost Gelre 257.300 513.900 299.800 Oude Ijsselstreek 196.300 350.200 260.400 Winterswijk 121.100 391.600 169.700 Zutphen 137.300 360.600 116.000 Provincie 127.100 0 1.965.800 4.581.500 1.794.800

Overhead

Totaal

212.600 720.600 535.100 1.749.300 423.100 1.388.800 464.400 1.525.700 322.900 1.066.200 235.000 783.300 464.100 1.535.100 339.300 1.146.200 293.600 976.000 264.600 878.500 58.000 185.100 3.612.700 11.954.800

De termijnen worden bij aanvang van het kwartaal als volgt als voorschot opgevraagd: Per 1-01-2026 Per 1-04-2026 Per 1-07-2026 Per 1-10-2026

cumulatief 25% cumulatief 60% cumulatief 80% cumulatief 100%

Mocht er sprake zijn van een begrotingswijziging dan worden de voorschotten herzien aan de hand van de gewijzigde bijdrage per partner.

33