Wijziging begroting 2021 en Meerjarenraming 2022-2025
Tekst van het document
Werken aan een gezonde, veilige en duurzame leefomgeving Wijziging begroting 2021 Meerjarenraming 2022-2025
Versie 1.0 dd. 7 juni 2021
Inhoudsopgave
Inleiding ................................................................................................................... 3 Hoofdstuk 1 Wijzigingen exploitatie 2021 ..................................................................... 4 1.1 1.2 1.3
Begroting 2021 op hoofdlijnen (productie-begroting) .......................................... 4 Programma begroting .................................................................................... 7 Exploitatie begroting ...................................................................................... 8
Toelichting per kostengroep ................................................................................... 9 2 Balans wijzigingen .................................................................................................11 2.1 Vermogen en bestemmingsfondsen......................................................................11 2.2 Voorzieningen ...................................................................................................11 3. Meerjaren begroting............................................................................................... 13 Bijlage; Begrote omzet per klant. ...............................................................................14
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 2
Inleiding De initiële begroting 2021 is opgesteld in de eerste maanden van 2020. Een periode waarin we grotendeels onwetend waren over de impact die de covid-19 pandemie heeft op de maatschappij, laat staan welke gevolgen het zou hebben voor ODRA. Zo gingen we er in de initiële begroting 2021 vanuit dat de ‘omgevingswet’, ‘de WKB’ en de ‘overheveling bevoegd gezag bodemtaken’, zouden ingaan op 1 januari 2021. Daarnaast was er alleen op hoofdlijnen zichtbaar hoe de samenwerking tussen ODRA, de provincie en ODRN zich zou ontwikkelen. Inmiddels zijn we ruim een jaar verder; de bovengenoemde wetten en regelgeving zijn eerst met een jaar uitgesteld (tot 1 januari 2022) en onlangs met een half jaar extra (tot 1 juli 2022). In het najaar 2020 is het programma ‘aandachtsbedrijven’ opgesteld en afgesproken met de provincie Gelderland. Parallel hieraan is ook het programmaplan voor ‘complexe handhaving’ geactualiseerd, op basis van de ervaringen van het eerste jaar (2020). In het jaarverslag van 2020 is te lezen dat covid-19 heeft geleid tot een aantal incidentele en structurele veranderingen binnen ODRA. De incidentele effecten betroffen vooral een hogere productiviteit doordat er minder opleidingen zijn gedaan en minder verlof is opgenomen. De positieve financiële resultaten die hierdoor in 2020 zijn gerealiseerd, (opgenomen in bestemmingsfonds) worden in 2021 aangewend.
Een belangrijk structureel effect van covid-19 op de begroting betreft het thuiswerken. We verwachten dat ook na de pandemie het merendeel van de medewerkers enkele dagen per week blijft thuiswerken. Mede daardoor is besloten om het aantal werkplekken te verminderen. Per 1 november 2020 zijn we circa 20% teruggegaan in het aantal gehuurde vierkante meters (werkplekken). Gedurende 2021 zullen ook de thuiswerk-faciliteiten en regelingen worden aangepast. Naar verwachting wordt er in de CAO voor 2021 een thuiswerkvergoeding afgesproken (voor verbruikskosten voor thuiswerken) en is de woonwerk kostenvergoeding aangepast op de nieuwe situatie. Ook zijn we als ODRA zelf bezig met het opstellen van regelingen en vergoedingen voor de inrichting van de thuis-werkplek; bevattende een eenmalige vergoeding voor arbogecertificeerd meubilair en een transitie naar mobiele ict. Als laatste element in deze begrotingswijziging zijn de werkpakketten 2021. De gemeenten Duiven en Westervoort hebben structureel milieutaken overgeheveld. Daarnaast is ook door een aantal andere partners aangegeven dat zij meer/minder producten diensten en projecten willen afnemen in 2021. In onderstaande hoofdstukken zijn de belangrijkste tabellen van de begroting 2021 weergegeven, voorzien van een toelichting op de tabellen. Deze toelichting gaat vooral in op de veranderingen ten opzichte van de initiële begroting.
Voor het integrale beeld over de doelen voor 2021 wordt verwezen naar deze initiële begroting. Dit document is als addendum op de begroting te beschouwen.
