Boekwerk integrale begrotingsbijstelling (IBB) 2023
Tekst van het document
Integrale begrotingsbijstelling (IBB) 2023
Pagina 1 van 28
Inhoudsopgave Inhoudsopgave ........................................................................................................................................2 Aanbieding...............................................................................................................................................3 Beslispunten en besluit............................................................................................................................4 Financiële samenvatting ..........................................................................................................................7 Inleiding en leeswijzer .............................................................................................................................9 Stand van zaken programma's ..............................................................................................................10 Programma 1 Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat ...................................10 Programma 2 Verbindende en versterkende sociale aanpak ............................................................15 Programma 3 Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie ...................................................18 Programma 4 Bestuur en organisatie ................................................................................................20 Algemene
dekkingsmiddelen .............................................................................................................22 Algemene reserve .................................................................................................................................23 Bijlagen ..................................................................................................................................................24 Lasten en baten per taakveld.............................................................................................................24
Pagina 2 van 28
Aanbieding Inleiding Geachte leden van de gemeenteraad,
We bieden u hierbij de integrale begrotingsbijstelling (IBB) 2023 aan. Het startpunt van het beleid voor het college is het collegeprogramma 2022-2026 “Doesburg op weg naar de toekomst!”. De komende vier jaar is dit programma ons kader en kompas bij het besturen van onze gemeente Doesburg. Samen met inwoners, ondernemers, organisaties en verenigingen werken we aan een vitale en krachtige gemeente, waar het goed wonen, werken en recreëren is. De IBB is de enige gelegenheid om de lopende begroting (i.c. 2023) integraal bij te stellen. Dit geldt dan voor zowel de bestaande geraamde uitgaven als ook de bestaande geraamde inkomsten. Het is niet mogelijk om middels de IBB “nieuwe” begrotingsvoorstellen te doen. Dat kan alleen via de integrale afweging die normaliter plaatsvindt bij de kadernota. Voor het lopende begrotingsjaar 2023 geeft deze IBB een zo goed mogelijke inschatting van het verwachte resultaat bij de jaarstukken 2023. Per programma wordt op taakveldniveau gerapporteerd over de afwijking op financiën. Bij het opstellen van deze IBB is rekening gehouden met de feiten en omstandigheden die tot nu toe bekend zijn. Daarbij zijn de effecten van de septembercirculaire 2023 inzake de algemene uitkering uit het gemeentefonds meegenomen.
We vertrouwen er op dat wij u hiermee een goed beeld geven van de uitkomsten van het voor 2023 ingezette beleid, met de daarbij behorende middelen. Via de IBB wordt niet gerapporteerd over de stand van zaken van onze programmadoelen en de daaraan gekoppelde maatregelen en is puur financieel getint.
Het college van B&W van Doesburg, de secretaris,
de burgemeester,
Peter Werkman
Loes van der Meijs
Pagina 3 van 28
Beslispunten en besluit Beslispunten en besluitvorming In deze IBB zitten een aantal expliciete beslispunten voor de gemeenteraad. Hieronder worden deze in een totaaloverzicht gepresenteerd. Investeringskredieten •
Het krediet voor de Leigraafseweg wordt met € 770.000 verhoogd. U bent hierover geïnformeerd via de raadsinformatienota “bijstelling krediet voor realisatie fase 2”.
•
Het krediet voor de herinrichting van de Angerloseweg, Breedestraat en Bingerdenseweg moet worden verhoogd met € 200.000. Naar aanleiding van de gesprekken met bewoners worden er extra kosten gemaakt voor het verkeersveiliger maken van het gebied. Het krediet rehabilitatie wegen 2020-2023 wordt met € 200.000 verlaagd.
Reserves Omzetten reserve afval Bij de jaarrekening is een reserve gevormd uit het overschot in 2022. Voorstel is om deze reserve om te zetten naar een voorziening egalisatie middelen derden. In deze voorziening worden de overschotten en tekorten op afval gemuteerd en heeft als doel de het voorkomen van grote fluctuaties in de tarieven. Voor de rioolheffing hebben wij een soortgelijke voorziening. Toelichting reserves over te hevelen middelen In de begroting zijn diverse incidentele exploitatiebudgetten opgenomen die voor één of meerdere jaren beschikbaar zijn gesteld en waarvan de uitvoering is vertraagd. In voorgaande jaren werd bij de IBB aangegeven welk bedrag nog niet was besteed en moest worden overgeheveld naar het volgende jaar. Daarbij werd bij de IBB een resultaatbestemmingsvoorstel gedaan voor dat bedrag. Bij de jaarrekening bleek echter het werkelijke bedrag af te wijken van de raming en moest er een aanvullend resultaatbestemmingsvoorstel worden gedaan. Om dit te voorkomen verzoekt het college aan de raad in te stemmen met het voorstel om bij het opstellen van de jaarrekening het te reserveren bedrag te bepalen en de toevoeging aan de reserve in de jaarrekening te verwerken. Hiermee wordt voorkomen dat de doorgeschoven middelen onderdeel uit gaan maken van het rekeningresultaat. Het gaat uitsluitend om de budgetten die in deze IBB zijn benoemd..
Voor 2023 gaat het om de volgende incidentele budgetten: •
We gaan opgave gericht werken, schatting € 25.000: Door beperkte capaciteit wordt de uitvoering doorgeschoven naar 2024.
•
Planning versaasing/verbeteren van de veiligheid/bijbehorende kosten, schatting € 75.000. Budget beschikbaar gesteld in de begroting van 2023. In 2023 is in eerste instantie onderzoek gedaan naar de basis op orde bij ICT. In aanvulling hierop zullen deze middelen worden ingezet in 2024.
•
Transformatie beschermd wonen/beschermd thuis, schatting € 384.000: Met deze middelen moeten wij voorzieningen opbouwen om inwoners zoveel mogelijk in de eigen gemeente een beschermd thuis te bieden. Voor deze transformatie hebben wij middelen ontvangen die niet zijn geoormerkt. Deze middelen moeten daarom worden gereserveerd.
Pagina 4 van 28
•
Centrum Beinum € 30.000: het project wordt in 2022 en 2023 uitgevoerd, de beschikbaar gestelde middelen blijven noodzakelijk om het beoogde resultaat te behalen.
•
Omgevingswet € 375.000: het beschikbare bedrag wordt gebruikt voor de implementatie van de omgevingswet. In Doesburg gebeurt dit gefaseerd en gebiedsgericht. Gemeenten krijgen na invoering van de wet tot 2030 de tijd voor de transitie naar een permanent omgevingsplan.
