Raadsvoorstel Programma begroting 2025 - 2028

Adviesnota raad – openbaar Onderwerp

Programmabegroting 2025 - 2028

Zaakdossier

Z/24/049532 - D/24/156501

Portefeuillehouder

Wethouder B. van Veldhuizen

Raadsprogramma

4. Bestuur en organisatie

Datum collegebesluit

1 oktober 2024

Opsteller

Alexander ter Beest

E-mail

alexander.ter.beest@doesburg.nl

Team

Bedrijfsvoering

Telefoonnummer (0313) 48 13 52

Voorstel 1. De programmabegroting 2025 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2026-2028. 2. De bezuinigingsvoorstellen en voorgestelde maatregelen als 1e wijziging op de programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 vast te stellen.

Juridische grondslag Art. 190 Gemeentewet

Pagina 1 van 4

Inleiding Deze programmabegroting is opgesteld aan de hand van de uitgangspunten die zijn opgenomen in de kadernota 2025. In deze kadernota zijn alleen budget vragende voorstellen opgenomen die onvermijdelijk zijn en niet kunnen worden uitgesteld. De begroting is opgesteld in Pepperflow en wordt vanuit Pepperflow gepubliceerd op de website. College en raadsleden kunnen de voortgang volgen via Pepperflow. Daarnaast zijn in de begroting ook de bezuinigingsvoorstellen en maatregelen opgenomen die nog door de raad moeten worden vastgesteld. Deze voorstellen/maatregelen zijn nodig om de begroting structureel sluitend te krijgen voor 2025. Na vaststelling zal deze als 1e wijziging op de begroting worden verwerkt. De stukken zijn te raadplegen in Pepperflow Doel / meetbaar effect Het doel is dat de gemeenteraad de programmabegroting tijdig vaststelt zodat de begroting vóór 15 november aan gedeputeerde staten gestuurd kunnen worden. Hiermee wordt voldaan artikel 190 van de Gemeentewet. Argumenten Het vaststellen van de programmabegroting door de gemeenteraad is een wettelijke verplichting op grond van artikel 190 van de Gemeentewet. Bij niet (tijdig) vaststellen kunnen sancties volgen. Kanttekeningen In de begroting is rekening gehouden met een indexatie op subsidies van 2,2%. Gesubsidieerde partijen hebben zelf ook te maken gehad met cao-ontwikkelingen.

Mogelijk dat zij minder activiteiten kunnen uitvoeren indien hun lasten niet voldoende gecompenseerd worden. Financiën De primaire begroting 2025-2028 is structureel en reëel niet sluitend. Daarmee wordt niet voldaan aan de financiële toezichtsnorm. De begroting 2025 moet structureel en reëel in evenwicht zijn als het laatste jaar van de meerjarenraming 2026-2028 dat niet is. Na verwerking van de voorgestelde bezuinigingsvoorstellen cq. maatregelen wordt 2025 structureel sluitend. Op basis daarvan komt de gemeente Doesburg in aanmerking voor repressief toezicht (de minst belastende vorm van toezicht). Het totale begrotingssaldo is wel negatief door incidentele mutaties. Daarmee laat de algemene reserve een dalende lijn zien. De stand van de algemene reserve dient van voldoende omvang te zijn om de risico’s op te vangen. Het financieel meerjarenperspectief 2025-2028 laat het volgende beeld zien:

Pagina 2 van 4

Begrotingssaldo van de primaire begroting 2025-2028

Begrotingssaldo Waarvan incidenteel Structureel begrotingssaldo na bezuinigingsmaatregelen

2025

2026

2027

2028

-2.698.312

-3.965.399

-3.551.937

-3.234.031

-706.000

-110.000

-80.000

0

-1.992.312

-3.855.399

-3.471.937

-3.234.031

2025

2026

2027

2028

-2.698.312

-3.965.399

-3.551.937

-3.234.031

2.020.000

2.972.300

3.125.300

3.125.300

-678.312

-993.099

-426.637

-108.731

-706.000

-110.000

-80.000

0

27.688

-883.099

-346.637

-108.731

Aangepast begrotingssaldo primaire begroting 2025-2028

Begrotingssaldo Mutatie Bezuinigingen/maatregelen Begrotingssaldo na bezuinigingen/maatregelen Waarvan incidenteel Structureel begrotingssaldo na bezuinigingen/maatregelen

Uitvoering Planning Publiceren Pepperflow Indienen vragen raad Beantwoorden vragen raad Vragen uurtje raad (technische vragen) Vaststellen begroting in raad

Tussen 2 en 4 oktober 7 t/m 18 oktober 21 t/m 25 oktober 4 november 7 november

Communicatie Via de regiobode worden de inwoners geïnformeerd over de begroting.

Evaluatie n.v.t. Bijlage(n) Boekwerk programmabegroting 2025-2028. .

Pagina 3 van 4

Pagina 4 van 4