Jaarverslag 2021 MGR

2021 Realisatie

2021 Begroting

2020 Realisatie

€ 52.972 € 146 -€ 545 € 725 € 171 € 53.469

€ 53.258 € 82 -€ 680 € 713 € 366 € 53.739

€ 55.061 € 93 -€ 754 € 748 € 384 € 55.531

1.589 33.650 € 1,0% 33.085 33.337 4.606

1.614 33.292 € 2,9% 32.048 32.388 4.764

1.717 32.338 2,8% 31.679 32.064 4.630

Verschil %Verschil vs. vs. begroting Begroting -€ 286 -0,5% € 64 69,0% € 135 -17,9% € 12 1,6% -€ 195 -50,8% -€ 270 -0,5%

Verschil vs. 2020

%Verschil vs. 2020

-€ 2.088 € 53 € 209 -€ 22 -€ 213 -€ 2.062

-3,8% 57,2% -27,7% -3,0% -55,4% -3,7%

-1,5% 1,1% -1,9% 3,3% 3,0% -3,4%

-128 1.311

-7,5% 4,1%

1.406 1.272 -24

4,4% 4,0% -0,5%

-25 358 1.038 948 -158

Het Lage InkomensVoordeel (LIV) valt € 135.000 lager uit dan begroot. Hiervoor zijn twee hoofdoorzaken aan te wijzen. We hebben 2021 begroot op basis van het resultaat over 2020. Enerzijds was 2020 een schrikkeljaar. De extra werkdag in dit jaar heeft er voor gezorgd dat het aantal gewerkte uren op jaarbasis incidenteel hoger lag, waardoor meer medewerkers onder het drempelbedrag bleven en voor toekenning van de LIV in aanmerking kwamen. Die schrikkeldag en bijbehorende extra gewerkte uren ontbreken in 2021. Anderzijds hebben veel medewerkers een jaarloon dat erg dicht tegen het drempelbedrag voor de LIV ligt. Door CAO effecten in 2021 wordt bij een aantal medewerkers het drempelbedrag overschreden, waardoor er geen LIV meer toegekend wordt. De lagere personeelslasten zijn structureel en werken door in 2022. Daarom wordt de bestemmingsreserve navenant afgebouwd tot 1% van de personeelskosten (voordeel € 37.000). In verband met het afronden van het “van werk naar werk traject” voor boventalligen eind 2021 is de voorziening opnieuw ingeschat per 31-12-2021, wat leidt tot een onttrekking van € 305.000. WW verplichtingen en andere boven- en nawettelijke uitkeringen blijven desondanks bestaan, waardoor de voorziening niet in zijn geheel kan worden afgebouwd.

Bij de nieuwe inschatting van de voorziening houden we rekening met de huidig bekende verplichtingen, loonverhogende effecten uit het nieuwe regeerakkoord en een stelpost voor juridische en HR ondersteuning.

30 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

2.2.5 Programma MGR beheer en overhead Impact van Covid-19 De MGR heeft op basis van ervaringen uit 2020 ingespeeld op de ontwikkelingen die corona met zich meebracht voor de inwoners, gemeenten, onze samenwerkingspartners en onze medewerkers. Regionale uitdagingen Als regionaal samenwerkingsverband in het sociaal domein heeft de MGR een signalerende, adviserende en faciliterende rol gespeeld voor gesprekken in de regio over kwaliteit en rechtmatigheid van de zorg, nieuwe regionale taken op het terrein van inburgering en beschermd wonen en uitdagingen in de arbeidsmarkt, voorkomen jeugdwerkloosheid en aansluiting van het onderwijs op de arbeidsmarkt. Dit heeft onder andere geleid dat het besluit van 9 gemeenten om het contractmanagement van inburgeringstrajecten bij de MGR onder te brengen. Communicatie bestuurders en gemeenteraden In 2021 is er vooral digitaal vergaderd door het dagelijks bestuur, algemeen bestuur en bestuurscommissies. Er is een vervolg gegeven aan de actieve communicatie met de raden van de 11 deelnemende gemeenten via een digitale raadsinformatiebijeenkomst in mei. In het najaar zijn voorstellen tot wijziging van de regeling van de MGR naar gemeenten gegaan in verband met verzoek van 9 gemeenten tot het onderbrengen van het contractmanagement inburgeringstrajecten in een nieuwe module. Dat proces is goed verlopen.

Wat hebben we bereikt?

De MGR blijkt een stabiele uitvoeringsorganisatie te zijn voor gemeenten en ketenpartners die staat voor continuïteit van kwalitatief goede dienstverlening binnen afgesproken opdrachten en budgetten. Daarmee dragen we bij aan toegankelijkheid van passende ondersteuning bij onderwijs, participatie en zorg voor alle inwoners in onze regio. • De uitvoering van de opdrachten is gebaseerd op zorgvuldige besluitvorming en transparante inhoudelijke en financiële verantwoording aan bestuurders en gemeenteraden. • De MGR staat voor een krachtige en samenhangende aanpak van lokale en regionale vraagstukken in het sociaal domein. We zorgen voor een actieve verbinding tussen MGR en deelnemende gemeenten en zetten onze expertise in bij nieuwe vraagstukken in onderwijs, participatie en zorg, zoals bij beschermd wonen, inburgering, nieuw beschut en de mogelijkheden voor het inzetten van SROI door gemeenten en andere GR-en in de regio. Het contractmanagement inburgeringstrajecten is vanaf 2022 geborgd bij de MGR.

