Boekwerk Integrale begrotingsbijstelling 2024
Tekst van het document
Integrale begrotingsbijstelling (IBB) 2024
Pagina 1 van 29
Inhoudsopgave Inhoudsopgavein .....................................................................................................................................2 Aanbieding...............................................................................................................................................2 Beslispunten en besluit............................................................................................................................3 Financiële samenvatting ..........................................................................................................................5 Inleiding en leeswijzer .............................................................................................................................7 Stand van zaken programma's ................................................................................................................8 Programma 1 Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat .....................................9 Programma 2 Verbindende en versterkende sociale aanpak ............................................................14 Programma 3 Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie ...................................................18 Programma 4 Bestuur en organisatie ................................................................................................20
Algemene dekkingsmiddelen .............................................................................................................23 Algemene reserve .................................................................................................................................24 Bijlagen ..................................................................................................................................................25 Lasten en baten per taakveld.............................................................................................................25
Pagina 2 van 29
Aanbieding Inleiding Geachte leden van de gemeenteraad,
We bieden u hierbij de integrale begrotingsbijstelling (IBB) 2024 aan. De IBB is de enige gelegenheid om de lopende begroting (i.c. 2024) integraal bij te stellen. Dit geldt dan voor zowel de bestaande geraamde uitgaven als ook de bestaande geraamde inkomsten. Het is niet mogelijk om middels de IBB “nieuwe” begrotingsvoorstellen te doen. Dat kan alleen via de integrale afweging die normaliter plaatsvindt bij de kadernota. Voor het lopende begrotingsjaar 2024 geeft deze IBB een zo goed mogelijke inschatting van het verwachte resultaat bij de jaarstukken 2024. Per programma wordt op taakveldniveau gerapporteerd over de afwijkingen. Bij het opstellen van deze IBB is rekening gehouden met de feiten en omstandigheden die tot nu toe bekend zijn. Daarbij zijn de effecten van de septembercirculaire 2024 inzake de algemene uitkering uit het gemeentefonds meegenomen. We vertrouwen er op dat wij u hiermee een goed beeld geven van de financiële uitkomsten van het voor 2024 ingezette beleid. Via de IBB wordt niet gerapporteerd over de stand van zaken van onze programmadoelen en de daaraan gekoppelde maatregelen en is puur financieel getint.
Het college van B&W van Doesburg, de secretaris,
de burgemeester,
Peter Werkman
Loes van der Meijs
Pagina 3 van 29
Beslispunten en besluit Beslispunten en besluitvorming In deze IBB zitten een aantal expliciete beslispunten voor de gemeenteraad. Hieronder worden deze in een totaaloverzicht gepresenteerd. 1. Exploitatie Er wordt voorgesteld om in te stemmen met de bijstellingen van de begroting. Het saldo van de wijzigingen IBB 2024 bedraagt €17.000 positief. Dit is inclusief de resultaatbestemmingsvoorstellen. De belangrijkste mutaties zijn: Hogere parkeerbelasting
133 V
Inhuur BOA’s
-235 N
ODRA (technische correctie begroting)
-200 N
Omgevingsvergunning
-230 N
Lager storting reserve Rehabilitatie wegen
225 V
Opvang Oekraïne
600 V
Lagere kosten WSW
180 V
Hogere kosten jeugdzorg door hogere tarieven
-1.732 N
Hogere kosten arbeidsparticipatie
-285 N
Treasury: hoger dividend en rente
143 V
Algemene uitkering
988 V
Saldo overige mutaties < € 100
430 V
(bedragen x € 1,000)
Toelichting exploitatie Voor de budgetbijstellingen wordt u verwezen naar de programma's. Hierin wordt per programma de afwijkingen boven de € 25.000 nader toegelicht bij het onderdeel “Toelichting op de budgetbijstellingen” onder de financiële tabel.
2. Investeringskredieten Instemmen met het verhogen van het krediet voor het kantoor aan de Leigraafseweg met € 1.362.000. Dit betreft het deel dat gedekt wordt door de voorziening onderhoud. Dit is met name een technische correctie van de verwerking van de raadsinformatiebief van november 2023 over de bijstelling van het krediet.
3. Reserves Instemmen met de volgende mutaties op de reserves: Inzetten van de vrijval reserve kapitaalslasten t.b.v. Leigraafseweg Het inzetten van de vrijval reserve kapitaalslasten ter dekking van de extra kapitaalslasten van de investeringen in het kantoor aan de Leigraafseweg. In de raadsinformatiebrief over het extra
Pagina 4 van 29
benodigde extra krediet is aangegeven dat een deel van de dekking uit de voorziening onderhoud gebouwen zou komen. Deze voorziening zou naast de reguliere jaarlijkse storting ook gedekt worden door de verkoopopbrengst van€ 925.000 uit de verkoop van 2 panden. Nu de verkoop nog niet gerealiseerd is en later gaat plaatsvinden is de voorziening te laag om in te kunnen zetten als dekking. Daarom stellen we voor de vrijval van de reserve kapitaalslasten (zie toelichting programma 4) in te zetten voor de kapitaalslasten van het krediet voor de Leigraafseweg. De verkoopopbrengst van de 2 panden komt t.z.t. ten gunste van de algemene middelen. In 2025 wordt het MJOP geactualiseerd. Doordat gepland onderhoud voor de Leigraafseweg niet meer nodig is door de extra investeringen zal de jaarlijkse storting lager worden.
Reserve over te hevelen middelen Dit betreft het doorschuiven van de niet bestede incidentele middelen die voor 2024 beschikbaar zijn gesteld in de begroting of beschikbaar zijn gekomen via het gemeentefonds en waarvan de uitvoering plaats vindt in 2025. Praktijkondersteuner huisarts (POH) € 61.000. Het heeft tijd gekost om de POH-er te werven. De POH-er start begin 2025. Alleenverdienersproblematiek (€ 40.000) : Deze middelen zijn in de septembercirculaire 2024 opgenomen en bestemd om alleenverdienende huishoudens te ondersteunen die door een samenloop van sociale zekerheid, toeslagen, en fiscaliteit een lager besteedbaar inkomen dan een vergelijkbaar huishouden in de bijstand. Als gevolg van overheidsbeleid moeten de alleenverdienende huishoudens rondkomen van minder dan het bestaansminimum. De gemiste huur- en zorgtoeslag kan met deze uitkering worden gecompenseerd vanuit de individuele bijzondere bijstand. De uitvoering start begin 2025.
