Raadsvoorstel Programmabegroting 2024-2027

Adviesnota raad – openbaar Onderwerp

Programma 2024-2027

Zaakdossier

Z/23/038608 - D/23/123774

Portefeuillehouder

Wethouder B. van Veldhuizen

Raadsprogramma

4. Bestuur en organisatie

Datum collegebesluit

3 oktober 2023

Opsteller

Alexander ter Beest

E-mail

alexander.ter.beest@doesburg.nl

Team

Bedrijfsvoering

Telefoonnummer (0313) 48 13 52

Voorstel 1. De begroting 2024 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2025-2027.

Juridische grondslag Art. 190 Gemeentewet

Pagina 1 van 4

Inleiding De programmabegroting 2024 is opgesteld aan de hand van de uitgangspunten in de kadernota 2024. Het bestaande beleid waartoe bij de kadernota 2024 was besloten, is meegenomen in de primaire begroting 2024-2027. Op basis van de opbrengstraming van de afvalstoffenheffing is het niet nodig de afvalstoffenheffing te verhogen maar kunnen de tarieven 2024 gelijk blijven aan de tarieven van 2023. Doel / meetbaar effect Het doel is dat de gemeenteraad de programmabegroting vaststelt. Dit moet op basis van artikel 190 van de Gemeentewet voor 15 november gebeuren. Argumenten 1.1 Het vaststellen van de begroting is een bevoegdheid van de raad. Het vaststellen van de programmabegroting door de gemeenteraad is een wettelijke verplichting op grond van artikel 190 van de Gemeentewet. Bij niet (tijdig) vaststellen volgen sancties van de provincie Gelderland en de Rijksoverheid. Kanttekeningen 1.1 In de begroting is rekening gehouden met een indexatie op subsidies van 3,9%. Gesubsidieerde partijen hebben zelf ook te maken gehad met cao ontwikkelingen. Mogelijk dat zij minder activiteiten kunnen uitvoeren indien hun lasten niet voldoende gecompenseerd worden. Financiën De begroting 2024 is structureel en reëel sluitend. Daardoor komt de gemeente Doesburg in aanmerking voor de minst belastende vorm van toezicht, repressief toezicht.

We zien echter wel dat het totale begrotingssaldo negatief is door incidentele mutaties. Daarmee laat de algemene reserve een dalende lijn zien. De stand van de algemene reserve dient van voldoende omvang te zijn om de risico’s op te vangen. Het financieel meerjarenperspectief 2024-2027 laat het volgende beeld zien:

Begrotingssaldo

2024 -438.010

2025 2026 2027 -111.854 -2.111.815 -2.132.046

Waarvan incidenteel Structureel begrotingssaldo

-496.200 58.090

-183.000 -40.000 0 71.146 -2.071.815 -2.132.046

Hieronder is te zien hoe de reserve zich ontwikkelt: Algemene Reserve Beginstand Begrotingssaldi 2024-2027 Eindstand

2024

2025

2026

2027

5.309 -438 4.871

4.871 -111 4.760

4.760 -2.112 2.648

2.648 -2.132 516

Pagina 2 van 4

Uitvoering Planning Behandeling college Publiceren Pepperflow Indienen vragen raad Beantwoorden vragen raad Vragen uurtje raad (technische vragen) Vaststellen begroting in raad

3-10-2023 Tussen 4 en 6 oktober 9 t/m 16 oktober 20-10-2023 30-10-2023 2-11-2023

Communicatie In de regiobode wordt een infographic opgenomen. Evaluatie n.v.t. Bijlage(n) Boekwerk programmabegroting 2024-2027

Pagina 3 van 4

Pagina 4 van 4