• We werken aan een integrale benadering bij de uitvoering van opdrachten van de verschillende modules zodat toegevoegde waarde toeneemt en kruisbestuiving ontstaat bij het werk voor inwoners en gemeenten: Denk daarbij aan: o Inzet RBL en WSP bij overgang onderwijs naar arbeidsmarkt (Schakelpunt) en inzet op voorkomen van jeugdwerkloosheid; o Inzet van het team van de module Inkoop Zorg ten behoeve van de nieuwe module Contractmanagement Inburgeringstrajecten voor de 9 gemeenten (Participatie) ; o Organiseren van gezamenlijke bijeenkomst voor bestuurders Zorg en Onderwijs over ontwikkelingen voor jeugd en voor bestuurders Participatie over de ontwikkeling en kansen in de arbeidsmarkt en samenhang interventies onderkant van de arbeidsmarkt; o Ondersteuning bij afspraken met Scalabor ten behoeve van het aanwijzingsbesluit van iedere gemeente ten behoeve van passend werk en begeleiding voor SW-medewerkers; o Inkoop Zorg en WSP als het gaat over de SROI verplichting van zorgaanbieders; o Inkoop Zorg en RBL als het gaat om uitwisseling signalen over zorgaanbieders en afstemming sociale wijkteams; o WSP, WgSW en Inkoop Zorg als het gaat om inzicht in arbeidsmatige dagbesteding en participatie. 31 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Wat hebben we gedaan? Visie en strategie In 2021 hebben de modules op basis van de overall missie en visie van de MGR de vertaalslag gemaakt binnen de eigen module om verdere invulling te geven aan de meer integrale benadering en kruisbestuiving tussen de modules. De gesprekken hierover en gerichte activiteiten zijn door het thuiswerken en vooral digitaal contact bemoeilijkt. Dit krijgt in 2022 een vervolg. Bestuurlijke besluitvorming en verantwoording afleggen De zorgvuldige bestuurlijke besluitvorming via bestuurscommissies, het dagelijks bestuur en algemeen bestuur, mede gebaseerd op zienswijzen van gemeenteraden levert het draagvlak voor ons dagelijks werk. Daarom zorgen we voor tijdige informatievoorziening, goede advisering en transparantie bij het afleggen van inhoudelijke en financiële verantwoording. Gezond (thuis)werken De MGR wil een organisatie zijn waar medewerkers gezond kunnen (thuis)werken met aandacht voor de fysieke en mentale gezondheid en zich kunnen ontwikkelen in het talent- en opgavegericht werken. Een tweede jaar leven en werken met Covid-19 heeft veel van iedereen gevraagd, ook van de medewerkers van de MGR. Met de ervaring uit 2020 zijn we verder gegaan om te zoeken naar kansen om ons werk zo goed mogelijk te doen.

Managers, preventiemedewerkers, HR en de medewerkers onderling hebben veel aandacht gehad voor fysieke en vooral ook de mentale gezondheid van medewerkers. In verbinding blijven met elkaar en op afstand met elkaar, gemeenten, ketenpartners en met alle partijen in het werkveld samenwerken is een uitdaging voor ons allemaal geweest. Talent- en opgavegericht werken: Time4Talent In 2021 is uitvoering gegeven aan Time4Talent, het ontwikkelen en ondersteunen van talent- en opgavegericht werken door de medewerkers van de MGR. Een positief waarderende manier van werken gebaseerd op talenten die bijdragen aan de uitvoering van je opdracht als team. Dit werkt motiverend en stimulerend werkt en brengt ook in digitale vorm veel positieve energie. Alle medewerkers van de MGR zijn hier individueel en hun eigen team en module mee aan de slag gegaan, met de mogelijkheid van ondersteuning door een externe coach. De digitale MGR academie is een aanvulling geweest op fysieke trainingen en andere digitale opleidingen die medewerkers volgen om bij te blijven in hun vakgebied en zich te blijven ontwikkelen. Verzuim Ondanks de inspanning op vlak van gezond (thuis)werken en talent- en opgavegericht werken zien we een stijging van het ziekteverzuim voor de hele MGR. Het verzuim was in 2021 6,18% (5,22% in 2020).

Van het totale verzuim was 5,38% lang verzuim (4,33% in 2020) en 0,33% kort verzuim (0,46% in 2020). Het hogere lange verzuim is mede veroorzaakt door medewerkers met long covid klachten. Professionele bedrijfsvoering De rol van de integrale bedrijfsvoering is enerzijds faciliterend aan het werk van de medewerkers in de modules en anderzijds draagvlak voor de bestuurlijke verantwoordelijkheid. De MGR heeft met de ondersteuning een lean- en mean beheerorganisatie te voldoen aan alle (nieuwe) wettelijke vereisten het terrein van privacy, informatiebeheer, informatieveiligheid, archiefverplichtingen, toegankelijkheid van informatie en openbaarheid bestuur. In 2021 is bij de vervanging van de parttime controller gekozen voor de invulling van een gecombineerde functie controller/manager bedrijfsvoering voor 1 fte om continuïteit op deze thema’s te borgen. In 2021 zijn hierin de volgende stappen gezet: • Update interne controleplan en start rapportages dagelijks bestuur ten behoeve van rechtmatigheidstoetsing door het dagelijks bestuur ter voorbereiding van invoering in 2022; 32 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

• • • • • • • • • •

Betrouwbare partner informatietoegankelijkheid in nauwe afstemming met de RID; Nieuwe afspraken en DVO’s van Arnhem, Connectie, RID en 1 stroom 2021 en 2022 t.b.v. inhuur van diensten; Ondersteuning bij update van DVO’s met gemeenten voor de verschillende modules’; Actualisatie verwerkersovereenkomsten met gemeenten; Archivering MGR beheer en inrichten archief modules en gesprekken met gemeenten over archiveren gemandateerde taken en vastleggen in de nieuwe DVO’s; Inrichten regulier overleg en toezicht Gelders Archief; Vervangingsbesluit en -handboek digitalisering personeelsdossier SW-medewerkers (WgsW) Verhogen digitale toegankelijkheid van onze websites op basis van analyse; 0-meting/interne audit en inrichting Wet politie gegevens RBL; Programma ontwikkeld en uitgevoerd voor nieuwe medewerkers van de MGR over gedragscode en integriteit.

Inclusie De MGR zet in op inclusie en kansen voor inwoners op basis van de banenafspraak. In 2021 hebben we voor een deel van het jaar twee werkplekken gerealiseerd, één bij de module WSP en één medewerker bij het RBL. Begin 2022 start een medewerker bij de module Inkoop Zorg. Het budget voor de overall invulling van de banenafspraak bij MGR beheer is niet aangewend. Klachten De MGR kent een klachtenregeling die gepubliceerd is op de website van de MGR en daarmee voor publiek inzichtelijk. Medewerkers verwijzen hier ook naar. Bij de regeling hoort een digitaal klachtenformulier, zodat betrokkenen laagdrempelig en snel een eventuele klacht kunnen melden. Er is een klachtenprotocol vastgesteld en een klachtencoördinator aangewezen. Bij klachten gaat het over bejegening door een medewerker, waarbij te denken valt aan ongepast gedrag of te trage reactie. Oneens met besluitvorming valt strikt genomen niet onder klachten. Als MGR zien we klachten als een signaal om van te leren als het gaat om onze werkwijze en hoe dit bij anderen kan overkomen. In 2021 is er 1 klacht ontvangen en gegrond verklaard. Dit betreft een situatie van bejegening door een medewerker van het RBL. Dit is naar tevredenheid van partijen opgelost.