•
Onderzoek basisvoorzieningenniveau € 25.000: het onderzoek naar het basisvoorzieningenniveau start eind 2023 / begin 2024, het is noodzakelijk om de beschikbare middelen beschikbaar te hebben in 2024.
•
Toeristische visie €100.000: de toekomstvisie van Doesburg heeft 3 pijlers benoemd, waarvan toerisme en natuurrecreatie er 1 van is. Voor een goed beeld van de te volgen koers is het noodzakelijk om een visie te definiëren. Dit loopt door in 2024, het is noodzakelijk om de middelen beschikbaar te houden.
•
Milieubeleid € 355.000: in de algemene uitkering heeft een bedrag gezeten voor uitkeringskosten klimaatakkoord, ad € 145.000. Als gevolg van vertraging van projecten zijn de resterende middelen ter hoogte van €210.000 van 2022 overgeheveld naar 2023. Door beperkte ambtelijke capaciteit is ook in 2023 een aantal projecten getemporiseerd. Omdat de projecten doorlopen in 2024 is het noodzakelijk de middelen beschikbaar te houden.
•
Nationaal isolatieprogramma € 150.000: in 2023 zijn de middelen nog niet ingezet. Het is een meerjarig uitvoeringprogramma, dat vanaf 2023 in meerdere tranches wordt aangevuld met een specifieke uitkering vanuit de rijksoverheid. Het is noodzakelijk de middelen voor 2024 beschikbaar te houden.
De voorgestelde overheveling van budgetten is getoetst aan de budgethoudersregeling van de gemeente Doesburg. Exploitatie Er wordt voorgesteld om in te stemmen met de bijstellingen van de exploitatiebudgetten. Het saldo van de wijzigingen IBB 2023 bedraagt 76.461 positief. De belangrijkste mutaties zijn: Jeugdzorg
- 638.000
N
Loonkosten
- 750.000
N
Correctie onttrekking reserve kapitaalslasten
- 420.000
N
Opvang vluchtelingen Oekraïne
900.000
V
Algemene uitkering
860.000
V
Overige mutaties per saldo
124.000
V
Pagina 5 van 28
Het actuele begrotingsresultaat 2023 Met inbegrip van de nu in de IBB meegenomen begrotingsbijstellingen is het actuele resultaat van de begroting 2023 € 369.000 negatief. Toelichting exploitatie Voor de budgetbijstellingen wordt u verwezen naar de programma's. Hierin wordt per programma de afwijkingen boven de € 25.000 nader toegelicht bij het onderdeel “Toelichting op de budgetbijstellingen” onder de financiële tabel. Besluit Wij stellen u voor de IBB 2023, de bijbehorende wijziging van de begroting 2023 met inachtneming van de bovenstaande punten vast te stellen.
Pagina 6 van 28
Financiële samenvatting Financiële samenvatting Resultaat per programma en taakveld IBB 2023 In onderstaande tabel vindt u op programmaniveau de afwijkingen per taakveld ten opzichte van de vastgestelde begroting 2023. De toelichtingen op de afwijkingen zijn opgenomen bij de programma's. Taakveld
Omschrijving
lasten
baten
-35.000
-
Saldo V/N
1. Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat
0.2
Burgerzaken
-35.000
N
0.63
Parkeerbelasting
-
60.000
60.000
V
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
-60.000
-
-60.000
N
2.1
Verkeer en vervoer
-5.933
37.000
31.067
V
5.1
Sportbeleid en activering
-
75.000
75.000
V
5.2
Sportaccommodaties
-48.000
-
-48.000
N
5.6
Media
-
-
-
V
5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-100.000
-
-100.000
N
7.2
Riolering
-111.304
111.304
-
V
7.4
Milieubeheer
50.538
135.862
186.400
V
8.1
Ruimtelijke ordening
-2.000
-
-2.000
N
8.3
Wonen en bouwen
-403.158
-140.000
-543.158
N
Totaal programma 1
-714.857
279.166
-435.691
N
114.993
-
114.993
V
2. Verbindende en versterkende sociale aanpak
4.2
Onderwijshuisvesting
4.3
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
-376.790
376.790
-
V
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
-1.601.500
2.500.000
898.500
V
6.3
Inkomensregelingen
-795.000
71.000
-724.000
N
6.5
Arbeidsparticipatie
-131.000
131.000
-
V
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-10.000
-
-10.000
N
6.71
Maatwerkdienstverlening 18+
-174.100
247.000
72.900
V
6.72
Maatwerkdienstverlening 18-
-638.000
-638.000
N
6.81
Geëscaleerde zorg 18+
30.000
30.000
V
-255.607
N
Totaal programma 2
-3.581.397
3.325.790
Pagina 7 van 28
V/N Taakveld
Omschrijving
lasten
baten
Saldo V/N
3. Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie
2.3
Recreatieve havens
3.4
Economische promotie
-10.000
-40.000
-50.000
N
-
-90.000
-90.000
N
5.4
Musea
-26.000
-
-26.000
N
Totaal programma 3
-36.000
-130.000
-166.000
N
4. Bestuur en organisatie
0.1
Bestuur
-46.000
-
-46.000
N
0.4
Overhead
-1.091.593
51.585
-1.040.008
N
0.5
Treasury
-17.000
105.000
88.000
V
0.10
Mutaties reserves
17.759
-439.256
-421.497
N
-1.136.834
-282.671
-1.419.505
N
-
35.000
35.000
V
Totaal programma 4
90 Algemene dekkingsmiddelen
0.61
OZB-woningen
0.64
Belastingen Overig
0.7
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
0.8
Overige baten en lasten
579.264
Totaal algemene dekkingsmiddelen
594.264
-4.874.824
4.951.285
Resultaat
15.000
-16.000
-1.000
N
-
1.740.000
1.740.000
V
-
579.264
V
1.759.000
2.353.264
V
76.461
V
V = Voordeel N = Nadeel
Begrotingsresultaat 2023 De onderstaande tabel geeft inzicht in het geactualiseerde begrotingsresultaat voor het jaar 2023. Saldo begrotingsresultaat 2023 Begrotings saldo voor de IBB 2023 incl. IA
Resultaat IBB 2023
Begrotingsresultaat 2023
2023 -445.081
76.461
-368.620
Pagina 8 van 28
Inleiding en leeswijzer Inleiding en leeswijzer In november 2022 heeft de gemeenteraad de programmabegroting 2023-2026 vastgesteld. De programmabegroting 2023-2026 is opgesteld op basis van het collegeprogramma 2022-2026 “Doesburg op weg naar de toekomst!”. De programmabegroting 2023-2026 bevat een programmaplan met daarin de te realiseren programma's zoals die door de gemeenteraad zijn vastgesteld. Ook bevat het programmaplan een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen, inclusief onvoorzien. Het programmaplan van de gemeente Doesburg bevat de navolgende programma’s: •
Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat
•
Verbindende en versterkende sociale aanpak
•
Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie
•
Bestuur en organisatie
•
Algemene dekkingsmiddelen
De uitvoering van de programmabegroting is opgedragen aan het college van B&W. Eenmaal per jaar informeert het college van B&W de Raad via de IBB over het verwachte financiële resultaat van de programmabegroting. Na afloop van het begrotingsjaar vindt verantwoording plaats door middel van de jaarstukken (het jaarverslag en de jaarrekening). Via de IBB kunnen geen nieuwe beleidsvoorstellen worden ingebracht. Dit kan in principe uitsluitend via de kadernota. Een uitzondering kan worden gemaakt voor beleidsvoorstellen, waarop de zogenaamde drie O-regel van toepassing is (onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar). In deze IBB wordt per programma ingegaan op de financiële ontwikkelingen die van invloed zijn op de lopende begroting na wijziging. Deze budgetbijstellingen worden gesaldeerd per programma weergegeven. De belangrijkste zijn per programma voorzien van een toelichting. Hierbij is gekozen om alleen posten met een afwijking >25.000 toe te lichten. De stand van zaken m.b.t. de vastgestelde doelstellingen voor 2023 en de daaraan gekoppelde maatregelen kunt u volgen via de integrale voortgangsrapportages (IVR) en worden dan ook niet opgenomen in deze IBB. De mutaties op de reserves worden op het programma verantwoord waarop het betrekking heeft. In de primitieve begroting werden de mutaties nog verantwoord onder overhead.