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 3
Hoofdstuk 1
Wijzigingen exploitatie 2021
1.1 Begroting 2021 op hoofdlijnen (productie-begroting) Hieronder wordt de gewijzigde begroting toegelicht aan de hand van de productiedoelstellingen van ODRA. Dit gebeurt middels ons systeem van ‘beheerste’ outputfinanciering, waarbij onderscheid wordt gemaakt in de levering van producten (met productprijzen), diensten (via uurtarief), en collectieve diensten (vaste prijzen). Deze financieringswijze geldt alleen voor de dienstverlening aan partners, de productiedoelstellingen worden via werkpakketten afgesproken. Per 1 januari 2020 is ODRA verantwoordelijk voor de uitvoering van het programmaplan ‘Handhaving complexe bedrijven’ met de provincie als bevoegd gezag. Begin 2021 hebben we ook het programma ‘aandachtsbedrijven’ onder onze hoede. Voor deze provinciale programma’s geldt dat de diensten volledig op nacalculatie van gerealiseerde (uren) worden bekostigd en zodoende buiten het systeem van beheerste output-financiering valt. De initiële begroting 2020 is opgesteld op een moment (maart 2020) dat er nog geen zicht was op de totale omvang van de provinciale programma’s. Het programma complexe handhaving (PCH) was wel opgenomen in de begroting, maar voor een substantieel lager bedrag dan nu definitief is afgesproken. Het programma aandachtsbedrijven (PAB) is opgestart in het najaar 2020, en was derhalve geheel afwezig in de initiële begroting.
Begroting 2021 op hoofdlijnen x € 1.000 aantallen
realisatie 2020
aantallen
initiëlebegroting 2021
aantallen
bijgesteldebegroting 2021
Ba ten Leveri ng producten i n a a ntal l en WP
13.251
10.264 54%
13.905
10.762 59%
12.589
9.962 48%
Leveri ng di ens ten i n uren WP
70.055
6.375 33%
52.810
4.918 27%
43.758
4.026 19%
48.017
4.418 21%
Leveri ng di ens ten i n uren Prov. Prog.
ni et a pa rt begroot
Col l ectieve di ens ten Overi ge di ens ten a a n kl a nten
1.621
8%
1.600
9%
1.600
8%
898
5%
1.066
6%
586
3%
339
2%
Vri jva l ba l a ns pos ten Totaa l ba ten La s ten
19.158 a a ntal fte
18.347 a a ntal fte
20.930 a a ntal fte
La s ten progra mma 's
126,6
13.653
130,7
12.749
150,8
14.764 72%
La s ten overhea d
28,7
5.335 28%
31,8
5.598 31%
38,7
5.828 28%
Overi ge l a s ten Totaa l l a s ten Sa l do
339 155,3
18.988 170
162,5
18.347 0
189,5
20.930 0
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 4
Toelichting op de tabel ‘begroting op hoofdlijnen’ In de bijgestelde begroting voor 2021 zijn de provinciale programma’s (PCH en PAB) apart weergegeven, vanwege de afwijkende bekostigingssystematiek. In de initiële begroting was dat nog niet gedaan. Naast de wijzigingen door de provinciale programma’s zijn in de bijgestelde begroting de wijzigingen voortkomend uit de definitieve werkpakketten en de effecten uit 2020 meegenomen. Het totaal leidt tot een bijstelling in de begroting van € 2,6 miljoen aan baten en kosten. De verwachte formatie stijgt met 27 fte. Een groot deel daarvan wordt in samenwerking met de andere omgevingsdiensten in Gelderland ingezet en vormen een gezamenlijke pool met ODRA-medewerkers. De financiën lopen echter geheel over de begroting van ODRA. Hieronder zijn de afzonderlijke programma onderdelen toegelicht. PCH specificatie bedragen x € 1.000 tarief
aantallen
- begrote producten
€ 636
837
- begrote uren
€
92
- begroot ma teri eel deel
initiëlebegroting 2021
bijgesteldebegroting 2021
aantallen
€
531,9
13.159 €
1.210,6
36.922 €
3.396,8
€
784,6
€
40,0
€
-744,6
€
2.527,1
36.922 €
3.436,8
€
909,7
8.528
Totaa l
3.036
*
Verschil = bijstelling €
-531,9
€ 2.186,2
* 3036 uur is omgerekend in 18.932 uur PAB specificatie - begrote producten - begrote uren
nvt €
92
€
-
€
-
€
-
11.095 €
1.020,7
€ 1.020,7
- begroot ma teri eel deel
€
-
€
45,0
Totaal in euo's
€
-
11.095 €
1.065,7
€ 1.065,7
€ 10.230,5
12.589 €
9.962,2
€
€ 3.707,5