Wat heeft het gekost?

De overheadlasten bedragen € 353.000 en zijn daarmee € 25.000 lager dan begroot. Tezamen met een incidentele bate leidt dit tot een resultaat van € 30.000. Van dit resultaat wordt € 11.000 geretourneerd aan de deelnemende gemeenten, € 19.000 wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve die daarmee wordt aangevuld tot de toegestane € 50.000. De begroting van de module beheer bestaat uit de kosten van de beheerorganisatie en een post onvoorzien. De onvoorziene kosten zijn per definitie incidenteel.

33 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Lasten en baten Beheer(overhead)

Realisatie 2021

Gewijzigde Begroting

Verschil

Realisatie incidenteel

€ 321 € 32 € 353 € 367 €5 € 372 € 19

€ 346 € 32 € 378 € 378 €0 € 378 €0 €0

-€ 25 €0 -€ 25 -€ 11 €5 -€ 6 € 19 €0 € 19 €0 €0 €0

€ 20 € 32 € 52 -€ 11 €5 -€ 6

€ x 1000 Beheer Onvoorzien Overheadlasten Deelnemende gemeenten Overige baten Baten Saldo Onttrekking aan reserve Dotatie aan reserve Resultaat Beheer(overhead) Overheadlasten Resultaat

€ 19 €0 €0 €0

€0 €0 €0

Begroting incidenteel

€ 32 € 32 € 32 € 32 €0 €0

€0 €0 €0 €0

€0 €0

Toelichting De reguliere kosten van de module Beheer vallen binnen begroting. Het positieve saldo wordt veroorzaakt doordat het budget voor de Banenafspraak ondanks voorbereiding in 2021 niet tot aanwending is gekomen. Tevens is er een batig saldo behaald op accountantskosten. De post onvoorzien, die in de begroting van de module Beheer is opgenomen ter grootte van € 32.000, is voor € 14.000 ingezet om een nagekomen ICT factuur op te vangen, en € 18.000 voor het opvangen van een deel van de effecten van de CAO SGO 2021 voor de module Inkoop.

Overzicht Overheadlasten

De overheadlasten (€ 1.973.000) zijn € 81.000 lager dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de verschuiving van communicatiewerkzaamheden binnen de module Inkoop, evenals andere onderbestedingen in de directe overhead. In de indirecte overhead zien we een overschrijding op met name ICT kosten en P&O kosten, dit betreft een structurele component (circa € 65.000).

Overzicht Overhead Overzicht Overhead € x 1.000 Kosten Groep

Totaal Overheadlasten Module

Totaal Overhead lasten

Classificatie Personeelskoste Huisvestingskos ICT kosten P&O & FA koste Overige kosten Inkoop Onderwijs WSP WgSW Beheer

2021 2021 Realisatie Gewijzigde 2021 Begroting 2021 € 958 € 1.049 € 215 € 216 € 238 € 196 € 314 € 292 € 248 € 301 € 1.973 € 2.054 € 278 € 322 € 603 € 668 € 535 € 506 € 204 € 180 € 353 € 378 € 1.973 € 2.054

Verschil Verschil -€ 91 -€ 2 € 42 € 22 -€ 53 -€ 81 -€ 43 -€ 66 € 29 € 24 -€ 25 -€ 81

34 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

2.2.6 Beleidsindicatoren bestuur en organisatie Op basis van de nieuwe BBV worden de effecten van beleid toegelicht met behulp van een vaste set beleidsindicatoren. Formatie & indicatoren Bestuur en organisatie 1. Formatie (fte) (formatieplan)

Totale formatie 2. Bezette formatie (fte)

Totaal bezette formatie 3. Indicatoren

Beheer Inkoop Onderwijs WSP WgSW Beheer Inkoop Onderwijs WSP WgSW Externe inhuur % Overhead % Apparaatskosten per inwoner Formatie Fte per 1.000 inwoners Bezette vaste formatie fte per 1.000 inwoners

2021 2021 Realisatie Gewijzigde Begroting 2,1 2,1 12,8 12,8 30,3 30,3 16,9 16,9 1,2 1,2 63,3 64,1 2,8 2,1 13,6 11,9 30,0 28,6 18,1 16,7 0,2 64,4 59,5 9% 9% 3% 3% € 14,23 € 14,57 € 0,13 0,14 0,14 0,13

2021 Primaire Begroting 2,1 3,1 12,8 12,8 30,1 29,2 17,9 16,9 1,2 1,2 64,1 63,2 2,3 2,1 11,4 10,6 27,4 26,5 17,1 16,7 0,3 0,2 58,5 56,0 11% 9% 3% 3% 13,34 € 13,96 0,14 0,14 0,13 0,12

2020 Realisatie

Het percentage inhuur is conform begroting in 2021 verder afgenomen en er zijn meer medewerkers in dienst gekomen. Incidenteel worden vacatures ingevuld door externe inhuur. Daarnaast is voor tijdelijke opdrachten sprake van inhuur. De SW-dienstverbanden en de resterende dienstverbanden van de boventalligen (in dienst tot 31/12/2021) zijn niet opgenomen.

35 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

2.3

Paragrafen

In de paragrafen wordt ingegaan op het beleid met betrekking tot de beheersmatige aspecten van de organisatie.

2.3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandsvermogen De MGR wordt gefinancierd door deelnemende gemeenten en kent geen algemene reserve. Tot de aanwezige weerstandscapaciteit van de MGR kunnen slechts twee posten worden gerekend: o Bestemmingsreserves o Post onvoorzien De Bestemmingsreserve WgSW is in 2019 gevormd, specifiek voor het risico van externe factoren die de personeelskosten SW beïnvloeden (reserve is max 1% van de personeelskosten). Voor de overige modules zijn er beperkte bestemmingsreserves ingericht (max. € 50.000, afhankelijk van begrotingsoverschot voorgaande jaren). Bij de post 'onvoorzien' is een bedrag van € 32.000 begroot voor het jaar 2021.