Het actuele begrotingsresultaat 2024 Met inbegrip van de nu in de IBB meegenomen begrotingsbijstellingen is het actuele resultaat van de begroting 2024 € 421.000 positief.
Besluit Wij stellen u voor de IBB 2024, de bijbehorende wijziging van de begroting 2024 met inachtneming van de bovenstaande punten vast te stellen.
Pagina 5 van 29
Financiële samenvatting Financiële samenvatting Resultaat per programma en taakveld IBB 2024 In onderstaande tabel vindt u op programmaniveau de afwijkingen per taakveld ten opzichte van de vastgestelde begroting 2024. De toelichtingen op de afwijkingen zijn opgenomen bij de programma's. Taakveld
Omschrijving
lasten
baten
Saldo V/N
-100.000
100.000
-
133.372
133.372
V
-12.000
N
1. Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat
0.2
Burgerzaken
V
0.63
Parkeerbelasting
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
-12.000
1.2
Openbare orde en veiligheid
-254.500
-254.500
N
2.1
Verkeer en vervoer
-49.509
74.000
24.491
V
2.2
Parkeren
-19.802
30.000
10.198
V
5.1
Sportbeleid en activering
-75.000
100.000
25.000
V
5.2
Sportaccommodaties
-35.000
41.000
6.000
V
5.6
Media
-231.540
231.540
5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-68.942
7.2
Riolering
-70.024
7.4
Milieubeheer
31.000
8.1
Ruimtelijke ordening
5.517
20.000
8.2
Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
-15.000
8.3
Wonen en bouwen
143.030
0.10
Mutaties reserves Totaal programma 1
-24.000
-
V
-68.942
N
70.024
-
V
694.000
725.000
V
25.517
V
-15.000
N
-230.000
-86.970
N
195.000
-1.008.235
-813.235
N
-556.770
255.701
-301.069
N
-
-24.000
N
2. Verbindende en versterkende sociale aanpak
4.2
Onderwijshuisvesting
4.3
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
-398.000
330.800
-67.200
N
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
-1.808.000
2.618.000
810.000
V
6.2
Wijkteams
-129.000
-129.000
N
6.3
Inkomensregelingen
-574.500
-70.750
N
6.4
Begeleide participatie
180.000
180.000
V
6.5
Arbeidsparticipatie
-285.000
-184.500
N
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
45.000
V
6.71
Maatwerkdienstverlening 18+
19.000
6.72
Maatwerkdienstverlening 18-
-1.757.000
6.81
Geëscaleerde zorg 18+
40.000
7.1
Volksgezondheid
-40.000
0.10
Mutaties reserves Totaal programma 2
503.750
100.500
45.000
25.000
40.000
19.000
V
-1.732.000
N
40.000
V
-
V
-216.000
24.000
-192.000
N
-4.947.500
3.642.050
-1.305.450
V
Pagina 6 van 29
3. Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie
2.3
Recreatieve havens
3.1
Economische ontwikkeling
76.000
17.000
93.000 V
3.4
Economische promotie
130.000
-11.965
118.035 V
5.4
Musea
-121.150
0.10
Mutaties reserves Totaal programma 3
-30.000
-30.000 N
-121.150 N -138.000
-138.000 N
84.850
-162.965
-78.115 N
-
15.500 V
4. Bestuur en organisatie
0.1
Bestuur
15.500
0.4
Overhead
521.542
-77.000
443.542 V
0.5
Treasury
-50.000
193.000
143.000 V
0.10
Mutaties reserves
-1.362.000
1.489.000
127.000 V
-876.042
1.605.000
728.958 V
Totaal programma 4
90 Algemene dekkingsmiddelen
0.61
OZB woningen
0.62
OZB niet-woningen
0.64
Belastingen Overig
0.7
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
0.8
Overige baten en lasten Totaal algemene dekkingsmiddelen
Resultaat
-
60.000
60.000 V
-75.000
-75.000 N
-
988.000
988.000 V
-
- V
-
973.000
973.000 V
-6.295.462
6.312.786
17.324 V
- V
V = Voordeel N = Nadeel
Begrotingsresultaat 2024 De onderstaande tabel geeft inzicht in het geactualiseerde begrotingsresultaat voor het jaar 2024. Saldo begrotingsresultaat 2024
2024
Begrotingssaldo voor de IBB 2024
-438.110
Resultaat IBB 2024
Begrotingsresultaat 2024
17.324
-420.786
Pagina 7 van 29
Inleiding en leeswijzer Inleiding en leeswijzer In november 2023 heeft de gemeenteraad de programmabegroting 2024-2027 vastgesteld. De programmabegroting 2024-2027 is mede opgesteld op basis van het collegeprogramma 2022-2026 “Doesburg op weg naar de toekomst!”. De programmabegroting 2024-2027 bevat een programmaplan met daarin de te realiseren programma's, zoals die door de gemeenteraad zijn vastgesteld. Ook bevat het programmaplan een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen, inclusief onvoorzien. Het programmaplan van de gemeente Doesburg bevat de navolgende programma’s: •
Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat
•
Verbindende en versterkende sociale aanpak
•
Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie
•
Bestuur en organisatie
•
Algemene dekkingsmiddelen
De uitvoering van de programmabegroting is opgedragen aan het college van B&W. Eenmaal per jaar informeert het college van B&W de Raad via de IBB over het verwachte financiële resultaat van de programmabegroting. Na afloop van het begrotingsjaar vindt verantwoording plaats door middel van de jaarstukken (het jaarverslag en de jaarrekening). In deze IBB wordt per programma ingegaan op de financiële ontwikkelingen die van invloed zijn op de lopende begroting na wijziging. Deze budgetbijstellingen worden gesaldeerd per programma weergegeven. De belangrijkste zijn per programma voorzien van een toelichting. Hierbij is gekozen om alleen posten met een afwijking > € 25.000 toe te lichten.
De stand van zaken m.b.t. de vastgestelde doelstellingen voor 2024 en de daaraan gekoppelde maatregelen kunt u volgen via de integrale voortgangsrapportage (IVR) en worden dan ook niet opgenomen in deze IBB.