Ten opzichte van de primitieve begroting levert dit een verschuiving op van het programma overhead naar de overige programma's. De analyse van het verschil tussen de begrote mutaties op reserves en de verwachte werkelijke mutaties doen we eenmalig wel op overhead zodat duidelijk is wat de oorzaak van de totale afwijking op reserves is.
Pagina 9 van 28
Stand van zaken programma's
Programma 1 Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat Programma 1 Exploitatie
Organisatieonderdeel
BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
Saldo 2023 Begrotingsbijstellingen IBB 2023
Prognose 2023 inclusief bijstelling IBB
TAAK0.2 0.2 Burgerzaken
299.038
290.805
8.233
35.000
334.038
TAAK0.63 0.63 Parkeerbelasting
0
1.812
-1.812
0
0
TAAK1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
693.756
727.651
-33.895
60.000
753.756
TAAK1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
277.026
256.514
20.512
0
277.026
TAAK2.1 2.1 Verkeer en vervoer
1.268.438
1.136.587
131.851
5.933
1.274.371
TAAK2.2 2.2 Parkeren
168.841
176.670
-7.829
0
168.841
0
0
0
0
0
2.056
669
1.387
0
2.056
TAAK5.1 5.1 Sportbeleid en activering
266.111
306.117
-40.006
0
266.111
TAAK5.2 5.2 Sportaccommodaties
722.509
449.732
272.777
48.000
770.509
Lasten
TAAK2.4 2.4 Economische havens en waterwegen TAAK2.5 2.5 Openbaar vervoer
TAAK5.6 5.6 Media TAAK5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie TAAK7.2 7.2 Riolering
240.890
242.027
-1.137
0
240.890
1.087.466
1.132.236
-44.770
100.000
1.187.466
702.266
562.225
140.041
111.304
813.570
TAAK7.3 7.3 Afval
1.234.232
1.353.275
-119.043
0
1.234.232
TAAK7.4 7.4 Milieubeheer
1.626.577
971.353
655.224
-50.538
1.576.039
TAAK7.5 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
144.383
129.625
14.758
0
144.383
TAAK8.1 8.1 Ruimtelijke ordening
430.615
353.691
76.924
2.000
432.615
3.227
137.238
-134.011
0
3.227
949.953
532.568
417.385
403.158
1.353.111
10.117.384
8.760.794
1.356.590
714.857
10.832.241
TAAK8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) TAAK8.3 8.3 Wonen en bouwen Totaal Lasten Baten
Pagina 10 van 28
Exploitatie
Organisatieonderdeel
BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
Saldo 2023 Begrotingsbijstellingen IBB 2023
Prognose 2023 inclusief bijstelling IBB
TAAK0.2 0.2 Burgerzaken
139.917
122.758
17.159
0
139.917
TAAK0.63 0.63 Parkeerbelasting
569.226
574.768
-5.542
60.000
629.226
TAAK1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
7.838
5.987
1.851
0
7.838
TAAK1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
15.213
11.937
3.276
0
15.213
TAAK2.1 2.1 Verkeer en vervoer
42.965
54.662
-11.697
37.000
79.965
TAAK2.4 2.4 Economische havens en waterwegen
149
0
149
0
149
TAAK5.1 5.1 Sportbeleid en activering
8.334
44.334
-36.000
75.000
83.334
TAAK5.2 5.2 Sportaccommodaties
66.719
61.620
5.099
0
66.719
TAAK5.6 5.6 Media
11.540
231.540
-220.000
0
11.540
TAAK5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
3.633
3.907
-274
0
3.633
TAAK7.2 7.2 Riolering
1.302.527
953.423
349.104
111.304
1.413.831
TAAK7.3 7.3 Afval
1.875.006
1.399.874
475.132
0
1.875.006
TAAK7.4 7.4 Milieubeheer
277.144
750.570
-473.426
135.862
413.006
TAAK7.5 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
68.781
69.080
-299
0
68.781
847
132
715
0
847
3.964
0
3.964
0
3.964
367.341
245.145
122.196
-140.000
227.341
Totaal Baten
4.761.144
4.529.738
231.406
279.166
5.040.310
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-5.356.240
-4.231.056
-1.125.184
-435.691
-5.791.931
Gerealiseerd resultaat
-5.356.240
-4.231.056
-1.125.184
-435.691
-5.791.931
TAAK8.1 8.1 Ruimtelijke ordening TAAK8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) TAAK8.3 8.3 Wonen en bouwen
Pagina 11 van 28
Mutatie reserves horende bij dit programma Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
691.067
0
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
100.541
Gerealiseerd saldo van baten en lasten Gerealiseerd resultaat
Saldo 2023
Begrotingsbijstellingen IBB 2023
Prognose 2023 inclusief bijstelling IBB
691.067
66.182
757.249
0
100.541
1.348.059
1.448.600
-590.526
0
-590.526
1.281.877
691.351
-590.526
0
-590.526
1.281.877
691.351
Lasten TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves Baten
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 0.2 Burgerzaken: nadeel € 35.000 Lasten Als gevolg van de val van het kabinet worden In november 2023 verkiezingen gehouden voor de Tweede Kamer. Voor zover nu bekend worden hier vanuit de rijksoverheid geen extra middelen voor beschikbaar gesteld. Taakveld 0.63 Parkeerbelasting: voordeel € 60.000 Baten Naar verwachting wordt een hoger bedrag aan parkeerheffingen ontvangen. Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en brandweer: nadeel € 60.000 Lasten De energiekosten voor de brandweerkazerne zijn fors gestegen na de overstap van Gazprom naar Eneco doordat het tarief verdubbelde (€ 20.000). De bijdrage VGGM voor 2023 valt op basis van de begrotingswijziging € 40.000 hoger uit. Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer: nadeel lasten € 5.933 en voordeel baten € 37.000. Lasten Binnen onderhoud wegen is meer klein onderhoud uitgevoerd door wortelopdruk. Bij de openbare verlichting zijn de energiekosten hoger dan begroot, de servicekosten vallen lager uit. Binnen de verkeersmaatregelen vallen de overige kosten lager uit en is er sprake van inkomsten uit RVVontheffingen, welke niet waren begroot. De beheerskosten voor het openbaar toilet ware niet begroot. Baten Zowel de leges als vergoeding voor degeneratie vallen hoger uit. Taakveld 5.1 sportbeleid en activering: Met ingang van 2023 ontvangen we een specifieke uitkering voor deze activiteiten.