43.758 €
4.025,7
€ 4.107,5
- begroot ma teri eel deel
€ 433,0
€
500,8
€
67,8
- col l ectieve di ens ten
€ 1.448,5
€
1.600,0
€
151,5
Totaal in euo's
€ 15.819,5
€
16.088,7
€
269,2
€
338,7
€
338,7
€
45,0
Werkpakketten specificatie - begrote producten
€ 783
- begrote uren
€
92
13.068 39.651
- vri jva l ba l a ns pos ten Totaal
€ 18.346,7
€ 20.930,0
-479,0
€ 2.244,6
PCH (complexe handhaving) In de initiële begroting was uitgegaan van een omvang van € 2,5 miljoen. In het najaar 2020 is op basis van de eerste resultaten het programmaplan 2021 samen met de provincie vastgesteld. Dit gaat uit van een omvang van (afgerond) 37.000 uur ad € 3,4 miljoen. Het programma is qua begrotingsstructuur nu ook beter ‘ingebed’ in de werkwijze van ODRA. Dit leidt er onder meer toe dat de materiele component, betreffende de inhuur van medewerkers uit de andere OD’s, (ad € 785 K) is omgezet naar de te leveren uren. Ook de aantallen producten die worden gerealiseerd zijn beter in kaart gebracht, evenals de afzonderlijke diensten. Deze stonden met een te laag aantal in de begroting. De totale bijstelling is € 910 K, deze wordt geheel gefinancierd door de provincie Gelderland. Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 5
PAB (aandachtsbedrijven) In 2020 heeft de provincie Gelderland samen met ODRA en ODRN besloten om voor het provinciale takenpakket programmatisch samen te werken. Deelprogramma aandachtsbedrijven is een van de pilotprogramma’s. In 2021 is gestart met een nieuw programma aandachtbedrijven onder aansturing van ODRA. ODRA is verantwoordelijk en werkt voor uitvoering samen met ODRN. In opdracht van provincie Gelderland. Aandachtsbedrijven zijn bedrijven met complexe (meervoudige) problematiek, die niet binnen de reguliere uitvoering van VTH-taken kunnen worden opgelost. Dit bereiken we met de volgende diensten: Omgevingsscans; Projectmatige aanpak aandachtsbedrijven; Professionaliseren met projectleiders: procesregie, integraliteit en bestuurlijke advisering. De omvang van het programma is begroot op afgerond € 1,1 miljoen (11.000 uur). De uren voor het reguliere toezicht op de aandachtsbedrijven is begroot bij het programma PCH. Werkpakketten partners en Gelderse omgevingsdiensten (OD’s) In de initiële begroting is een beschrijving gegeven van de consequenties en financiële risico’s die gepaard gaan met de invoering van de omgevingswet, de WKB en de overheveling bevoegd gezag bodemtaken. Destijds is in de begroting aangeven dat de kwantitatieve effecten nog maar nauwelijks waren in te schatten.
De initiële begroting 2021 was daarom grotendeels gebaseerd op -en geëxtrapoleerd vanuit de begroting 2020 en realisatie 2019. Mede door Covid-19 en een vertraging in de oplevering van het DSO, is de ingangsdatum van de omgevingswet eerst met een jaar uitgesteld, en onlangs met 1,5 jaar. In het kielzog ook de wet private kwaliteitsborging (WKB) en de overheveling van het bevoegd gezag van de bodemtaken van provincie naar gemeenten. Voor de bijstelling van de begroting 2021 betekent dit dat weinig is gewijzigd qua kwantificering in de werkpakketten. De aanpassingen in de PDC (producten en diensten catalogus) als gevolg van de omgevingswet zijn nu voorlopig gepland voor de werkpakketten 2022. Ook de onderzoeken naar de WKB en overheveling bodemtaken zullen, indien bekend, gedeeltelijk in de werkpakketten voor 2022 hun plek krijgen. ODRA geeft onverminderd uitvoering aan de projectplannen omgevingswet en WKB. Deze waren al opgenomen in de initiële begroting, qua omvang blijven deze ongewijzigd. De opleidingen voor de omgevingswet zijn wel met een jaar uitgesteld. Het extra budget dat in 2020 hiervoor is toegekend, maar voor een klein gedeelte is uitgegeven, wordt grotendeels in 2021 aangewend. Deze middelen (ad € 157 K) zijn in de tabel opgenomen onder de post “vrijval balans’.