Pagina 8 van 29
Stand van zaken programma's
Pagina 9 van 29
Programma 1 Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat Programma 1 Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen Prognose 2024 IBB 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.2 0.2 Burgerzaken
389.989
388.013
1.976
100.000
489.989
TAAK1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
832.920
826.942
5.978
12.000
844.920
TAAK1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
442.420
312.469
129.951
254.500
696.920
TAAK2.1 2.1 Verkeer en vervoer
1.558.713
1.219.102
339.611
49.509
1.608.222
TAAK2.2 2.2 Parkeren
98.323
101.430
-3.107
19.802
118.125
TAAK2.5 2.5 Openbaar vervoer
2.056
844
1.212
0
2.056
TAAK5.1 5.1 Sportbeleid en activering
243.636
292.565
-48.929
75.000
318.636
TAAK5.2 5.2 Sportaccommodaties
643.280
647.577
-4.297
35.000
678.280
TAAK5.6 5.6 Media
240.186
471.330
-231.144
231.540
471.726
TAAK5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
907.861
889.483
18.378
68.942
976.803
TAAK7.2 7.2 Riolering
971.859
789.123
182.736
70.024
1.041.883
TAAK7.3 7.3 Afval
1.386.468
1.249.240
137.228
0
1.386.468
TAAK7.4 7.4 Milieubeheer
1.018.899
807.113
211.786
-31.000
987.899
TAAK7.5 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
97.286
59.691
37.595
0
97.286
TAAK8.1 8.1 Ruimtelijke ordening
385.527
268.500
117.027
-5.517
380.010
TAAK8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
12.163
59.299
-47.136
15.000
27.163
TAAK8.3 8.3 Wonen en bouwen
1.137.073
855.330
281.743
-143.030
994.043
Totaal Lasten
10.368.659
9.238.049
1.130.610
751.770
11.120.429
TAAK0.2 0.2 Burgerzaken
139.917
228.611
-88.694
100.000
239.917
TAAK0.63 0.63 Parkeerbelasting
593.048
641.395
-48.347
133.372
726.420
TAAK1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
7.838
10.377
-2.539
0
7.838
TAAK1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
10.057
12.551
-2.494
0
10.057
TAAK2.1 2.1 Verkeer en vervoer
33.330
4.891
28.439
74.000
107.330
Baten
Pagina 10 van 29
Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
TAAK2.2 2.2 Parkeren
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen Prognose 2024 IBB 2024 inclusief bijstelling IBB
0
0
0
30.000
30.000
TAAK2.4 2.4 Economische havens en waterwegen
149
0
149
0
149
TAAK5.1 5.1 Sportbeleid en activering
83.334
14.500
68.834
100.000
183.334
TAAK5.2 5.2 Sportaccommodaties
61.131
44.748
16.383
41.000
102.131
0
231.540
-231.540
231.540
231.540
3.633
407
3.226
0
3.633
TAAK7.2 7.2 Riolering
1.486.855
871.634
615.221
70.024
1.556.879
TAAK7.3 7.3 Afval
1.878.946
1.348.720
530.226
0
1.878.946
TAAK5.6 5.6 Media TAAK5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
TAAK7.4 7.4 Milieubeheer
0
0
0
694.000
694.000
75.781
63.596
12.185
0
75.781
847
28.630
-27.783
20.000
20.847
3.964
0
3.964
0
3.964
367.341
248.794
118.547
-230.000
137.341
Totaal Baten
4.746.171
3.750.393
995.778
1.263.936
6.010.107
Gerealiseerd resultaat
-5.622.488
-5.487.655
-134.833
512.166
-5.110.322
TAAK7.5 7.5 Begraafplaatsen en crematoria TAAK8.1 8.1 Ruimtelijke ordening TAAK8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) TAAK8.3 8.3 Wonen en bouwen
Mutatie reserves horende bij dit programma Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
691.067
0
691.067
-195.000
496.067
1.407.158
0
1.407.158
-1.008.235
398.923
716.091
0
716.091
-813.235
-97.144
Baten TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 0.63 Parkeerbelasting: € 133.172 voordeel. Op basis van de ontvangen parkeerheffingen in de eerste 3 kwartalen van 2024 wordt verwacht een hoger bedrag aan parkeerheffingen te ontvangen.
Pagina 11 van 29
Taakveld 1.2 Openbare Orde en veiligheid: € 254.500 nadeel. De lasten voor de inzet van de inhuur van BOA's van de gemeente Rheden voor het jaar 2024 waren niet op de juiste manier in de begroting 2024 verwerkt, dat is hier gecorrigeerd. De te verwachten lasten over 2024 bedragen € 175.000. Daarnaast worden er nog afrekeningen over 2022 en 2023 verwacht die hoger uitvallen dan begroot, samen circa € 60.000. De lasten voor een woninguitzetting zullen naar verwachting € 20.000 bedragen. Er wordt ingezet op het verhalen van deze lasten. Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer: € 25.000 voordeel. Binnen onderhoud wegen zijn er meer lasten voor Circulus ad € 87.000 vanwege hogere lasten voor machinaal vegen en doorbelaste algemene lasten. De kapitaallasten vallen € 71.000 lager uit doordat projecten later zijn uitgevoerd dan verwacht. De beheerskosten voor het openbaar toilet ad € 22.000 waren niet begroot. Zowel de leges als vergoeding voor degeneratie kosten voor ondergrondse infrastructuur vallen hoger uit. Taakveld 5.1 sportbeleid en activering: per saldo geen voor- of nadeel. Met ingang van 2023 ontvangen we een specifieke uitkering voor deze activiteiten. Deze middelen zaten voorheen in de algemene uitkering. Taakveld 5.2 sportaccommodaties: € 35.000 nadeel. Met name de energiekosten voor de binnensportaccommodaties vallen fors hoger uit., een nadeel van circa € 53.000.
De lasten voor klein onderhoud en belastingen vallen daarentegen lager uit. Taakveld 5.6 Media: per saldo geen voor- of nadeel. De extra lasten ad € 231.540 voor versterking van de bibliotheek en digitale ondersteuning worden gedekt door specifieke uitkeringen. Taakveld 5.7 openbaar groen en (openlucht)recreatie: € 68.942 nadeel. De kosten voor het onderhoud van het openbaar groen vallen hoger uit. Dit is mede het gevolg van het feit dat Circulus haar algemene kosten doorbelast. Daarnaast zijn nu de kapitaallasten opgenomen voor "Groen, spelen, water, naar buiten in Beinum". De afschrijving (€ 34.942) van dit project start in 2025. Taakveld 7.2 Riolering: per saldo geen voor- of nadeel. De kapitaallasten vallen in 2024 lager uit dan begroot, omdat projecten later worden afgerond. De energiekosten vallen hoger uit. Daarnaast vallen de onderhoudskosten circa € 45.000 hoger uit. Door hogere grondwaterstanden en veel regenval zijn er meer verzakkingen van het riool. De personele kosten vallen circa € 20.000 hoger uit vanwege inhuur voor verwerken van gegevens in de beheersystemen en uitbestede installatieverantwoordelijkheid. Wat betreft de opbrengsten uit heffing verwachten we lager uit te komen dan begroot. Bij de jaarrekening 2024 zullen we een tekort of een overschot op het taakveld riolering verrekenen met de voorziening riolering.