Deze middelen zaten voorheen in de algemene uitkering.
Pagina 12 van 28
Taakveld 5.2 sportaccommodaties: nadeel € 48.000 Lasten De energiekosten voor de binnensportaccommodaties vallen fors hoger uit. De overstap van Gazprom naar Eneco betekende een verdubbeling van het tarief. Taakveld 5.7 openbaar groen en (openlucht)recreatie: nadeel € 100.000 Lasten De kosten voor het onderhoud van het openbaar groen vallen ruim hoger uit. Dit is mede het gevolg van het feit dat Circulus nu ook haar algemene kosten doorbelast. Taakveld 7.2 Riolering: geen voor-of nadeel De kapitaallasten vallen in 2023 lager uit dan begroot, omdat projecten later worden afgerond. De energiekosten vallen hoger uit. Voor wat betreft de opbrengsten uit heffing verwachten we lager uit te komen. Dit wordt voor een deel gecompenseerd doordat een aantal kostenbudgetten niet volledig wordt ingezet. Bij de jaarrekening 2023 zullen we een tekort of een overschot op het taakveld riolering verrekenen met de voorziening riolering. Daarnaast is de mutatie op de voorziening aangepast, deze was als saldo verwerkt. De mutatie in de voorziening betreft echter een storting in de voorziening vervangingsinvesteringen en een onttrekking aan de egalisatievoorziening. Per saldo heeft dit geen effect.
Taakveld 7.3 Afval: geen voor- of nadeel Begin vierde kwartaal 2023 is duidelijk geworden dat in voorgaande jaren te veel in rekening is gebracht bij de gemeente Rheden voor het gebruik van het recycleplein. Er zijn extra kosten gemaakt voor een bewustwordingscampagne (DOESbewust), opgezet rondom diverse thema's in de openbare ruimte, waaronder afval. De kosten hiervoor waren ongeveer € 10.000, een overschrijding van de begroting voor deze kosten. Het is een eenmalige uitgave die de komende jaren voor meerdere thema’s in de openbare ruimte ingezet kan worden. De inkomsten uit heffing zullen naar verwachten wat lager uitvallen dan begroot. Vanuit het Afvalfonds/Nedvang zullen de inkomsten naar verwachting verdubbelen ten opzichte van het begrote bedrag. Bij de jaarrekening 2023 zullen we een tekort of een overschot op het taakveld afval verrekenen met de in te stellen voorziening afval. Taakveld 7.4 Milieubeheer: voordeel lasten € 186.400 Lasten Onder de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) is een uitkering aangevraagd en ontvangen, de inkomsten en uitgaven voor deze regeling waren niet begroot. Het project aardgasvrije wijk De Ooi kent een herstart. De middelen hiervoor zijn al ontvangen. Het budget voor de milieutaken van de Omgevingsdienst is verlaagd met het deel van de kosten voor bouwtoezicht.
Dit budget wordt toegevoegd aan taakveld 8.3 Wonen en bouwen. Baten De baten voor de CDOKE-regeling en de aardgasvrije wijk zijn toegevoegd. De baten zijn gelijk aan de toegevoegde lasten. Taakveld 8.3 Wonen en bouwen: nadeel lasten € 403.158 en nadeel baten € 140.000 Lasten De lasten stijgen vooral door overheveling van het budget voor de bouwtaken vanuit taakveld 7.4 Milieubeheer en taakveld 0.4 Overhead (per saldo € 360.000). Daarnaast heeft de Omgevingsdienst haar begroting 2023 aangepast, waardoor de kosten voor Doesburg ca. € 44.000 hoger uitvallen. Baten
Pagina 13 van 28
Gezien het kleine aantal aanvragen voor grotere projecten dat is ontvangen moet de opbrengst aan bouwleges worden verlaagd.