Financiële kengetallen Euro x 1.000 netto schuldquote solvabiliteitsratio (A/B) structurele exploitatieru

2021

2021

2020

Realisatie Gewijzigde Begroting Realisat i -0,03 -0,03 -0,04 0,14 0%

0,15 0%

0,09 0%

De netto schuldquote blijft negatief doordat de schulden lager zijn dan de vlottende activa. Door de bestemmingsreserves is een beperkt eigen vermogen ontstaan hetgeen terugkomt in de solvabiliteitsratio. Deze is hoger dan 2020 door een afname van het balanstotaal als gevolg van de afname van de voorziening boventalligen en het lagere positieve resultaat over 2021 (eindafrekening naar gemeenten). De structurele exploitatieruimte is nul doordat structurele lasten en baten in evenwicht zijn. Vennootschapsbelasting Binnen de MGR is er geen sprake van een winststreven en derhalve valt de MGR niet onder VPBplicht. Inventarisatie risico's De in de begroting genoemde risico’s over 2021 zijn zonder optreden van deze risico’s afgerond. Ten behoeve van de MGR is de 'open einde' systematiek van toepassing waarbij bij een tekort de deelnemende gemeenten bij moeten betalen en bij een overschot geld terug krijgen. De uitgewerkte risico’s zijn dus vrijwel direct ook risico’s voor de bij de deelnemende gemeenten. Als onderdeel van het risicomanagement is er een risico-inventarisatie gemaakt. De belangrijkste risico’s met de meeste impact worden hieronder genoemd met de genomen beheersmaatregelen.

36 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Risico

Kans

Reputatie/ maatsch. Impact

1

Incident/hack ICT beveiliging/ AVG / ICT systeem niet beschikbaar

Laag

Hoog

2

Loonkosten stijging SW > Begroting

40%

3

Onrechtmatigheid of fraude

Laag

4

Specifieke uitvoeringsrisico's Medium modules leiden er toe dat maatschappelijke doelstellingen niet worden gehaald.

5

Wegvallen van deel financiering Laag van gemeenten, door uitreden van een of meer modules.

6

Geen passend personeel met expertise kunnen vinden voor het uitvoeren van de opdrachten

Medium

medium

50k

1. Een betrouwbare, zorgvuldige en interessante werkgever zijn waar mensen graag willen werken. 2. Goede contacten onderhouden met bureaus om snel mensen in te kunnen huren. Kosten worden dan wel hoger.

7

Niet voldoen aan wet en regelgeving voor gemeenten

Laag

Hoog

50K

1. Monitoring door manager bedrijfsvoering en privacyofficer. 2. Voortdurende afweging wat van toepassing is op een kleine GR met beperkte taken. 3. Afweging maken tussen inhuren of in dienst nemen.

Financiële impact 200k en 20k per dag 500k (1%)

Hoog

<50k

Medium/ Hoog

Indirect

500k (10% structuur)

Beheersmaatregelen DVO's RID De Liemers & De Connectie; Informatiebeveiliging beleid en beveiligde mobiele telefoons. Bestemmingsreserve & additionele rijksbijdrage voor gemeenten op basis van LPO Intern controle plan; betalingen door 4 mensen goedgekeurd. Planning & control cyclus: actualiseren van uitvoeringsprogramma, periodiek overleg ambtelijke & bestuurlijke overleggen en prestatieverantwoording. Inzet op kwaliteit en motivatie van medewerkers. Goede lange termijnplanning. Bescherming in regeling waarbij reorganisatiekosten bij uittreders worden gelegd.

2.3.2 Financiering Het financieringsvraagstuk van de MGR is van een beperkte omvang. De gemeenten betalen voorschotnota’s, zodat de financieringsrisico's om die reden slechts beperkt zijn tot het tijdig ontvangen van deze bedragen. Rentelasten Dit is niet van toepassing. Renteresultaat en toerekening Er is geen resultaat op rente. Daarmee is de rente ook niet toegerekend aan de modules/ taakvelden. 37 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn: • geen overschrijding van de renterisiconorm conform de Wet Fido; • nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning; • de rente typische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting wordt zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie. Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de wet Fido een norm gesteld voor het maximum bedrag waarop de organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten voor bestemming, dus met uitzondering van de stortingen in de reserves. De kasgeldlimiet bedraagt derhalve € 5,1 miljoen. Het werkkapitaal is positief met voorfinanciering van de gemeentelijke bijdrage, dus is er geen behoefte aan externe financiering. De liquide middelen betreft het rekening-courant tegoed bij de BNG. De huidige financiële positie geeft geen aanleiding om op de korte termijn maatregelen voor te stellen. Schatkistbankieren Het saldo wordt dagelijks afgeroomd door de BNG naar ’s Rijks schatkist.

Overzicht benutting Drempelbedrag schatkistbankieren Drempelbedrag Euro x 1.000 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 470 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

470 -

3 470 -

470 -

470 -

Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisico-norm. De MGR heeft geen schulden aangetrokken of geldleningen uitgezet. Relatiebeheer Het betalingsverkeer is geconcentreerd bij de Bank Nederlandse Gemeenten.

2.3.3 Bedrijfsvoering Waar staat de MGR voor? De MGR is een samenwerkingsverband dat is ingesteld ter gemeenschappelijke behartiging van de belangen van de deelnemers binnen het sociaal domein. De MGR voert een transparant financieel beleid. Doelen en taken De MGR heeft tot doel de gezamenlijke sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en uitvoering van de basistaken (GR art. 6a, 1a) en de taken uit de samenwerkingsmodules (GR art. 6a, 1b). Over het uitvoeren van taken sluit de deelnemer per module en voor zover van toepassing per sub module een afzonderlijke dienstverleningsovereenkomst af met het samenwerkingsverband. Personeel en integriteit De medewerkers van de MGR hebben een aanstelling bij de MGR. Naast medewerkers met een aanstelling worden medewerkers ingehuurd. Dit is van toepassing op medewerkers die bij de MGR starten en voor taken waarvoor geen vaste formatie is en/of medewerkers waarvoor een specifieke 38 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

deskundigheid is vereist. Het aantal medewerkers in vaste dienst is conform planning toegenomen. Het aantal medewerkers dat wordt ingehuurd is afgenomen. De MGR kent een gedragswijzer privacy, informatieveiligheid en integriteit. Deze is binnen de modules met medewerkers besproken en komt in werkoverleggen terug aan de hand van concrete situaties. Er is een nieuw programma gemaakt voor nieuwe medewerkers. Zij krijgen een toelichting op de gedragscode en het integriteitsbeleid van de MGR en gaan hierover in gesprek, waarna ze de eed of belofte afleggen in aanwezigheid van de voorzitter van de MGR. In 2021 is drie keer zo’n bijeenkomst gehouden, waarvan 1 keer digitaal en 2 keer fysiek. In december is deze bijeenkomst digitaal geweest en beperkt tot het afleggen van de eed- en belofte. We hopen dit in 2022 weer fysiek te kunnen doen. Dienstverleningsovereenkomsten In 2021 was er een dienstverleningsovereenkomst met de RID voor de ICT-diensten en ten behoeve van de module Onderwijszaken met de Connectie ten behoeve van ICT en archief en de gemeente Arnhem wat betreft juridische dienstverlening. Er is een DVO met 1 stroom over de personele en financiële dienstverlening. Er zijn huurovereenkomsten met de gemeente Arnhem en Westervoort en een particuliere verhuurder in Arnhem-Zuid.