Taakveld 7.3 Afval: per saldo geen voor- of nadeel. Bij de jaarrekening 2024 zullen we een tekort of een overschot op het taakveld afval verrekenen met de voorziening afval. Taakveld 7.4 Milieubeheer: € 725.000 voordeel. Onder de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) is een uitkering aangevraagd en ontvangen, de inkomsten en uitgaven voor deze regeling waren niet
Pagina 12 van 29
begroot. Ook voor de projecten aardgasvrije wijk De Ooi en het Energiearmoede beleid zijn de te verwachte baten en lasten in 2024 nu opgenomen, de lasten worden gedekt door vooruit ontvangen specifieke uitkeringen. De lasten voor algemeen milieubeleid kunnen in 2024 gedekt worden door een subsidie van de Provincie. Deze subsidie van de Provincie voor het Soorten Management Plan is opgenomen (€ 83.000)onder de baten. Het project Nationaal Isolatie Programma/Landelijke Aanpak Isolatie is in het najaar 2024 gestart, de hiervoor bestemde middelen zullen voor een klein deel in 2024 worden besteed( € 10.000), dit is een meerjarig project waarvoor het restant van de middelen ( € 140.000) in komende jaren nodig zal zijn. Taakveld 8.1 Ruimtelijke Ordening: € 25.000 voordeel. De lasten voor de Groene Metropool regio worden naar beneden bijgesteld met circa € 20.000, en zal er € 5.000 minder worden uitgegeven aan basisregistratie. Er wordt € 20.000 meer ontvangen aan leges voor bestemmingswijzigingen dan begroot, dit bedrag zal nodig zijn voor deskundigenkosten inzake de bestemming van de gymzaal aan de Armgardstraat. Taakveld 8.3 Wonen en bouwen: € 87.000 nadeel. Eind 2022 zijn de bouwtaken naar de ODRA overgedragen. De daar aan gerelateerde loonkosten zijn abusievelijk niet meegenomen in de vaststelling van het budget voor bouwtaken.
Dit is hersteld in de begroting van 2025, maar dit moet in 2024 nog éénmalig worden gecorrigeerd. Het gaat hierbij om een bedrag van €165.000. Het restant van het tekort wordt veroorzaakt door een overschrijding van het werkpakket. De meerkosten ontstaan o.a. doordat er met de komst van de Omgevingswet bij vergunningaanvragen meer uren in vooroverleg en in de behandeling van de aanvragen geïnvesteerd moeten worden. De werkzaamheden inzake het opstellen van een omgevingsvisie zijn nog in aanvang, de begrote lasten voor de invoering van de Omgevingsweg ad € 355.000 zullen maar voor een zeer klein deel worden besteed in 2024. Daarom worden de begrote lasten voor 2024 naar beneden bijgesteld met € 348.000. Gezien het kleine aantal aanvragen voor grotere projecten dat is ontvangen moet de opbrengst aan bouwleges worden verlaagd. In 2024 zijn geen grote projecten gestart. Taakveld 0.10 Mutatie reserves: € 813.000 nadeel. Naar aanleiding van het Raadsbesluit inzake het MIP wegen plus, wordt er € 225.000 minder gedoteerd aan de reserve wegen, vanuit het Parapluplan parkeren wordt er € 30.000 extra toegevoegd aan de bestemmingsreserve Mobiliteitsfonds.
Omdat er geen of minder uitgaven gedaan zijn inzake algemeen milieubeleid (€ 495.000), Omgevingswet ( € 348.000) en Nationaal Isolatie Plan (€ 140.000) worden de onttrekkingen aan de bestemmingsreserves ten behoeven van de exploitatie voor deze doelen verlaagd. De middelen blijven gereserveerd in de bestemmingsreserve voor uitgaven in volgende jaren.
Pagina 13 van 29
Programma 2 Verbindende en versterkende sociale aanpak Programma 2 Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK4.1 4.1 Openbaar basisonderwijs
47.410
67.008
-19.598
0
47.410
TAAK4.2 4.2 Onderwijshuisvesting
150.942
145.121
5.821
24.000
174.942
TAAK4.3 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
666.959
947.220
-280.261
398.000
1.064.959
TAAK6.1 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
1.253.804
2.243.997
-990.193
1.808.000
3.061.804
TAAK6.2 6.2 Wijkteams
1.201.145
641.623
559.522
129.000
1.330.145
TAAK6.3 6.3 Inkomensregelingen
5.651.970
4.547.664
1.104.306
574.500
6.226.470
TAAK6.4 6.4 Begeleide participatie
1.774.610
1.332.651
441.959
-180.000
1.594.610
TAAK6.5 6.5 Arbeidsparticipatie
833.767
885.531
-51.764
285.000
1.118.767
TAAK6.6 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
691.732
458.482
233.250
-45.000
646.732
TAAK6.71 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
3.822.587
2.441.708
1.380.879
-19.000
3.803.587
TAAK6.72 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
5.771.843
4.747.210
1.024.633
1.757.000
7.528.843
TAAK6.81 6.81 Geëscaleerde zorg 18+
168.015
95.398
72.617
-40.000
128.015
TAAK6.82 6.82 Geëscaleerde zorg 18-
106.755
47.346
59.409
0
106.755
TAAK7.1 7.1 Volksgezondheid
575.793
548.242
27.551
40.000
615.793
22.717.332
19.149.201
3.568.131
4.731.500
27.448.832
TAAK4.2 4.2 Onderwijshuisvesting
11.300
0
11.300
0
11.300
TAAK4.3 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
5.000
275.709
-270.709
330.800
335.800
TAAK6.1 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
0
2.556.485
-2.556.485
2.618.000
2.618.000
TAAK6.2 6.2 Wijkteams
0
0
0
0
0
TAAK6.3 6.3 Inkomensregelingen
4.389.979
3.914.821
475.158
503.750
4.893.729
TAAK6.5 6.5 Arbeidsparticipatie