Pagina 14 van 28
Programma 2 Verbindende en versterkende sociale aanpak Programma 2 Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
600
10.246
TAAK4.2 4.2 Onderwijshuisvesting
156.670
TAAK4.3 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Saldo 2023
Begrotingsbijstellingen IBB 2023
Prognose 2023 inclusief bijstelling IBB
-9.646
0
600
209.013
-52.343
-114.993
41.677
768.769
1.013.209
-244.440
376.790
1.145.559
1.137.496
1.780.653
-643.157
1.601.500
2.738.996
719.010
487.762
231.248
0
719.010
795.000
7.002.047
Lasten TAAK4.1 4.1 Openbaar basisonderwijs
TAAK6.1 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie TAAK6.2 6.2 Wijkteams TAAK6.3 6.3 Inkomensregelingen
6.207.047
4.411.025 1.796.022
TAAK6.4 6.4 Begeleide participatie
1.685.335
1.511.627
173.708
0
1.685.335
TAAK6.5 6.5 Arbeidsparticipatie
965.439
777.036
188.403
131.000
1.096.439
TAAK6.6 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
561.229
417.357
143.872
10.000
571.229
TAAK6.71 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
3.622.819
1.799.068 1.823.751
174.100
3.796.919
TAAK6.72 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
5.169.764
2.862.393 2.307.371
638.000
5.807.764
TAAK6.81 6.81 Geëscaleerde zorg 18+
103.344
64.218
39.126
-30.000
73.344
TAAK6.82 6.82 Geëscaleerde zorg 18-
28.070
24.070
4.000
0
28.070
TAAK7.1 7.1 Volksgezondheid
428.884
434.331
-5.447
0
428.884
Totaal Lasten
21.554.476 15.802.008 5.752.468
3.581.397 25.135.873
Baten TAAK4.2 4.2 Onderwijshuisvesting
11.300
12.986
-1.686
0
11.300
TAAK4.3 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
30.000
280.108
-250.108
376.790
406.790
3.268.584 -3.268.584
2.500.000
2.500.000
TAAK6.1 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
0
TAAK6.3 6.3 Inkomensregelingen
4.369.979
3.411.921
958.058
71.000
4.440.979
TAAK6.5 6.5 Arbeidsparticipatie
180.978
192.810
-11.832
131.000
311.978
TAAK6.6 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
8.296
0
8.296
0
8.296
Pagina 15 van 28
Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
Begrotingsbijstellingen IBB 2023
Prognose 2023 inclusief bijstelling IBB
352.664
102.469
250.195
247.000
599.664
4.953.217
7.268.878 -2.315.661
3.325.790
8.279.007
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-16.601.259
-8.533.130 -8.068.129
-255.607 -16.856.866
Gerealiseerd resultaat
-16.601.259
-8.533.130 -8.068.129
-255.607 -16.856.866
TAAK6.71 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Totaal Baten
Saldo 2023
Mutatie reserves horende bij dit programma Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
Saldo 2023
Begrotingsbijstellingen Prognose 2023 IBB 2023 inclusief bijstelling IBB
132.145
0
132.145
0
132.145
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
0
0
0
440.979
440.979
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-132.145
0
-132.145
440.979
308.834
Gerealiseerd resultaat
-132.145
0
-132.145
440.979
308.834
Lasten TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves Baten
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting: € 115.000 voordeel Het gebouw de Ooij aan de Begoniastraat maakt geen onderdeel meer uit van onderwijshuisvesting maar wordt gebruikt voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken: neutraal De baten en lasten voor het onderwijsachterstandenbeleid (€ 333.000) en het nationaal programma onderwijs (€ 44.000) die ten laste komen van een specifieke uitkering zijn verwerkt in de begroting. Dit betreft geoormerkt geld van het Rijk. Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie: per saldo een voordeel van € 900.000. De baten en lasten voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne zijn nog niet in de begroting opgenomen. Op basis van de normvergoeding verwachten bedraagt de te ontvangen uitkering ca. € 2,5 miljoen. De lasten worden geraamd op € 1,6 miljoen. Het voordelige saldo kan op basis van de huidige regelgeving net als in 2022 ten gunste van de algemene middelen worden gebracht. Taakveld 6.3 Inkomensregelingen: per saldo een nadeel van € 724.000 De begrote lasten zijn met € 880.000 verhoogd vanwege de energietoeslag. Inclusief de in 2022 ontvangen middelen voor 2023 is daarmee € 1.185.000 voor de energietoeslag beschikbaar
Pagina 16 van 28
(verstrekkingen en uitvoering). Daarnaast zijn de kosten voor uitkeringen € 15.000 hoger. Hier staat een hogere Rijksbijdrage tegenover (€ 71.000). De lasten voor de Wtcg en CER zijn te hoog in de begroting opgenomen. Dit budget wordt met € 100.000 verlaagd. Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie: neutraal De baten en lasten voor inburgering die ten laste komen van een specifieke uitkering zijn verwerkt in de begroting. Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+: Per saldo een voordeel van € 73.000 De lasten voor de WMO zijn ca. € 50.000 lager. Het gaat hierbij om de kosten voor huishoudelijke hulp en begeleiding. Ook is de eigenbijdrage hoger dan begroot (€ 25.000). Op taakveld 6.71 staan ook de baten en lasten begroot voor de transformatie van Beschermd Wonen (BW) naar Beschermd Thuis (BT). Per 1 januari 2025 is het woonplaatsbeginsel voor Beschermd Wonen van toepassing, waarbij gemeenten zelf verantwoordelijk zijn voor de toewijzing naar beschermd wonen. Voor de transformatie ontvangen wij middelen uit het regiobudget dat de gemeente Arnhem ontvangt van Rijk. Met deze middelen moeten wij voorzieningen opbouwen om inwoners zoveel mogelijk in de eigen gemeente een beschermd thuis te bieden. De ontvangen middelen moeten, voor zover niet besteed, beschikbaar blijven om de transformatie vorm te geven. Dit doen we door voor de niet bestede middelen een bestemmingsreserve te vormen.
Taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-: € 640.000 nadeel Voor de jeugdzorg wordt een stijging van de lasten voorzien van ca. € 640.000 door met name een grotere vraag naar zorg ten opzichte van de begroting. Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+: € 30.000 voordeel Door beperkte capaciteit worden er minder activiteiten uitgevoerd in het kader van training, scholing en voorlichting. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 30.000 op dit budget. In 2024 wordt dit weer opgepakt.