De dienstverleningsovereenkomsten met de gemeenten hebben een update gekregen en worden begin 2022 ter tekening voorgelegd aan de colleges. Rapporteren Aan de partners wordt per programma gerapporteerd. Het is een overzicht van de geleverde prestaties. De rapportages worden halfjaarlijks opgesteld. ICT De MGR beheer, de module Inkoop, de module WSP en de module WgSW hebben in 2021 gebruik gemaakt van de ICT-omgeving (hardware en software) van RID De Liemers. Daarbij is de aangeschafte hardware eigendom van de MGR. Vanaf 2021 hebben alle medewerkers telefoons van de zaak. Voor de module onderwijszaken is de ICT in 2021 geleverd door de Connectie. Zij leveren ook de telefoons van de zaak in bruikleen voor de medewerkers van het RBL. Die hardware is eigendom van de Connectie. Duurzaamheid De MGR huurt in 2021 kantoorruimte bij de gemeenten Westervoort en Arnhem en bij de Rabobank in Arnhem Zuid. Op de locatie Westervoort is sprake van dubbele beglazing en ledverlichting. Verwarming vindt plaats door stadsverwarming en stroom wordt geleverd door De Groene Stroomfabriek en is mede afkomstig van de zonnepanelen op het dak van het gemeentehuis en bibliotheek. Het gebouw heeft energielabel D. RBL is in het nieuwbouw deel van het stadskantoor in Arnhem gevestigd. Dit deel heeft een energielabel A. Daarbij wordt gebruik gemaakt van een warmtepomp die kan koelen en verwarmen.

Voor verwarmen in koude periodes is de warmtepomp aangesloten op het warmtenet. Ook daar wordt groene stroom van de Groene stroomfabriek gebruikt. Verder is er sprake van gescheiden afvalverwerking voor papier en overige. De mate van scheiden verschilt per locatie. Door Covid-19 is beduidend minder gebruik gemaakt van de kantoorruimten. De mobiliteitsregeling stimuleert reizen met OV en fietsen. Er zijn drie elektrische fietsen beschikbaar. Door Covid-19 en dringende advies om vanuit huis te werken is er in 2021 beduidend minder gereisd. De MGR zet in op duurzame inzetbaarheid van medewerkers, waaronder vergroten van ontwikkelmogelijkheden en talent- en opgavegericht werken, verlagen van werkdruk, opnemen van verlof, inzet preventiemedewerkers, aandacht voor goede werkhouding ter verhoging van het werkplezier en verlaging van het ziekteverzuim. In 2021 stond een groot deel van het jaar in het teken van corona en gezond en veilig thuis of vanuit huis werken. Daarbij is veel aandacht geweest voor arbothema’s zodat mensen mentaal en fysiek gezond hun werk konden doen. 39 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

3

Jaarrekening

Inleiding

In dit hoofdstuk worden de baten en lasten van de MGR op verschillende manieren gepresenteerd en toegelicht. De balans en de mutaties van de balansposten ten opzichte van 2020 worden toegelicht. Het hoofdstuk wordt afgesloten met de controle met betrekking tot de Wet Normering Topinkomens. 3.1

Overzicht baten en lasten

Overzicht baten en lasten

Programma Inkoop

Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Resultaat programma Inkoop Onderwijs Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Resultaat programma Onderwijs WSP Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat programma WSP WgSW Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat programma WgSW A Resultaat Programma's Overhead Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve B Resultaat Overhead Eindresultaat A + B Totaal Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Eindresultaat

2021 2021 Realisatie Gewijzigde Begroting

€ 1.325 € 1.603 € 278 €0 € 278 € 2.128 € 2.731 € 603 €0 € 603 € 1.247 € 1.775 € 529 €0 €6 € 535 € 55.563 € 55.730 € 167 €0 € 37 € 204 € 1.620 € 1.973 € 372 -€ 1.601 -€ 19 -€ 1.582 €0 € 62.237 € 62.212 -€ 25 -€ 19 € 43 -

€ 1.249 € 1.571 € 322 €0 € 322 € 2.177 € 2.845 € 668 €0 € 668 € 1.328 € 1.822 € 493 €0 € 13 € 506 € 55.856 € 55.999 € 144 €0 € 37 € 180 € 1.676 € 2.054 € 378 -€ 1.676 €0 -€ 1.676 €0 € 62.664 € 62.615 -€ 50 € 50 -

2021 Primaire Begroting

€ 1.261 € 1.571 € 310 €0 € 310 € 2.030 € 2.717 € 687 €0 € 687 € 1.117 € 1.610 € 493 €0 € 13 € 506 € 57.545 € 57.728 € 183 €0 €0 € 183 € 1.686 € 2.064 € 378 -€ 1.686 €0 -€ 1.686 €0 € 64.017 € 64.004 -€ 13 €0 € 13 -

Toelichting Overhead bestaat uit de lasten van beheer en de overheadlasten van de modules. De totale lasten voor bestemming zijn € 425.000 lager dan begroot. De totale baten zijn € 425.000 lager dan begroot door het verlagen van de gemeentelijke bijdrage met € 718.000 en hogere incidentele baten zoals de vrijval van de voorziening boventalligen. Er wordt netto € 25.000 onttrokken aan de reserves. In de programmaverantwoording zijn alle onderdelen reeds toegelicht.