67.093
307.899
-240.806
100.500
167.593
TAAK6.6 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
17.340
5.487
11.853
0
17.340
TAAK6.71 6.71
331.850
116.785
215.065
0
331.850
Totaal Lasten Baten
Pagina 14 van 29
Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Maatwerkdienstverlening 18+ TAAK6.72 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
0
25.328
-25.328
25.000
25.000
TAAK7.1 7.1 Volksgezondheid
0
8.788
-8.788
40.000
40.000
4.822.562
7.211.302
-2.388.740
3.618.050
8.440.612
-17.894.770
-11.937.899
-5.956.871
-1.113.450
-19.008.220
Totaal Baten Gerealiseerd resultaat
Mutatie reserves horende bij dit programma Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
132.145
0
132.145
216.000
348.145
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
610.979
0
610.979
24.000
634.979
Gerealiseerd resultaat
478.834
0
478.834
-192.000
286.834
Baten
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting: € 24.000 nadeel. Er wordt een nieuw Integraal Huisvestingsplan (IHP) opgesteld voor het de onderwijs. De lasten worden gedekt uit de gereserveerde middelen voor het IHP. Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken: per saldo € 78.000 nadeel. De baten en lasten voor het onderwijsachterstandenbeleid (€ 320.000) en het nationaal programma onderwijs (€ 11.000) die ten laste komen van een specifieke uitkering zijn verwerkt in de begroting. Dit betreft geoormerkt geld van het Rijk. Daarnaast is er een stijging (€ 28.000) te zien in de kosten van voor- en vroegschoolse educatie vanwege de opvang van Oekraïense vluchtelingen, zijn de kosten van het leerlingenvervoer € 20.000 hoger en wordt er € 30.000 meer uitgegeven aan peuteropvang vanwege kinderen met een sociaal medische indicatie (SMI). Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie: per saldo € 810.000 voordeel. De verwachte baten en lasten voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne zijn nog niet in de begroting opgenomen. Op basis van de norm- en transitievergoeding verwachten we een uitkering van ca. € 2,6 miljoen. De directe lasten worden geraamd op bijna € 1,8 miljoen. Daarnaast zijn er ook indirecte kosten, denk aan overhead, extra kosten onderwijs en zorg. Het werkelijke resultaat voor de opvang is daarom wat lager.
Deze indirecte kosten worden op het betreffende taakveld verantwoord. De baten en lasten moeten verder worden verhoogd met € 38.000 i.v.m. de versterking van de wijkraden. Hiervoor is een subsidie van de provincie ontvangen.
Pagina 15 van 29
Taakveld 6.2 Wijkteams: € 129.000 nadeel. Het nadeel is het gevolg van hogere personeelslasten door inhuur € 240.000. Dit wordt gedekt uit het centraal gereserveerde bedrag voor ziektevervanging en frictiekosten. In de begroting 2024 zijn ook middelen begroot voor de praktijkondersteuner huisartsen (€ 61.000) en de vraagbaak. De werving van de praktijkondersteuner heeft wat langer geduurd en deze start pas in 2025. Daarom moeten deze middelen worden gereserveerd voor 2025. Voor de vraagbaak worden in 2024 € 50.000 minder kosten gemaakt. Vanwege het project "doorontwikkeling toegang" zijn projecten niet uitgevoerd. Taakveld 6.3 Inkomensregelingen: per saldo € 71.000 nadeel. De kosten voor de bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidie zijn € 518.000 hoger. Hier staat een hogere Rijksbijdrage tegenover (€ 514.000). Doordat de baten en lasten in evenwicht zijn is de begrote storting in de reserve BUIG niet nodig (zie mutatie reserves). De begroting 2024 wordt ook aangepast vanwege de kosten voor de compensatie voor de kinderopvangtoeslag (€ 50.000). Dit bedrag krijgen we terug van het Rijk.
De overige wijziging bedragen per saldo € 67.000 nadelig en bestaan uit hogere personeelslasten (€ 85.000), technische correctie van te hoog geraamde baten BBZ (75.000), lagere lasten armoedebeleid vanwege incidenteel ontvangen afrekening (€ 30.000), lagere lasten voor de Wtcg en CER (€ 40.000) en overheveling budget bijzondere bijstand naar peuteropvang voor kinderen met een sociaal medische indicatie (€30.000). Taakveld 6.4 Begeleide participatie: € 180.000 voordeel. Door een afname van het aantal WSW-ers zijn de lasten ca. € 134.000 lager dan begroot. Ook zijn de lasten voor Scalabor m.b.t. het aanwijsbesluit € 46.000 lager mede door een afrekening over 2023. Met het aanwijsbesluit wordt Scalabor gecompenseerd voor de verminderde productiviteit en hogere inzet op begeleiding. Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie: € 184.000 nadeel. De kosten voor de Linie 4 zijn bijgesteld met € 120.000 omdat het huurcontract nog doorloopt. De lasten voor participatie zijn € 65.000 hoger dan geraamd vanwege de extra inzet om inwoners te laten participeren. Daarnaast zijn de baten en lasten voor inburgering opgenomen in de begroting. Dit betreft lasten die gedekt worden door een specifieke uitkering. Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO: € 45.000 voordeel. De kosten voor het vraagafhankelijk vervoer zijn lager mede doordat er meer gebruik wordt gemaakt van de Plusbus.
Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+: Per saldo € 19.000 voordeel. De lasten voor de huishoudelijke hulp zijn ca. € 350.000 hoger, vooral door de hogere tarieven. De lasten voor begeleiding zijn € 150.000 lager door minder gebruik. Op taakveld 6.71 staan ook de baten en lasten begroot voor de transformatie van Beschermd Wonen (BW) naar Beschermd Thuis (BT). Per 1 januari 2026 is het woonplaatsbeginsel voor Beschermd Wonen van toepassing, waarbij gemeenten zelf verantwoordelijk zijn voor de toewijzing naar beschermd wonen. Voor de transformatie ontvangen wij middelen uit het regiobudget dat de gemeente Arnhem ontvangt van Rijk. Met deze middelen moeten wij voorzieningen opbouwen om inwoners zoveel mogelijk in de eigen gemeente een beschermd thuis te bieden. De ontvangen middelen moeten, voor zover niet besteed, beschikbaar blijven om de transformatie vorm te geven. Dit doen we door voor de niet bestede middelen toe te voegen aan de bestemmingsreserve bescherm wonen. Voor 2024 gaat het om ongeveer € 215.000 dat nog niet is besteed (zie ook mutatie reserve)
Pagina 16 van 29
Taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-: € 1.732.000 nadeel. Voor de jeugdzorg wordt een stijging van de lasten voorzien van ca. € 1.732.000 door met name de forse stijging van de tarieven. Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+: € 40.000 voordeel. Mede door een afrekening over voorgaande jaren is er een voordeel van € 40.000. Taakveld 7.1 Volksgezondheid: per saldo geen voor- of nadeel. De baten en de lasten zijn verhoogd met € 40.000. Dit betreffen middelen voor het "Gezond en Actief Leven Akkoord". De middelen zijn bestemd voor het bevorderen van de gezondheid van inwoners en het verbeteren van de leefomgeving.
Taakveld 0.10 Mutatie reserves, per saldo baten en lasten € 202.000 nadeel. Stortingen (=lasten) Vrijval storting reserve BUIG (zie TV 6.3) € 100.000 voordeel Storting reserve beschermd wonen (zie TV 6.71) € 215.000 nadeel Storting i.v.m. overheveling budget POH-er (zie TV 6.2) € 61.000 nadeel Storting i.v.m. alleenverdienersproblematiek € 40.000 nadeel Onttrekking (=baten) Onttrekking t.b.v. het opstellen van een IHP (zie TV 4.2 ) € 24.000 voordeel
Pagina 17 van 29
Programma 3 Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie Programma 3 Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK2.3 2.3 Recreatieve havens
87.584
69.338
18.246
0
87.584
TAAK3.1 3.1 Economische ontwikkeling
331.451
234.939
96.512
-76.000
255.451
TAAK3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
4.473
5.921
-1.448
0
4.473
TAAK3.4 3.4 Economische promotie
468.869
254.187
214.682
-130.000
338.869
TAAK5.3 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
28.328
20.806
7.522
0
28.328
TAAK5.4 5.4 Musea
129.665
221.185
-91.520
121.150
250.815
TAAK5.5 5.5 Cultureel erfgoed
189.740
136.372
53.368
0
189.740
1.240.110
942.749
297.361
-84.850
1.155.260
114.246
90.897
23.349
-30.000
84.246
TAAK3.1 3.1 Economische ontwikkeling
0
17.010
-17.010
17.000
17.000
TAAK3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
5.828
4.829
999
0
5.828
TAAK3.4 3.4 Economische promotie
429.910
11.392
418.518
-11.965
417.945
TAAK5.4 5.4 Musea
6.840
11.885
-5.045
0
6.840
TAAK5.5 5.5 Cultureel erfgoed
30.348
15.513
14.835
0
30.348
Totaal Lasten Baten TAAK2.3 2.3 Recreatieve havens
Totaal Baten
587.172
151.527
435.645
-24.965
562.207
Gerealiseerd resultaat
-652.938
-791.222
138.284
59.885
-593.053
Pagina 18 van 29
Mutatie reserves horende bij dit programma Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
1
0
1
0
1
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
138.001
0
138.001
-138.000
1
Gerealiseerd resultaat
138.000
0
138.000
-138.000
0
Baten
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 2.3 Recreatieve havens: € 30.000 nadeel. De lig-, haven- en kadegelden vallen lager uit. De baten liggen in lijn met de realisatie in voorgaande jaren. Taakveld 3.1 Economische Ontwikkeling: € 89.000 voordeel. Een bedrag van € 38.000 was bestemd voor het het opstellen van een Economische Visie. Deze is niet opgepakt omdat we daarvoor onvoldoende capaciteit hebben. Daarnaast is er nog € 20.000 aan begrote deskundigenkosten niet besteed vanuit capaciteitsgebrek. Vanuit de KN 2024 was er een bedrag van € 35.000 bestemd om te komen tot planvorming voor bedrijventerrein Beinum - Oost. Dit is opgepakt maar de verwachting is dat dit niet in 2024 kan worden afgerond. Een bedrag dat in 2023 was ontvangen van de Provincie voor subsidie aan ondernemers (Winterfonds) is met toestemming van de Provincie in 2024 alsnog in een tweede subsidieronde uitgekeerd (€ 17.000). Taakveld 3.4 Economische promotie: € 118.000 voordeel. De navolgende projecten zijn in 2024 gestart en zullen in 2025 worden afgerond, de lasten hiervoor zullen niet meer in 2024 vallen.
Het betreft: geschiedenisfilmpje Doesburg (€ 30.000), uitstallingsbeleid actualiseren ( € 17.000), onderzoek Passantenhaven (€ 20.000), eigen risico Passie d'Oro beeldje kade (€ 8.000), en het aantrekkelijker maken van de toegang tot de Linie (€ 55.000) Omdat er in 2024 geen pacht wordt ontvangen van de kermis, worden deze ontvangsten uit de begroting geschrapt. Taakveld 5.4 Musea: € 121.000 nadeel. De lasten voor het streekarchivariaat worden verhoogd met € 26.000 vanwege kosten voor een projectleider e-depot en de doorberekening van indexaties en cao-verhogingen. Tevens zijn extra kosten gemaakt voor het uitvoeren van archiveringswerkzaamheden. Voor wat betreft de Nieuwstraat 2-4 zijn kosten gemaakt voor inhuur deskundigen ten behoeve van de verkoop ad € 50.000, deze lasten waren niet begroot. Daarnaast vallen de energielasten hoger uit en dient er een vergoeding aan de huurder te worden betaald voor het beëindigen van het huurcontract (€ 33.000). Dit was niet voorzien. Taakveld 0.10 Mutatie reserves: € 138.000 nadeel. Omdat de uitvoering van enkele projecten nog niet heeft plaatsgevonden, zijn de lasten nog niet ten laste van de exploitatie gebracht. De reserves waaruit deze uitgaven gedekt waren zullen daarom ook
Pagina 19 van 29
niet gemuteerd worden ten goede van de exploitatie.