Pagina 17 van 28
Programma 3 Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie Programma 3 Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
Saldo 2023 Begrotingsbijstellingen Prognose IBB 2023 2023 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK2.3 2.3 Recreatieve havens
116.856
87.416
29.440
10.000
126.856
TAAK3.1 3.1 Economische ontwikkeling
227.154
162.510
64.644
0
227.154
TAAK3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
13.372
13.281
91
0
13.372
TAAK3.4 3.4 Economische promotie
451.212
284.276
166.936
0
451.212
TAAK5.3 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
53.040
48.280
4.760
0
53.040
TAAK5.4 5.4 Musea
187.839
191.053
-3.214
26.000
213.839
TAAK5.5 5.5 Cultureel erfgoed
267.243
330.740
-63.497
0
267.243
1.316.716
1.117.555
199.161
36.000
1.352.716
TAAK2.3 2.3 Recreatieve havens
114.246
96.257
17.989
-40.000
74.246
TAAK3.1 3.1 Economische ontwikkeling
52.110
55.453
-3.343
0
52.110
TAAK3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
7.828
4.631
3.197
0
7.828
TAAK3.4 3.4 Economische promotie
429.910
-1.470
431.380
-90.000
339.910
0
0
0
0
0
TAAK5.4 5.4 Musea
20.725
17.243
3.482
0
20.725
TAAK5.5 5.5 Cultureel erfgoed
30.348
186.182
-155.834
0
30.348
Totaal Baten
655.167
358.296
296.871
-130.000
525.167
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-661.549
-759.259
97.710
-166.000
-827.549
Gerealiseerd resultaat
-661.549
-759.259
97.710
-166.000
-827.549
Totaal Lasten Baten
TAAK5.3 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Pagina 18 van 28
Mutatie reserves horende bij dit programma Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
0
0
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
0
Gerealiseerd saldo van baten en lasten Gerealiseerd resultaat
Saldo 2023
Begrotingsbijstellingen IBB 2023
Prognose 2023 inclusief bijstelling IBB
0
0
0
0
0
118.175
118.175
0
0
0
118.175
118.175
0
0
0
118.175
118.175
Lasten TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves Baten
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 2.3 Recreatieve havens: nadeel lasten € 10.000 en baten € 40.000 Lasten De kosten voor onderhoud, schoonmaak en dergelijke komen ruim boven het begrote bedrag. Baten De lig-, haven- en kadegelden vallen lager uit. De baten liggen in lijn met de realisatie in voorgaande jaren. Er moet nog een bedrag aan btw en toeristenbelasting gecorrigeerd worden op nu de in de boekhouding geregistreerde inkomsten. Taakveld 3.4 Economische promotie: nadeel € 90.000 Baten Over het jaar 2023 zijn geen voorlopige aanslagen opgelegd, in 2024 worden gelijk de definitieve aanslagen opgelegd. De verwachting is dat er voor een bedrag van ongeveer € 295.000 aan aanslagen opgelegd kan worden. Daarnaast wordt nog ongeveer € 20.000 aan toeristenbelasting vanuit de liggelden passantenhaven overgeboekt.
Taakveld 5.4 Musea: nadeel € 26.000 Lasten De kosten voor energie voor Nieuwstraat 2 en 4 vallen fors hoger uit.
Pagina 19 van 28
Programma 4 Bestuur en organisatie Programma 4 Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
Saldo 2023
Begrotingsbijstellingen Prognose 2023 IBB 2023 inclusief bijstelling IBB
TAAK0.1 0.1 Bestuur
933.154
769.645
163.509
46.000
979.154
TAAK0.4 0.4 Overhead
6.247.583
4.355.848
1.891.735
1.091.593
7.339.176
TAAK0.5 0.5 Treasury
3.398
17.794
-14.396
17.000
20.398
7.184.135
5.143.287
2.040.848
1.154.593
8.338.728
TAAK0.4 0.4 Overhead
733
167.266
-166.533
51.585
52.318
TAAK0.5 0.5 Treasury
269.435
332.005
-62.570
105.000
374.435
Totaal Baten
270.168
499.271
-229.103
156.585
426.753
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-6.913.967
-4.644.016
-2.269.951
-998.008
-7.911.975
Gerealiseerd resultaat
-6.913.967
-4.644.016
-2.269.951
-998.008
-7.911.975
Lasten
Totaal Lasten Baten
Mutatie reserves horende bij dit programma Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
Saldo 2023
Begrotingsbijstellingen Prognose 2023 IBB 2023 inclusief bijstelling IBB
89.045
0
89.045
-83.941
5.104
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
2.470.295
310.798
2.159.497
-2.346.469
123.826
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
2.381.250
310.798
2.070.452
-2.262.528
118.722
Gerealiseerd resultaat
2.381.250
310.798
2.070.452
-2.262.528
118.722
Lasten TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves Baten
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 0.1 Bestuur: € 46.000 nadeel De verwachte lasten stijgen vooral door hogere accountantskosten (€ 40.000). De overige wijzigingen bedragen per saldo € 6.000.
Pagina 20 van 28
Taakveld 0.4 Overhead: per saldo een nadeel van € 1.040.000 De personeelskosten van de ambtelijke organisatie worden verantwoord onder overhead. Over 2023 verwachten we een tekort van ca. € 750.000. Dit komt o.a. doordat de salarislasten 2023 niet juist aangepast zijn met de indexering (1,2% i.p.v. 6,9%). Ook is er veel ingehuurd wat tot extra kosten heeft geleid. Doordat er in het 2e halfjaar veel vacatures zijn ingevuld daalt het aandeel inhuur wel. De kosten voor de huisvesting zijn € 220.000 hoger dan geraamd. Dit wordt o.a. veroorzaakt door hogere energielasten. Daarnaast zijn de besparingen die nodig zijn voor de dekking van de kosten van de Leigraafseweg nog niet gerealiseerd. Het budget voor bezwaar en beroep moet met € 50.000 worden bijgesteld. Dit heeft vooral te maken met de inkoop van externe juridische expertise voor complexe en specialistische vraagstukken in zaken. In 2022 zijn middelen ontvangen van de provincie voor de versterking van de wijkraden. Het restant van die geoormerkte middelen is toegevoegd aan de begroting 2023. De baten en de lasten muteren daardoor met € 52.000. De overige afwijkingen op taakveld 0.4 bedragen per saldo € 20.000. Taakveld 0.5 Treasury: per saldo een voordeel van € 88.000. De verwachte baten zijn per saldo ca. € 105.000 hoger door de rentevergoeding over het saldo schatkistbankieren.
Het rentetarief is behoorlijk gestegen waardoor we een hogere vergoeding ontvangen. De rentelasten zijn € 17.000 hoger op dit taakveld. Deze stonden begroot op taakveld 0.4 Overhead. Taakveld 0.10 Reserves: € 420.000 nadeel De mutaties op de reserves zijn nu opgenomen bij het programma waarop het betrekking heeft. In de primitieve begroting zijn de mutaties opgenomen onder overhead. Ten opzichte van de primitieve begroting levert dit een budgettair neutrale verschuiving op van het programma bestuur en organisatie naar de overige programma's. De toelichting op het verschil tussen de begrote mutaties op reserves en de verwachte werkelijke mutaties doen we eenmalig wel op overhead. De verklaring voor het verschil is dat de onttrekking aan de reserve kapitaalslasten (=dekking afschrijvingslasten) veel te hoog in de begroting is verwerkt. Bij de raming van de onttrekking is geen rekening gehouden met vertraging in de uitvoering van de desbetreffende investeringen. Bij de raming van de afschrijvingslast is daar wel rekening mee gehouden. Dit levert een nadeel op van € 420.000.