In oktober 2020 zijn de werkpakketten 2021 voor de partners en de omgevingsdiensten in Gelderland vastgesteld. Op basis van de actuele inzichten zijn de volumes van de te leveren producten en diensten bijgesteld. Voor Duiven en Westervoort geldt dat het werkpakket is aangepast op het nieuwe mandaat dat is afgesproken op de milieutaken. In de bijlage is, op partnerniveau, zichtbaar hoe de geactualiseerde werkpakketten met bijbehorende budgetten is afgesproken. De ervaring leert dat er gedurende het jaar door partners aanvullende opdrachten/projecten worden gegeven aan ODRA. Deze hadden afgelopen jaren een omvang van respectievelijk 7000 tot 4000 uur. Bij het samenstellen van de werkpakketten 2021 zijn de structurele elementen zo goed mogelijk opgenomen. Voor het incidenteel gedeelte anticiperen we ook op aanvullend werk; dit is echter niet in deze begroting gekwantificeerd, gezien de geringere omvang en het ad-hoc karakter. Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 6
Covid-19 effecten; (vrijval uit de balans) In de jaarrekening 2020 is aangegeven dat covid-19 pandemie van invloed is op de bedrijfsvoering van ODRA. Hierboven is al genoemd het opleidingsbudget voor de omgevingswet (resterende middelen zijn gedoteerd aan een bestemmingsfonds). Daarnaast heeft covid-19 ertoe geleidt dat medewerkers van ODRA minder verlof hebben opgenomen dan toegekend. ODRA stuurt er dit jaar nadrukkelijk op dat dit wordt ingelopen vanuit de verantwoordelijkheid dit ODRA heeft voor het welzijn van de medewerkers. De consequentie voor de begroting is dat er een lagere productiviteit (dan 1400 uur per fte) te verwachten is. In de jaarrekening van 2020 is een voorziening hiervoor opgenomen (ad € 125K) die in 2021 kan worden aangewend. Eind 2020 heeft ODRA besloten om het aantal gehuurde vierkante meters kantoor en parkeerplaatsen te verminderen. We verwachten dat het gedeeltelijk thuiswerken ook na covid-19 structureel wordt. Dit leidt tot een structurele besparing op de huisvestingskosten en ict. Deze besparingen zijn al meegenomen in de begroting 2022, maar waren nog niet in 2021 doorgevoerd. Daarentegen zullen er, door het structureel meer thuiswerken, verschuivingen plaatsvinden in kosten voor woon-werkverkeer en vergoedingen. Verderop in deze bijstelling zijn die toegelicht. In 2020 is er een batig saldo gerealiseerd (totaal € 106 K).
Dit bestond uit resterende middelen voor projecten die geen doorgang vonden (bv astbestdaken) ad € 94 K en een algemeen batig saldo (€ 12 K). ODRA heeft aan het bestuur voorgesteld deze middelen te doteren aan een bestemmingsfonds ‘innovatie’. Het bestuur heeft hiermee in principe ingestemd, onder de restrictie dat raden en staten van de partners via deze begrotingswijziging hun zienswijze daarop kunnen uitbrengen. Door deze wijziging aan te bieden aan de raden en staten wordt daar invulling aan gegeven.
1.2 Programma begroting In het kader van de BBV-verplichting wordt de begroting gepresenteerd in een programmabegroting met specificatie naar de taakvelden. Voor de programma & taakveld indeling wordt de structuur die in het Gelders stelsel is afgesproken gehanteerd. De bovengenoemde begrotingswijzigingen zijn als volgt toegerekend aan de programma’s en taakvelden: Programma complexe handhaving: De kern van dit programma betreft toezicht en handhaving in het taakveld milieu. Daarnaast worden er in het programma adviesdiensten geleverd (bv emissiemetingen) en vinden er coördinerende activiteiten plaats. Deze zijn grotendeels ondergebracht bij het programma ‘algemeen en projecten’ resp. ‘stelseltaken) Programma aandachtsbedrijven: De omvangrijkste dienst in het programma is ‘projectleiding’. Deze is gepositioneerd in ‘algemeen en projecten’ en taakveld algemeen. De wijzigingen in de werkpakketten zijn doorgevoerd in alle programma’s, afhankelijk van de aanpassing per product / dienst. Dit geldt idem voor de middelen die beschikbaar zijn vanuit de balans.