40 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

3.2

Overzicht incidentele baten en lasten

Onderstaande tabel geeft per programma inzicht in de incidentele effecten. In totaal leiden deze incidentele baten en lasten tot een incidenteel voordeel van € 386.000. Incidentele impact Programma Inkoop

Euro x 1.000

Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Resultaat programma Inkoop Onderwijs Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Resultaat programma Onderwijs WSP Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat programma WSP WgSW Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat programma WgSW A Resultaat Programma's Overhead Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve B Resultaat Overhead Eindresultaat A + B Subtotaal Lasten Baten Saldo Dotatie bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Saldo na bestemmingsreserves

Totale Lasten en Baten Realisatie 2021 Gewijzigde Begroting € 1.325 € 1.603 € 278 €0 € 278 € 2.128 € 2.731 € 603 €0 € 603 € 1.247 € 1.775 € 529 €0 €6 € 535 € 55.563 € 55.730 € 167 €0 € 37 € 204 € 1.620 € 1.973 € 372 -€ 1.601 -€ 19 -€ 1.582 €0 € 62.237 € 62.212 -€ 25 -€ 19 € 43 €0

€ 1.249 € 1.571 € 322 €0 € 322 € 2.177 € 2.845 € 668 €0 € 668 € 1.328 € 1.822 € 493 €0 € 13 € 506 € 55.856 € 55.999 € 144 €0 € 37 € 180 € 1.676 € 2.054 € 378 -€ 1.676 €0 -€ 1.676 €0 € 62.664 € 62.615 -€ 50 €0 € 50 €0

Verschil

€ 75 € 32 -€ 43 €0 -€ 43 -€ 48 -€ 114 -€ 66 €0 -€ 66 -€ 82 -€ 46 € 35 €0 -€ 7 € 29 -€ 293 -€ 269 € 24 €0 €0 € 24 -€ 57 €0 €0 €0 -€ 19 € 94 €0 -€ 428 -€ 403 € 25 -€ 19 -€ 6 €0

Incidentele Lasten en Baten Realisatie Gewijzigde Verschil Begroting € 79 € 32 € 47 € 47 -€ 48 € 41 -€ 7 -€ 7 € 175 € 195 € 20 €0

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 254 € 241 -€ 13

€ 20

€ 13 €0

€ 305 -€ 305

€ 37 -€ 37

-€ 305 -€ 245

-€ 19 -€ 19 -€ 264 € 206 € 573 € 367 -€ 19 € 386

€ 37 €0 €0 € 32 € 32 €0 €0 €0 €0 € 354 € 304 €0 €0 €0 €0

-€ 79 -€ 32 -€ 47 €0 -€ 47 € 48 -€ 41 €7 €0 €7 € 79 € 46 -€ 33 €0 € 13 -€ 20 €0 -€ 268 € 268 €0 € 37 € 305 € 245 € 32 € 32 €0 € 19 € 19 € 264 € 148 -€ 269 -€ 367 € 19 €0 -€ 386

De incidentele baten en lasten zijn toegelicht bij de programmaonderdelen.

3.3

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

De totale lasten van de module Inkoop zijn € 32.000 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door de implementatiewerkzaamheden voor de nieuwe samenwerkingsmodule Contractmanagement Inburgeringstrajecten. Door het Algemeen Bestuur van de MGR is op 23 september 2021 (en bekrachtigd op 23 december 2021) besloten tot invoering van de nieuwe samenwerkingsmodule. Onderdeel van dit besluit was tevens dat de incidentele begroting verwerkt en afgerekend zou worden in de jaarrekening 2021. Daarmee is er geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid.

41 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

3.4

Balans

ACTIVA (€ x1.000) Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Vlottende activa

31-12-2021 € 18 € 18

€ 39

€ 5.043

€ 7.972

Totaal uitzettingen Liquide middelen (kas- en banksaldi)

31-12-2020 € 2.779 €0

€ 699

€ 724

€0

€0

€ 699

€ 724

Resultaat baten & lasten 2021 Totaal eigen vermogen

€ 1.213

€ 911

Voorzieningen

€ 1.075

€ 2.055

€ 2.879

€ 5.134

Vaste schulden

€0

€0

€ 207

€ 551

€ 3.287

€ 5.233

€ 4.299

€ 6.596

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden (looptijd <1 jaar)

€0

€0

Overige schulden

€ 1.551

€ 3.283

Overlopende passiva

€0

€0

Voorschotten van overige Nederlandse overheidslichamen

€ 32

€ 70

€ 1.704

€ 1.880

€ 1.736 € 5.061

€ 1.950 € 8.012

Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen van overige Nederlandse overheidslichamen

€ 644

€ 1.241

Overige overlopende activa

€ 100

€ 136

€ 744 € 5.061

€ 1.377 € 8.012

Totaal overlopende activa Totaal Activa

31-12-2021 € 1.774

Bestemmingsreserves

€0

Uitzettingen (looptijd<1 jaar) Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist Overige vorderingen

31-12-2020 PASSIVA € 39 Vaste passiva Eigen vermogen

Overige Overlopende passiva Totaal Overlopende passiva Totaal Passiva

€0

Borgstellingen / garantstellingen: nihil Het balans totaal is met € 3 miljoen afgenomen. Oorzaken zijn de afbouw van de voorziening boventalligen, en een kleine afname van de bestemmingsreserves. Het bedrag dat in 2021 wordt terugbetaald aan gemeenten is lager dan in 2020 en bestaat uit een positief resultaat van de modules en een afwaardering van de voorziening. De terugbetaling staat als overige schuld op de balans. De opbouw en de mutaties van de balansposten worden in paragraaf 3.7 toegelicht.

42 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

3.5

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat is bepaald op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden verantwoord slechts op voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Met verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar wordt rekening gehouden als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Balans Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Een actief dat buiten gebruik wordt gesteld, wordt op het moment van buitengebruikstelling voor de resterende boekwaarde afgeschreven. Afschrijvingsbeleid De materiële vaste activa met economisch nut worden lineair afgeschreven in: a. 25 jaar : voorzieningen aan terreinen; b. 40 jaar: gebouwen; c. 15 jaar: machines, apparaten en installaties; d. 15 jaar: inventarissen e.

7 jaar: vervoermiddelen; f. 4 jaar : ICT-investeringen g. 10 jaar: overige activa h. Niet: gronden. Activa met economisch nut en een verkrijgingprijs van minder dan € 25.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatst genoemden worden altijd geactiveerd. In het jaar waarin het kapitaalgoed gereed komt/verworven wordt en vanaf het moment dat het door de MGR in gebruik kan worden genomen, wordt begonnen met afschrijven. Bij het afschrijven wordt er geen rekening gehouden met een eventuele restwaarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen waarderen we tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid hebben we een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statistisch bepaald op basis van de gemaakte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa nemen we tegen nominale waarde op. Vlottende passiva De vlottende passiva waarderen we tegen de nominale waarde.