Pagina 21 van 28
Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 na wijziging
Realisatie 2023
Saldo 2023
Begrotingsbijstellingen IBB 2023
Prognose 2023 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.61 0.61 OZB woningen
167.023
165.176
1.847
0
167.023
TAAK0.62 0.62 OZB niet-woningen
5.475
6.669
-1.194
0
5.475
TAAK0.64 0.64 Belastingen Overig
76.560
59.782
16.778
-15.000
61.560
TAAK0.8 0.8 Overige baten en lasten
652.790
21.258
631.532
-579.264
73.526
0
17.586
-17.586
0
0
901.848
270.471
631.377
-594.264
307.584
1.814.326
1.852.199
-37.873
35.000
1.849.326
486.193
484.542
1.651
0
486.193
175.684
151.031
24.653
-16.000
159.684
TAAK0.9 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Totaal Lasten Baten TAAK0.61 0.61 OZB woningen TAAK0.62 0.62 OZB niet-woningen TAAK0.64 0.64 Belastingen Overig TAAK0.7 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
25.855.000 24.189.850 1.665.150
TAAK0.8 0.8 Overige baten en lasten
0
605
-605
1.740.000 27.595.000
0
0
Totaal Baten
28.331.203 26.678.227 1.652.976
1.759.000 30.090.203
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
27.429.355 26.407.755 1.021.600
2.353.264 29.782.619
Gerealiseerd resultaat
27.429.355 26.407.755 1.021.600
2.353.264 29.782.619
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 0.61 OZB Woningen: € 35.000 voordeel Dat gerealiseerde baten zijn hoger dan geraamd. In de begroting was de areaal uitbreiding niet verwerkt. Taakveld 0.7 Algemene uitkering: € 1.740.000 voordeel Het begrote bedrag was gebaseerd op de meicirculaire 2022. De aangepaste raming is berekend op basis van de septembercirculaire 2023. Dit is een voordelige bijstelling van € 645.000. De mutaties tussen de verschillende circulaires betreft voornamelijk loon- en prijsontwikkelingen en de compensatie van de ruimte onder het plafond van het BTW compensatiefonds. De ruimte onder het plafond betreft de niet gedeclareerde BTW uit het BTW compensatiefonds. Dit wordt toegevoegd aan de algemene uitkering. Daarnaast ontvangen wij in 2023 ook weer energietoeslag. De bedragen zijn al wel bekend maar worden pas opgenomen in de decembercirculaire. Het gaat om een bedrag van € 880.000 voor 2023 en een nabetaling over 2022 van € 215.000. De nabetaling over 2022 betreft de compensatie van het tekort in 2022 op de energietoeslag.
Pagina 22 van 28
Taakveld 0.8 Overige baten en lasten: € 579.000 voordeel De mutatie in de lasten betreft de vrijval van stelposten loon- en prijsbijstelling 2023. Deze vrijval komt ten goede aan de dekking van de gestegen loonkosten (programma 4) en de prijsindexatie op overige programma's.
Algemene reserve Algemene reserve Hieronder vindt u een overzicht van het verloop van de stand van de algemene reserve. In dit meerjarig overzicht wordt uitgegaan van het verwachte resultaat 2023 na bijstelling van de uitkomsten uit de IBB 2023 en de raming van het resultaat uit de programmabegroting 2024-2027. Algemene reserve
2023
2024
2025
2026
2027
Beginstand
4.492
5.386
4.948
4.836
2.724
Resultaatbestemming jaarrekening 2022
1.263
Begrotingssaldo 2023 inclusief IBB
-369
-438
-112
-2.112
-2.132
4.948
4.836
2.724
592
Begrotingssaldo 2024- 2027
Eindstand
5.386
Bedragen x €1.000
Pagina 23 van 28
Bijlagen
Lasten en baten per taakveld Totaal exploitatie Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 Realisatie na wijziging 2023
Saldo 2023 Begrotingsbijstellingen Prognose IBB 2023 2023 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.1 0.1 Bestuur
933.154
769.645
163.509
46.000
979.154
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
912.257
0
912.257
-17.759
894.498
TAAK0.11 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
-641.656
0
-641.656
0
-641.656
TAAK0.2 0.2 Burgerzaken
299.038
290.805
8.233
35.000
334.038
6.247.583
4.355.848
1.891.735
1.091.593
7.339.176
TAAK0.4 0.4 Overhead TAAK0.5 0.5 Treasury
3.398
17.794
-14.396
17.000
20.398
167.023
165.176
1.847
0
167.023
5.475
6.669
-1.194
0
5.475
0
1.812
-1.812
0
0
TAAK0.64 0.64 Belastingen Overig
76.560
59.782
16.778
-15.000
61.560
TAAK0.8 0.8 Overige baten en lasten
652.790
21.258
631.532
-579.264
73.526
TAAK0.9 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
0
17.586
-17.586
0
0
TAAK1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
693.756
727.651
-33.895
60.000
753.756
TAAK1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
277.026
256.514
20.512
0
277.026
TAAK2.1 2.1 Verkeer en vervoer
1.268.438
1.136.587
131.851
5.933
1.274.371
TAAK2.2 2.2 Parkeren
168.841
176.670
-7.829
0
168.841
TAAK2.3 2.3 Recreatieve havens
116.856
87.416
29.440
10.000
126.856
0
0
0
0
0
2.056
669
1.387
0
2.056
TAAK3.1 3.1 Economische ontwikkeling
227.154
162.510
64.644
0
227.154
TAAK3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
13.372
13.281
91
0
13.372
TAAK3.4 3.4 Economische promotie
451.212
284.276
166.936
0
451.212
600
10.246
-9.646
0
600
TAAK4.2 4.2 Onderwijshuisvesting
156.670
209.013
-52.343
-114.993
41.677
TAAK4.3 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
768.769
1.013.209
-244.440
376.790
1.145.559
TAAK0.61 0.61 OZB woningen TAAK0.62 0.62 OZB niet-woningen TAAK0.63 0.63 Parkeerbelasting
TAAK2.4 2.4 Economische havens en waterwegen TAAK2.5 2.5 Openbaar vervoer
TAAK4.1 4.1 Openbaar basisonderwijs
Pagina 24 van 28
Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 Realisatie na wijziging 2023
Saldo 2023 Begrotingsbijstellingen Prognose IBB 2023 2023 inclusief bijstelling IBB
TAAK5.1 5.1 Sportbeleid en activering
266.111