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 7
Baten x € 1.000 1. Vergunni ngverl eni ng 2. Toezi cht en Ha ndha vi ng 3. Advi es 4. Stel s el taken 5. Al gemeen en Projecten Baten
realisatie 2020
voorjaarsbegroting 2021
najaarsbegroting 2021
Specificatie taakveld
4.573 7.843 1.455 3.132 2.155
4.263 8.313 1.769 179 3.823
4.576 9.768 1.722 359 4.506
3.112 2.505
19.158
18.347
20.930
bouw
- verhoudi ng Kosten x € 1.000 1. Vergunni ngverl eni ng 2. Toezi cht en Ha ndha vi ng 3. Advi es 4. Stel s el taken 5. Al gemeen en Projecten Kosten
214 2.400
471 6.088
9.087
5.754
29%
43%
27%
voorjaarsbegroting 2021
najaarsbegroting 2021
4.273 6.888 1.228 4.133 2.466
4.131 8.313 1.753 289 3.860
4.498 10.004 1.765 390 4.273
3.060 2.565
18.988
18.347
20.930
170
0
algemeen
1.249 4.863 1.722 55 1.199
realisatie 2020
304 2.836
Specificatie taakveld bouw
- verhoudi ng Saldo
milieu
0
milieu
algemeen 211 2.458
445
1.228 4.980 1.765 60 1.132
6.070
9.164
5.696
29%
44%
27%
18
-77
58
330 2.697
1.3 Exploitatie begroting In de exploitatie begroting zijn de veranderingen gespecificeerd naar kostencategorieën. Voor de baten geldt dat deze worden gespecificeerd naar klantgroepen (partners, omgevingsdiensten en derden). Voor de kosten geldt een specificatie naar loonkosten, huisvesting, ict, enz. In de gewijzigde begroting stijgt de omzet van ODRA met € 2,6 miljoen. Ook de kosten zullen met € 2,6 miljoen stijgen. De belangrijkste wijzigingen zijn in de tabel weergegeven en heeft op meerdere posten betrekking.
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 8
Staat van baten en lasten (categoriaal) x € 1.000
realisatie 2020
voorjaarsbegroting 2021
Pa rtners
14.736
13.669
14.643
974
Provi nci a l e progra mma 's
Ba ten
najaarstov begroting 2021 voorjaarsbegroting 2021
3.142
2.527
4.605
2.078
Omgevi ngs di ens ten
510
568
497
-71
Derden
107
217
160
-57
- doorbel a s te projectks t
567
1.365
686
-679
- overi g / ui t ba l a ns
96
339
339
18.347
20.930
2.583
11.353 1.660 335 258 516 100 -100
12.906 1.569 368 1.473 445 700 100 -100
1.553 -90 33 1.473 187 184
Overi ge i nkoms ten
Totaa l ba ten
19.158
Kos ten Pers oneel medewerkers ODRA 11.170 externe i nhuur 2.357 ui tbes teed werk 317 i nhuur compl ex en AB (pool ) 922 opl ei di ngen 148 a l g. pers oneel s kos ten 517 dotatie pers oneel s voorzi eni ngen 278 ha rmoni s a tie/detacheri ngen -103 Totaa l pers oneel
15.607
14.121
17.460
3.340
Hui s ves ting en fa ci l i tai r ICT Stel s el kos ten Advi es kos ten Overi ge kos ten Dotatie onvoorzi en
814 1.230 340 275
975 1.113 378 306 51 37
819 1.070 416 306 75 41
-156 -44 38 -1 24 4
723
1.365
743
-622
Progra mma kos ten Overdra cht bodemtaken Totaa l kos ten
ui tges tel d 18.988
18.347
20.930
2.583
170
0
0
-0
Sa l do
Toelichting per kostengroep Personele kosten: Loonkosten en inhuur derden: de toename in de kosten loopt parallel aan de toename van de afgesproken (werk)programma’s. Voor de realisatie is een capaciteit van 134,6 fte (216.000 uur nodig). De capaciteit wordt geleverd door eigen medewerkers, inhuur, medewerkers vanuit de omgevingsdiensten (pool) en door werk uit te besteden op productbasis. Hieronder zijn in de tabel de gehanteerde aantallen en begrote tarieven weergegeven. Naast de toename in de formatie zijn ook de gemiddelde kosten per fte herijkt. Dit naar aanleiding van de meest recente inzichten in de CAO, werkgeverspremies, en het functiegebouw (schalen en anciëniteit).