Pagina 20 van 29
Programma 4 Bestuur en organisatie Programma 4 Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.1 0.1 Bestuur
1.110.669
908.409
202.260
-15.500
1.095.169
TAAK0.4 0.4 Overhead
7.037.392
5.479.012
1.558.380
-520.458
6.516.934
TAAK0.5 0.5 Treasury
48.196
67.437
-19.241
50.000
98.196
8.196.257
6.454.857
1.741.400
-485,958
7.710.299
TAAK0.1 0.1 Bestuur
70.000
81.463
-11.463
0
70.000
TAAK0.4 0.4 Overhead
135.529
94.884
40.645
-77.000
58.529
TAAK0.5 0.5 Treasury
231.623
385.575
-153.952
193.000
424.623
Totaal Baten
437.152
561.923
-124.771
116.000
553.152
Gerealiseerd resultaat
-7.759.105
-5.892.934
-1.866.171
601.958
-7.157.147
Totaal Lasten Baten
Mutatie reserves horende bij dit programma Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
5.104
0
5.104
1.362.000
1.367.104
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
193.304
427.728
-234.424
1.489.000
1.682.304
Gerealiseerd resultaat
188.200
427.728
-239.528
127.000
315.200
Baten
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 0.4 Overhead: per saldo € 443.000 voordeel. 1. De centraal geraamde loonkosten worden verlaagd met € 467.000. Deze worden o.a. ingezet voor de hogere personeelslasten op de programma 1 en programma 2. 2. Hogere lasten (€ 30.000) voor bezwaar en beroep. 3. Hogere lasten (€ 71.000) voor de huisvesting met name vanwege de hogere energielasten en lagere huuropbrengsten (€ 77.000) omdat de huur later is ingegaan dan geraamd. 4. Lagere kosten (€ 74.000) voor de Wet open overheid.
Pagina 21 van 29
5. In de begroting van automatisering was rekening gehouden met de inzet van de gereserveerde middelen uit 2023 voor de versaasing (€ 75.000). De uitvoering is wat vertraagd. Hierdoor kunnen de lasten neerwaarts worden bijgesteld. Hier staat tegenover dat de onttrekking aan de reserve ook niet nodig is (zie toelichting reserves). Taakveld 0.5 Treasury: per saldo € 143.000 voordeel. Het saldo betreft een hogere dividend uitkering (€ 108.000) en per saldo positief renteresultaat € 35.000 doordat de rente op de rekening schatkistbankieren over het 4e kwartaal 2023 in 2024 wordt verantwoord.
Taakveld 0.10 Mutatie reserves, per saldo baten en lasten € 127.000 voordeel. Stortingen (=lasten) In de raadsinformatiebrief van november 2023 over het extra benodigde extra krediet voor de Leigraafseweg is aangegeven dat een deel van de dekking uit de voorziening onderhoud gebouwen zou komen. Technisch wordt dit geregeld door een toevoeging van de reserve kapitaalslasten ten laste van de voorziening. De storting bedraagt € 1.362.000. Onttrekking (=baten) Vrijval reserve kapitaalslasten € 1.564.000. Er was in 2019 € 6 miljoen gereserveerd voor de dekking van kapitaalslasten. Hieraan zijn de investeringen in de vitale binnenstad en “Naar buiten in Beinum” gekoppeld. Voor € 1.4 miljoen zijn er geen investeringsverplichtingen. Ook het gereserveerde bedrag (€ 164.000) voor de dekking kapitaalslasten huisvesting stadsarchief kan vrijvallen. I.v.m. de gewijzigde bestemming is deze reserve niet meer nodig voor de dekking van kapitaalslasten. Lagere onttrekking (€ 75.000) door vertraging project versaasing.
Pagina 22 van 29
Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.61 0.61 OZB woningen
262.277
165.904
96.373
0
262.277
TAAK0.62 0.62 OZB niet-woningen
27.077
14.203
12.874
0
27.077
TAAK0.64 0.64 Belastingen Overig
59.821
51.383
8.438
0
59.821
TAAK0.8 0.8 Overige baten en lasten
85.000
-3.639
88.639
0
85.000
0
29.710
-29.710
0
0
434.175
257.562
176.613
0
434.175
TAAK0.9 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Totaal Lasten Baten TAAK0.61 0.61 OZB woningen
1.896.878
1.962.689
-65.811
60.000
1.956.878
TAAK0.62 0.62 OZB niet-woningen
508.314
426.995
81.319
-75.000
433.314
TAAK0.64 0.64 Belastingen Overig
157.503
139.317
18.186
0
157.503
TAAK0.7 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
27.841.546
25.303.293
2.538.253
988.000
28.829.546
0
186
-186
0
0
Totaal Baten
30.404.241
27.832.480
2.571.761
973.000
31.377.241
Gerealiseerd resultaat
29.970.066
27.574.919
2.395.147
973.000
30.943.066
TAAK0.8 0.8 Overige baten en lasten
Toelichting op de budgetbijstellingen Taakveld 0.61 OZB Woningen/0.62 OZB niet woningen: € 15.000 nadeel. Er heeft een verschuiving plaats gevonden van OZB niet-woningen naar OZB woningen. Dit betreft een technische correctie. De heffingsgrondslag is juist. Taakveld 0.7 Algemene uitkering: € 988.000 voordeel. Het begrote bedrag was gebaseerd op de meicirculaire 2023. De aangepaste raming is berekend op basis van de septembercirculaire 2024. Dit is een voordelige bijstelling van € 988.000. De mutaties tussen de verschillende circulaires betreffen voornamelijk loon- en prijsontwikkelingen en de compensatie van de ruimte onder het plafond van het BTW compensatiefonds. De ruimte onder het plafond betreft de niet gedeclareerde BTW uit het BTW compensatiefonds. Dit wordt toegevoegd aan de algemene uitkering. In de hogere uitkering uit het gemeentefonds is ook de decentralisatie uitkering alleenverdienersproblematiek meegenomen in de septembercirculaire 2024. Dit zijn middelen die bestemd zijn om alleenverdienende huishoudens te ondersteunen die door een samenloop van sociale zekerheid, toeslagen, en fiscaliteit een lager besteedbaar inkomen dan een vergelijkbaar huishouden in de bijstand. Deze middelen dienen daarom gereserveerd te worden (zie programma 2).