43 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

3.6

Toelichting op de balans

Vaste activa De ICT investering in 2020 bedroeg € 51.000. De notebooks worden in 4 jaar afgeschreven vanaf februari 2020. Vaste activa ICT Totaal Invester ingen Euro x 1.000 €39 €39 Boekwaarde per 31 december 2020 Afschrijvingen -€12 -€12 Desinvestering -€9 -€9 Boekwaarde per 31 december 2021 €18 €18 In 2021 zijn er een aantal notebooks verkocht. Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar De vorderingen kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Uitzettingen Euro x 1.000 Vorderingen Openbare lichamen

Debiteur 1 Arnhem 2 Doesburg 3 Duiven 4 Lingewaard 5 Overbetuwe 6 Renkum 7 Rheden 8 Rozendaal 9 Wageningen 10 Westervoort 11 Zevenaar Totaal Deelnemende gemeente Neder-Betuwe Totaal vorderingen openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist Overige Vorderingen Scalabor Overige debiteuren Totaal overige vorderingen Totaal uitzettingen

2021 31-12-2021 € 669 € 26 € 35 € 72 € 68 € 107 € 90 €2 €9 € 34 € 74 € 1.187 € 27 € 1.213 € 2.879 € 207 € 207 € 4.299

2020 31-12-2020 467 22 33 63 64 32 85 1 8 33 73 881 30 911 € 5.134 542 9 551 6.596

Toelichting  De openstaande vorderingen bij gemeenten hebben voornamelijk betrekking op doorbelasting van de BTW-lasten en de bijdrage voor de implementatiekosten voor de nieuwe samenwerkingsmodule. Voor de activiteiten waar de koepelvrijstelling van toepassing is wordt de BTW doorgeschoven naar gemeenten. Gemeenten kunnen deze BTW verhalen in het BTW compensatiefonds.  Er is geen sprake van dubieuze debiteuren of betwiste facturen.  De liquide middelen op de rekening-courant van de BNG worden dagelijks verrekend met de rekening-courant in ’s Rijks schatkist. Daarom worden er geen liquide middelen aangehouden.

44 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Overlopende activa De post overlopende activa wordt onderscheiden in:

Overlopende activa Euro x 1.000 Nog te ontvangen bijdragen overige overheid

Omschrijving 2019 UWV compensatie transitievergoeding 2020 UWV compensatie transitievergoeding 2021 UWV compensatie transitievergoeding 2021 Belastingvoordeel (LIV) Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid Overige Vooruitbetaalde bedragen Overlopende Loonvoorschotten Activa Fietsplan Totaal overige overlopende activa Totaal overlopende activa

2021 2020 31-12-2021 31-12-2020 € 135 € 370 € 99 € 545 € 736 € 644 € 1.241 € 68 € 92 €2 €3 € 30 € 40 € 100 € 136 € 744 € 1.377

Toelichting - Openstaande vorderingen op het UWV met betrekking tot compensatie voor transitievergoedingen uit 2020 en eerder zijn reeds voldaan. Op basis van de ontvangen compensatie voor transitievergoedingen uit 2021 schatten we in dat 98% van de nog openstaande aanvragen wordt voldaan. - Het te ontvangen belastingvoordeel voor lage inkomens (LIV) is lager dan in 2020. Enerzijds komt dit door een lager maximum voordeel dat wordt toegekend, anderzijds komen meer SW-medewerkers boven de drempel voor het Lage Inkomens Voordeel. Verloop eigen vermogen De MGR heeft geen algemene reserve. Iedere module heeft een eigen bestemmingsreserve. Bestemmingsreserves Euro x 1.000 Boekwaarde per 31 december 2020 Onttrekkingen 2021 Dotaties 2021 Totaal mutaties Boekwaarde per 31 december 2021

Module Inkoop € 50 €0 €0 €0 € 50

Module Onderwijs € 50 €0 €0 €0 € 50

Module Module Module Totaal WgSW WSP Beheer € 555 € 38 € 31 € 724 -€ 37 -€ 6 €0 -€ 43 €0 €0 € 19 € 19 -€ 37 -€ 6 € 19 -€ 25 € 518 € 31 € 50 € 699

Deze bestemmingsreserves hebben het volgende doel: 1. WgSW: Opvangen van onvoorziene kosten voor SW dienstverbanden 2. Overige modules: Opvangen van onvoorziene kosten in de bedrijfsvoering en onvoorziene personeelskosten voor het uitvoeren van de reguliere taken van de module.

45 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Voorzieningen De voorzieningen kennen het volgende verloop:

Voorzieningen

Boventalligen Presikhaaf

Latente verplichtingen

Bedrijven

PHB

€ 1.852 €0 -€ 617 -€ 305 € 930

€ 203 €0 -€ 59

Euro x 1.000 Boekwaarde per 31 december 2020 Dotaties 2021 Onttrekkingen 2021 Vrijval Boekwaarde per 31 december 2021

€ 145

Totaal

€ 2.055 €0 -€ 676 -€ 305 € 1.075

Per 1 januari 2020 is er een voorziening gevormd met betrekking tot het overnemen van 17 boventallige medewerkers van Presikhaaf Bedrijven. In 2022 zullen de dienstverbanden van de laatste 4 boventallige medewerkers eindigen. Per balansdatum resteren nog de verplichtingen voor 8 boventalligen voor WW betalingen, evenals een aantal aanvullende boven- en nawettelijke uitkeringen. Daarnaast is bij de liquidatie van Presikhaaf Bedrijven eind november 2020 een voorziening overgedragen aan de MGR voor latente rechten en verplichtingen. In 2021 is er voor een garantstelling en een tot uiting gekomen vordering aanspraak gedaan op deze voorziening. Op basis van de huidige kennis met betrekking tot (latente) verplichtingen is er geen reden om aan te nemen dat de voorziening te laag is gewaardeerd. De eventuele toekomstige overschotten of tekorten op deze voorziening worden verrekend met de voormalige deelnemers aan de GR Presikhaaf Bedrijven volgens een vastgestelde verdeelsleutel (conform liquidatieplan Presikhaaf Bedrijven). In 2021 is tevens de bankrekening van de voormalige GR Presikhaaf Bedrijven opgenomen in de administratie van de MGR uit hoofde van de latente rechten en verplichtingen. Mutaties op deze bankrekening komen ten bate/laste van de voorziening.