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 9
Formatie bezetting en personele kengetallen
realisatie 2020
initiële begroting 2021
intern
extern
totaal
intern
Productief
112,0
19,4
131,4
113,4
Niet productief
31,5
4,3
35,8
31,8
Totaal bezetting en formatie
143,5
23,7
167,2
145,2
13,8
Loonkos ten x € 1.000
11.027
2.267 13.294
11.353
Gemiddelde kosten /fte (in €)
76.843
95.654 79.510
bijgestelde begroting 2021
extern uitbesteed totaal
intern
extern uitbesteed compl./AB totaal
Formatie bezetting
% van de loons om
3,5
130,7 80%
124,5
31,8 20%
38,7
3,5
162,5
163,2
12,5
3,8
10,0
189,5
1.660
335
13.347
12.906
1.569
368
1.473
16.316
78.182 119.988
96.765
82.136
79.070 125.327
86.097
17%
85%
12%
3%
% s tijging gemid loonkos ten tov realis atie 2020
2%
20%
18%
83%
13,8
3%
12,5
3,8
10,0
97.912
147.200
79%
10%
2%
9%
3%
24%
19%
150,8
80%
38,7
20%
8%
De opleidingskosten stijgen door te verwachte kosten omgevingswet (financiering uit de vrijval balans) en door de toegenomen formatie. De reguliere opleidingskosten worden altijd begroot op 2% van de loonsom. Ook de algemene personeelskosten nemen toe door omvang van het personeel. Daarnaast is budget gereserveerd voor de vergoeding ‘thuiswerkplek’ voor alle medewerkers in vaste dienst. Ook de extra kosten voortkomend uit het inlopen van het verlof stuwmeer zijn hier begroot.
Kosten bedrijfsvoering: De huisvestingskosten zullen dit jaar lager uitvallen door het nieuwe contract met de gemeente. Een deel van deze besparing wordt ingezet voor de thuiswerkplek vergoeding. De ICT kosten zullen door het minder aantal werkplekken eveneens dalen. Een grotere besparing wordt verwacht op de beheerkosten van de systemen. Per 6 januari 2021 is ons zaaksysteem Open-Wave operationeel geworden. Het is een ‘cloud’ applicatie, en draait niet meer op de systemen van onze gastheer (de Connectie). Hoe groot de daadwerkelijke besparing hierdoor is, is nog onduidelijk. We wachten op info hierover van onze gastheer. ODRA is voornemens om de transitie naar mobiele werkplekapparatuur dit najaar te effectueren. De plannen (en begroting) hiervoor zijn in de maak. De verwachting is dat de transitie binnen het nu begrote bedrag kan worden vormgegeven. Programmakosten; in de initiële begroting was afgerond € 1,4 miljoen begroot. Een groot deel daarvan hing samen met de inhuurkosten van de pool voor het programma PCH. Deze zijn nu overgeheveld naar de personeelskosten. In de gewijzigde begroting blijft het overhead percentage van de ODRA op 28%. Overhead specificatie (indirecte kosten) x € 1.000 Personeel
realisatie overhead 2020
initiële-begroting overhead 2021
2.791
2.201
13%
13%
bijgesteldebegroting overhead 3.274
directe totaal kosten 2021 kosten 2021 14.186
17.460
Bedrijfsvoeringskosten - hui s ves ting & fa ci l i tai r
814
975
819
819
1.230
1.113
1.070
1.070
- a dvi es kos ten
275
306
306
- s tel s el kos ten
225
265
296
37
41
- i ct
- onvoorzi en - overi ge kos ten Subtotaal bedrijfsvoering Totaal total e kos ten % va n de total kos ten
51 2.544
13%
2.748
15%
41
75
743
818
863
3.470
15.050
20.930
5.335
4.949
5.880
18.347
20.930 27,0%
416
2.607
18.988 28,1%
306 120
28,1%
71,9%
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 10
2 Balans wijzigingen De jaarrekening 2020 heeft effecten op de vermogenspositie en voorzieningen die nog niet waren meegenomen in de initiële begroting. Dit is in onderstaande twee tabellen weergegeven:
2.1 Vermogen en bestemmingsfondsen In de initiële begroting 2021 was uitgegaan van een daling van het eigen vermogen. Het bedrag van - € 236K. Dit is destijds geraamd vanwege het begrote nadelig saldo in de begroting 2020. Het jaar 2020 is echter afgesloten met een positief saldo van € 12.400. Er wordt voorgesteld dit toe te voegen aan het innovatiefonds. Voor de besteding van het innovatiefonds is separaat een plan opgesteld. Het voorstel is om rond de energietransitie en circulariteit een pilot uit te voeren met betrekking tot ‘Rijker verantwoorden’. Een methode voor het voeren van een dialoog met de partners gericht op het sturen op de effecten (public value) van deze ontwikkelingen. We stellen voor dat dit jaar circa de helft van het budget wordt aangewend, het formele besluit zal nog moeten worden genomen.