306.117
-40.006
0
266.111
TAAK5.2 5.2 Sportaccommodaties
722.509
449.732
272.777
48.000
770.509
TAAK5.3 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
53.040
48.280
4.760
0
53.040
TAAK5.4 5.4 Musea
187.839
191.053
-3.214
26.000
213.839
TAAK5.5 5.5 Cultureel erfgoed
267.243
330.740
-63.497
0
267.243
TAAK5.6 5.6 Media
240.890
242.027
-1.137
0
240.890
TAAK5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
1.087.466
1.132.236
-44.770
100.000
1.187.466
TAAK6.1 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
1.137.496
1.780.653
-643.157
1.601.500
2.738.996
719.010
487.762
231.248
0
719.010
TAAK6.3 6.3 Inkomensregelingen
6.207.047
4.411.025
1.796.022
795.000
7.002.047
TAAK6.4 6.4 Begeleide participatie
1.685.335
1.511.627
173.708
0
1.685.335
TAAK6.5 6.5 Arbeidsparticipatie
965.439
777.036
188.403
131.000
1.096.439
TAAK6.6 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
561.229
417.357
143.872
10.000
571.229
TAAK6.71 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
3.622.819
1.799.068
1.823.751
174.100
3.796.919
TAAK6.72 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
5.169.764
2.862.393
2.307.371
638.000
5.807.764
TAAK6.81 6.81 Geëscaleerde zorg 18+
103.344
64.218
39.126
-30.000
73.344
TAAK6.82 6.82 Geëscaleerde zorg 18-
28.070
24.070
4.000
0
28.070
TAAK7.1 7.1 Volksgezondheid
428.884
434.331
-5.447
0
428.884
TAAK7.2 7.2 Riolering
702.266
562.225
140.041
111.304
813.570
TAAK7.3 7.3 Afval
1.234.232
1.353.275
-119.043
0
1.234.232
TAAK7.4 7.4 Milieubeheer
TAAK6.2 6.2 Wijkteams
1.626.577
971.353
655.224
-50.538
1.576.039
TAAK7.5 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
144.383
129.625
14.758
0
144.383
TAAK8.1 8.1 Ruimtelijke ordening
430.615
353.691
76.924
2.000
432.615
TAAK8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
3.227
137.238
-134.011
0
3.227
TAAK8.3 8.3 Wonen en bouwen
949.953
532.568
417.385
403.158
1.353.111
Totaal Lasten
41.345.160 31.094.116 10.251.044
4.874.824 46.219.984
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
2.570.836
310.798
2.260.038
-439.256
2.131.580
TAAK0.11 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
-196.575
0
-196.575
0
-196.575
Baten
Pagina 25 van 28
Exploitatie
TAAK0.2 0.2 Burgerzaken
Organisatieonderdeel BGR 2023 Realisatie na wijziging 2023
Saldo 2023 Begrotingsbijstellingen Prognose IBB 2023 2023 inclusief bijstelling IBB
139.917
122.758
17.159
0
139.917
TAAK0.4 0.4 Overhead
733
167.266
-166.533
51.585
52.318
TAAK0.5 0.5 Treasury
269.435
332.005
-62.570
105.000
374.435
TAAK0.61 0.61 OZB woningen
1.814.326
1.852.199
-37.873
35.000
1.849.326
TAAK0.62 0.62 OZB niet-woningen
486.193
484.542
1.651
0
486.193
TAAK0.63 0.63 Parkeerbelasting
569.226
574.768
-5.542
60.000
629.226
TAAK0.64 0.64 Belastingen Overig
175.684
151.031
24.653
-16.000
159.684
TAAK0.7 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
25.855.000 24.189.850
1.665.150
TAAK0.8 0.8 Overige baten en lasten
0
605
-605
0
0
TAAK1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
7.838
5.987
1.851
0
7.838
TAAK1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
15.213
11.937
3.276
0
15.213
TAAK2.1 2.1 Verkeer en vervoer
42.965
54.662
-11.697
37.000
79.965
TAAK2.3 2.3 Recreatieve havens
114.246
96.257
17.989
-40.000
74.246
149
0
149
0
149
TAAK3.1 3.1 Economische ontwikkeling
52.110
55.453
-3.343
0
52.110
TAAK3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
7.828
4.631
3.197
0
7.828
TAAK3.4 3.4 Economische promotie
429.910
-1.470
431.380
-90.000
339.910
TAAK4.2 4.2 Onderwijshuisvesting
11.300
12.986
-1.686
0
11.300
TAAK4.3 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
30.000
280.108
-250.108
376.790
406.790
TAAK5.1 5.1 Sportbeleid en activering
8.334
44.334
-36.000
75.000
83.334
TAAK5.2 5.2 Sportaccommodaties
66.719
61.620
5.099
0
66.719
0
0
0
0
0
TAAK5.4 5.4 Musea
20.725
17.243
3.482
0
20.725
TAAK5.5 5.5 Cultureel erfgoed
30.348
186.182
-155.834
0
30.348
TAAK5.6 5.6 Media
11.540
231.540
-220.000
0
11.540
TAAK5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
3.633
3.907
-274
0
3.633
3.268.584 -3.268.584
2.500.000
2.500.000
TAAK2.4 2.4 Economische havens en waterwegen
TAAK5.3 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
TAAK6.1 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
0
1.740.000 27.595.000
TAAK6.3 6.3 Inkomensregelingen
4.369.979
3.411.921
958.058
71.000
4.440.979
TAAK6.5 6.5 Arbeidsparticipatie
180.978
192.810
-11.832
131.000
311.978
TAAK6.6 6.6 Maatwerkvoorzieningen
8.296
0
8.296
0
8.296
Pagina 26 van 28
Exploitatie
Organisatieonderdeel BGR 2023 Realisatie na wijziging 2023
Saldo 2023 Begrotingsbijstellingen Prognose IBB 2023 2023 inclusief bijstelling IBB
(WMO) TAAK6.71 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
352.664
102.469
250.195
247.000
599.664
TAAK7.2 7.2 Riolering
1.302.527
953.423
349.104
111.304
1.413.831
TAAK7.3 7.3 Afval
1.875.006
1.399.874
475.132
0
1.875.006
TAAK7.4 7.4 Milieubeheer
277.144
750.570
-473.426
135.862
413.006
TAAK7.5 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
68.781
69.080
-299
0
68.781
TAAK8.1 8.1 Ruimtelijke ordening
847
132
715
0
847
TAAK8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
3.964
0
3.964
0
3.964
367.341
245.145
122.196
-140.000
227.341
41.345.160 39.645.207
1.699.953
TAAK8.3 8.3 Wonen en bouwen Totaal Baten
4.951.285 46.296.445
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
0
8.551.091 -8.551.091
76.461
76.461
Gerealiseerd resultaat
0
8.551.091 -8.551.091
76.461
76.461
Pagina 27 van 28