46 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Netto vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar De overige schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Overige schulden Euro x 1.000 Overige schulden aan deelnemende Gemeenten (eindafrekening)

Crediteur 1 Arnhem 2 Doesburg 3 Duiven 4 Lingewaard 5 Overbetuwe 6 Renkum 7 Rheden 8 Rozendaal 9 Wageningen 10 Westervoort 11 Zevenaar Totaal deelnemende gemeenten Crediteuren Nog te betalen BTW Totaal overige schulden Totaal vlottende schulden

2021 2020 31-12-2021 31-12-2020 € 419 € 1.320 € 21 € 77 € 25 € 85 € 58 € 201 € 50 € 179 €3 €7 € 81 € 286 €1 €2 €1 €5 € 32 € 113 € 61 € 223 € 754 € 2.497 € 541 € 75 € 242 € 582 € 14 € 128 € 1.551 € 3.283 € 1.551 € 3.283

Toelichting De creditering van de gemeentelijke bijdrage is opgenomen in de overige schulden. Onder de nog te betalen bedragen staan facturen die na balansdatum zijn binnen gekomen. Hierin is een verschuiving te zien naar de crediteuren: jaarlijkse facturen die vorig jaar na balansdatum binnen zijn gekomen zijn in 2021 vóór balansdatum binnen gekomen, maar na balansdatum uitbetaald. De effecten van de CAO SGO 2021 zijn tevens opgenomen onder de nog te betalen bedragen, en zullen tot uitbetaling komen bij de salarisverwerking van februari 2022. Overlopende passiva De post overlopende passiva wordt onderscheiden in:

Overlopende passiva Euro x 1.000 Vooruitontvangen bedragen

Rubriek Presikhaaf Bedrijven Voorschot Perspectief op Werk KTO Onderwijs Totaal vooruitontvangen bedragen Overige overlopende Netto salarissen Passiva Afdrachten OGV Afdrachten Loonbelasting Overige Totaal overige overlopende passiva Totaal overlopende passiva

2021 2020 31-12-2021 31-12-2020 € 12 € 42 € 28 € 20 € 32 € 70 € 52 €5 €4 €0 € 1.646 € 1.874 €2 € 1.704 € 1.880 € 1.736 € 1.950

47 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Niet in de balans opgenomen rechten/verplichtingen De niet uit de balans blijkende verplichtingen zijn: • € 210.000 voor 660 niet opgenomen vakantiedagen ambtelijke dienstverbanden • € 5,2 miljoen voor 34.600 niet opgenomen vakantiedagen SW dienstverbanden • € 2 miljoen voor 7 maanden recht op uitbetaling vakantiegeld over 2021 van SWmedewerkers.

48 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

3.7

Gebeurtenissen na balansdatum

De situatie van Covid-19 duurt voort in 2022. Door de vaccinatie- en boostercampagne en de inschatting van de gevolgen van de nieuwe variant van het virus zijn begin 2022 de eerste stappen gezet voor meer mogelijkheden voor jeugdigen richting school, sport en vrijetijd besteding en openstelling van winkels en gedeeltelijke openstelling van horeca en andere sectoren. De adviezen voor thuiswerken zijn nog gehandhaafd. De gevolgen voor de arbeidsmarkt worden steeds zichtbaarder. Dat geldt ook voor effecten op zorgvragen. Alle signalen wijzen erop dat de consequenties voor inwoners in onze regio groot zijn en tot nieuwe vragen en uitdagingen zullen leiden, ook voor de MGR. We realiseren ons dat dit de komende jaren impact zal hebben op het werk voor de MGR. We verwachten niet dat dit grote financiële gevolgen met zich mee zal brengen.

3.8

Wet Normering Topinkomens

Per 1 januari 2013 is de Wet Normering Topinkomens (WNT) ingegaan. De MGR is opgericht per 1-42017. De MGR heeft vanaf 2018 medewerkers in dienst. De gegevens van de directeur/secretaris staan hieronder weergegeven. Bezoldiging topfunctionarissen De WNT is van toepassing MGR Sociaal Domein Centraal Gelderland. Het voor MGR Sociaal Domein Centraal Gelderland toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000 op basis van de categorie algemeen. Gegevens WNT H. Wiselius

2021

2020

Directeur 01/01 – 31/12

Directeur 01/01 – 31/12

0,78

0,78

ja

ja

€ 74.915

€ 72.005

€ 13.693 € 88.607

€ 12.908 € 84.913

€ 163.020

€ 156.780

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

N.v.t.

Bezoldiging

€ 88.607

€ 84.913

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

N.v.t.

bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

49 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Topfunctionarissen met zonder bezoldiging

NAAM TOPFUNCTIONARIS FUNCTIE Johannes Goossen VOORZITTER DB EN AB Ronald Paping LID DB EN AB Dorus Klomberg LID DB EN AB Simon Warmerdam LID AB Leo Bosland LID AB Nanne van Dellen LID AB Brigitte Faber-de Lange LID AB Marinka Mulder LID AB Rob Raaijman LID AB Birgit van Veldhuizen LID AB Helga Witjes LID AB Bovengenoemde bestuurders zijn lid van het AB op basis van een wethouderschap in een deelnemende gemeente. Zij ontvangen geen bezoldiging van de MGR Sociaal Domein Centraal Gelderland. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2021 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.

50 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Bijlage 1

Overzicht van de baten en lasten per taakveld

In dit overzicht worden de lasten en baten ingedeeld per taakveld conform BBV.

Overzicht Taakvelden € x 1.000 Lasten

Totaal Lasten Baten

Totaal Baten

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingza 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.10 Mutaties reserves 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingza 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.10 Mutaties reserves

2021 2021 Verschil Realisatie Gewijzigde vs. Gew. Begroting Begroting € 2.128 € 2.177 -€ 48 € 55.563 € 55.856 -€ 293 € 1.247 € 1.328 -€ 82 € 3.266 € 3.271 -€ 5 € 32 € 32 €0 € 19 €0 € 19 € 62.255 € 62.664 -€ 409 € 2.845 -€ 114 € 2.731 € 55.730 € 55.999 -€ 269 € 1.775 € 1.822 -€ 46 € 1.943 € 1.917 € 26 € 32 € 32 €0 € 43 € 49 -€ 6 € 62.255 € 62.664 -€ 409

Toelichting  De modules vallen grotendeels gelijk aan de taakvelden.  Inkoop en beheer zijn hier geconsolideerd als overhead, samen met de overheadlasten van de overige modules.  De dotaties aan de bestemmingsreserves komen hier als lasten terug en onttrekkingen als baten. Het vooruit ontvangen bedrag voor het KTO is als last opgenomen bij de mutatie reserve. De cijfermatige analyse is niet anders dan eerder vermeld.

51 Vorige pagina

Volgende pagina Naar inhoudsopgave

Bijlage 2 Overzicht zorgvormen module inkoop