Reserves x € 1.000 Al gemene res erve
initeel begroot stand 31-12-20
initieel begrote mutaties '21
466,7
-236,1
initieel begrote stand
feitelijke bijgestelde aanwending real. 31-12- mutaties na in 2021 2020 JR '20
230,6
470,2
91,8 200,7 3,5
91,8 200,7
BR opl ei di ngen Omgevi ngs wet BR Provi nci eta ken BR Burea u mi l i eumeti ngen BR rvmk
470,2 157,3
91,8 200,7 3,5
12,4
- toevoegi ng ui t res terend projectgel den 2020
94,1
762,7
-236,1
526,6
762,7
157,3 pm pm
BR i nnova ti e
Reserves
prognose 31-12-2021
169,7
91,8 200,7 -
-57,1
49,4
-57,1
969,4
Voor de bestemmingsreserves BR provincietaken en BR milieutaken is in principe afgesproken dat deze kunnen worden ingezet voor het project Theseus, respectievelijk een aantal grote investeringen voor de meetdienst in meetapparatuur. Er zijn nog geen bedragen bekend.
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 11
2.2 Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen zal eveneens wijzigen in 2021. Eind 2020 is een voorziening gevormd voor het bovenmatig verlof dat door covid-19 niet door medewerkers is opgenomen. Deze voorziening dekt een lagere productiviteit in 2021. Er zijn ook meer middelen gedoteerd in 2020 aan de personele voorziening. Deze is voor bekostiging van voormalige medewerkers. ODRA is eigen risicodrager voor de WW. initeel begroot stand 31-12-20
initieel begrote mutaties '21
Ha rmoni s a ti etoel a ge Prov. Gel derl a nd Bovenma ti g verl of Pers onel e kos ten
439,4
-40,0
399,4
100,0
100,0
Voorzieningen
539,4
60,0
Voorzieningen x € 1.000
Voorui tontva ngen project mi ddel en Toevoegi ng a a n fonds 'i nnova ti e'
initieel begrote stand
feitelijke real. 31-122020
bijgestelde mutaties 2021
prognose 31-12-2021
200,0
442,7 124,3 256,2
-40,0 -124,0 -100,0
402,7 0,3 156,2
599,4
823,2
-264,0
559,2
94,1 -94,1
-
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 12
3. Meerjaren begroting Door de voorgestelde begrotingswijzigingen komt de begroting 2021 meer in lijn met de meerjaren-prognoses die zijn opgenomen in de begroting 2022. baten per programma
Begroting 2021
Begroting 2022
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
1. Vergunni ngverl eni ng 2. Toezi cht en Ha ndha vi ng 3. Advi es 4. Stel s el taken 5. Al gemeen en Projecten
4.576 9.768 1.722 359 4.506
4.438 10.159 1.791 359 4.167
4.305 10.565 1.863 359 4.167
4.176 10.988 1.937 359 4.167
4.051 11.427 2.015 359 4.167
Totaa l
20.930
20.914
21.258
21.626
22.018
-0,1%
1,6%
1,7%
1,8%
Begroting 2021
Begroting 2022
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
17.460
% vera nderi ng kosten Pers oneel s kos ten
17.482
17.805
18.149
18.514
volume
-0,4%
-0,4%
-0,3%
-0,2%
prijspeil
2,2%
2,2%
2,2%
2,2%
Bedri jfs voeri ng - hui s ves ting & fa ci l i tai r - i ct - overi ge kos ten Progra mma kos ten Overdra cht bodemtaken
2.727 819 1.070 838 743 0
2.627 769 1.020 838 686 0
2.627 769 1.020 838 686 0
2.627 769 1.020 838 686 0
2.527 719 970 838 686 0
Totaa l
20.930
20.795
21.118
21.462
21.727
resultaat
Begroting 2021
Begroting 2022
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Ba ten ODRA bi jdra gen pa rtners ba ten overi ge kl a nten vri jva l ba l a ns Ba ten ODRA
15.143 5.448 339 20.930
15.466 5.448
15.810 5.448
16.178 5.448
16.570 5.448
20.914
21.258
21.626
22.018
Kos ten pers oneel s kos ten bedri jfs voeri ng overi g
17.460 2.727 743
17.482 2.627 686
17.805 2.627 686
18.149 2.627 686
18.514 2.527 686
Kos ten
20.930
20.795
21.118
21.462
21.727
Sa l do
0
119
141
165
292
0,6%
0,7%
0,8%
1,3%
fi n. Res ul taa t
Begrotingswijziging ODRA 2021 pag. 13
Bijlage; Begrote omzet per klant. Baten per klant x € 1.000 Arnhem
Bouwpr Milieu Algemeen Totaal oducten producten producten producten x tarief x tarief x tarief x tarief
Bouw uren x tarief
Milieu Algemeen Totaal uren x uren x uren x tarief tarief tarief
Gezamenlijke diensten Alle partners *)
Deel Algemeen partners Totaal ***) **)
Overige baten ****)
Totaal
%
aantal uren producten diensten
voorjaarsverschil bg begroting vj->nj 2021
2.511
994
695
4.201
376
277
154
807
155
361
103
619
35
5.660
29%
5.177
8.768
5.563
Does burg
2
72
7
82
9
14
3
27
14
4
10
28
0
136
1%
116
293
135
1
Dui ven
10
223
13
246
4
58
40
102
24
6
9
40
389
2%
310
1.113
310
79
Li ngewa a rd
1.079
488
212
1.779
186
358
528
1.072
66
113
45
224
117
3.192
16%
2.190
11.657
3.182
9
Overbetuwe
19
562
61
641
41
124
51
216
50
13
33
97
14
967
5%
809
2.349
1.029
-61
Provi nci e regul i er
274
759
3
1.036
309
385
694
63
18
81
214
2.024
10%
1.236
7.543
1.444
580
660
-660
Provi nci e Bodemta ken Provi nci e Compl exe Ha ndha vi ng
1.299
443
1.742
48
Provi nci e Aa nda chts bedri jven Provi nci e Sa men Sterk
676
932
1.655
40
3.437
17%
174
847
1.021
45
1.066
5%
35
153
187
Renkum
659
188
129
976
50
52
168
270
47
69
32
148
Rheden
51
254
40
344
10
45
25
80
48
13
32
92
Rozenda a l
2
7
1
11
1
1
1
3
7
2
5
Wes tervoort
2
52
6
60
1
16
2
19
17
5
7
Zevena a r
17
375
37
428
29
145
28
202
47
13
18
78
14
4.625
5.273
1.647
11.544
755
2.284
3.316
6.356
539
598
312
1.449
485
7%
2%
Subtota a l pa rtners % va n de omzet
58%
32%
17.990
2.527
11.095
910 1.066
187
1%
1.394
7%
1.198
2.933
1.389
5
523
3%
760
864
483
39
14
28
0%
20
35
28
28
108
1%
85
211
88
722
4%
534
2.197
722
0
19.833 100%
15.471
69.084
17.562
2.272
7
2.035
187
20
OD Achterhoek
0
3
3
6
117
34
34
154
9
1.270
154
OD De Va l l ei
61
9
70
6
9
15
20
20
104
70
163
132
-28
1
6
81
86
26
26
113
3
940
126
-13
15
9
3
12
17
17
44
15
126
54
-9
32
32
32
OD Ni jmegen
1
OD Noord-Vel uwe
11
5
110
3.036
97
OD Ri vi erenl a nd OD Vel uwe IJs s el Subtota a l Omgevi ngs di ens ten
1
Subtota a l derden *****) Tota a l kl a nten % va n de omzet
4.625
15
4
19
87
20
107
50
2
52
5.409
1.670
11.704 57%
110
6
10
16
16
16
50
21
171
71
-21
26
109
246
144
144
497
118
2.670
568
-71
99 866
32
2.409
100 3.425
6.702 33%
*) betreft gegevensbeheer, ketentoezicht, ontwikkeling en afstemming strafrecht, klantadvies milieu en piketdienst **) betreft RVMK, ORM en klantadvies BRIKS ***) betreft projectleiding/ondersteuning Omgevingswet, energie, GUOV en ondermijning ****) specificatie tabel overige baten *****) inclusief 166 duizend euro continueren intensivering bodemtaken
683
598
312
8
101
261
36
1.089
217
44
1.600
586
20.591
15.625
72.843
18.347
2.245
8%
3%
vri jva l ba l a ns
Totaal
339 20.930