Pagina 23 van 29
Algemene reserve Algemene reserve Hieronder vindt u een overzicht van het verloop van de stand van de algemene reserve. In dit meerjarig overzicht wordt uitgegaan van het verwachte resultaat 2024 na bijstelling van de uitkomsten uit de IBB 2024 en de raming van het resultaat uit de programmabegroting 2025-2028. Algemene reserve
2024
2025
2026
2027
2028
Beginstand
5.754
6.139
5.351
4.358
3.931
-678
-993
-427
-109
5.351
4.358
3.931
3.822
Resultaatbestemming jaarrekening 2023
836
Bestuurskracht onderzoek
-30
Kosten onderzoek sporthal/accommodatie
-100
Amendement “De Bloemetjes buiten zetten” Begrotingssaldo 2024 inclusief IBB
-10 -421
Begrotingssaldo 2025- 2028 (na bezuinigingen)
Eindstand
6.139
Bedragen x €1.000
Pagina 24 van 29
Bijlagen
Lasten en baten per taakveld Totaal exploitatie Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
Lasten TAAK0.1 0.1 Bestuur
1.110.669
908.409
202.260
-15.500
1.095.169
TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
828.317
0
828.317
1.383.000
2.211.317
TAAK0.2 0.2 Burgerzaken
389.989
388.013
1.976
100.000
489.989
TAAK0.4 0.4 Overhead
7.037.392
5.479.012
1.558.380
-520.458
6.516.934
TAAK0.5 0.5 Treasury
48.196
67.437
-19.241
50.000
98.196
TAAK0.61 0.61 OZB woningen
262.277
165.904
96.373
0
262.277
TAAK0.62 0.62 OZB niet-woningen
27.077
14.203
12.874
0
27.077
TAAK0.64 0.64 Belastingen Overig
59.821
51.383
8.438
0
59.821
TAAK0.8 0.8 Overige baten en lasten
85.000
-3.639
88.639
0
85.000
TAAK0.9 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
0
29.710
-29.710
0
0
TAAK1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
832.920
826.942
5.978
12.000
844.920
TAAK1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
442.420
312.469
129.951
254.500
696.920
TAAK2.1 2.1 Verkeer en vervoer
1.558.713
1.219.102
339.611
49.509
1.608.222
TAAK2.2 2.2 Parkeren
98.323
101.430
-3.107
19.802
118.125
TAAK2.3 2.3 Recreatieve havens
87.584
69.338
18.246
0
87.584
TAAK2.5 2.5 Openbaar vervoer
2.056
844
1.212
0
2.056
331.451
234.939
96.512
-76.000
255.451
4.473
5.921
-1.448
0
4.473
TAAK3.4 3.4 Economische promotie
468.869
254.187
214.682
-130.000
338.869
TAAK4.1 4.1 Openbaar basisonderwijs
47.410
67.008
-19.598
0
47.410
TAAK4.2 4.2 Onderwijshuisvesting
150.942
145.121
5.821
24.000
174.942
TAAK4.3 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
666.959
947.220
-280.261
398.000
1.064.959
TAAK5.1 5.1 Sportbeleid en activering
243.636
292.565
-48.929
75.000
318.636
TAAK5.2 5.2 Sportaccommodaties
643.280
647.577
-4.297
35.000
678.280
TAAK5.3 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
28.328
20.806
7.522
0
28.328
TAAK5.4 5.4 Musea
129.665
221.185
-91.520
121.150
250.815
TAAK3.1 3.1 Economische ontwikkeling TAAK3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Pagina 25 van 29
Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
TAAK5.5 5.5 Cultureel erfgoed
189.740
136.372
53.368
0
189.740
TAAK5.6 5.6 Media
240.186
471.330
-231.144
231.540
471.726
TAAK5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
907.861
889.483
18.378
68.942
976.803
TAAK6.1 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
1.253.804
2.243.997
-990.193
1.808.000
3.061.804
TAAK6.2 6.2 Wijkteams
1.201.145
641.623
559.522
129.000
1.330.145
TAAK6.3 6.3 Inkomensregelingen
5.651.970
4.547.664
1.104.306
574.500
6.226.470
TAAK6.4 6.4 Begeleide participatie
1.774.610
1.332.651
441.959
-180.000
1.594.610
TAAK6.5 6.5 Arbeidsparticipatie
833.767
885.531
-51.764
285.000
1.118.767
TAAK6.6 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
691.732
458.482
233.250
-45.000
646.732
TAAK6.71 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
3.822.587
2.441.708
1.380.879
-19.000
3.803.587
TAAK6.72 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
5.771.843
4.747.210
1.024.633
1.757.000
7.528.843
TAAK6.81 6.81 Geëscaleerde zorg 18+
168.015
95.398
72.617
-40.000
128.015
TAAK6.82 6.82 Geëscaleerde zorg 18-
106.755
47.346
59.409
0
106.755
TAAK7.1 7.1 Volksgezondheid
575.793
548.242
27.551
40.000
615.793
TAAK7.2 7.2 Riolering
971.859
789.123
182.736
70.024
1.041.883
TAAK7.3 7.3 Afval
1.386.468
1.249.240
137.228
0
1.386.468
TAAK7.4 7.4 Milieubeheer
1.018.899
807.113
211.786
-31.000
987.899
TAAK7.5 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
97.286
59.691
37.595
0
97.286
TAAK8.1 8.1 Ruimtelijke ordening
385.527
268.500
117.027
-5.517
380.010
TAAK8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
12.163
59.299
-47.136
15.000
27.163
TAAK8.3 8.3 Wonen en bouwen
1.137.073
855.330
281.743
-143.030
994.043
Totaal Lasten
43.784.850
36.042.417
7.742.433
6.295.462
50.080.312
70.000
81.463
-11.463
0
70.000
2.349.442
427.728
1.921.714
366.765
2.716.207
TAAK0.2 0.2 Burgerzaken
139.917
228.611
-88.694
100.000
239.917
TAAK0.4 0.4 Overhead
135.529
94.884
40.645
-77.000
58.529
TAAK0.5 0.5 Treasury
231.623
385.575
-153.952
193.000
424.623
1.896.878
1.962.689
-65.811
60.000
1.956.878
TAAK0.62 0.62 OZB niet-woningen
508.314
426.995
81.319
-75.000
433.314
TAAK0.63 0.63 Parkeerbelasting
593.048
641.395
-48.347
133.372
726.420
TAAK0.64 0.64 Belastingen Overig
157.503
139.317
18.186
0
157.503
TAAK0.7 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
27.841.546
25.303.293
2.538.253
988.000
28.829.546
Baten TAAK0.1 0.1 Bestuur TAAK0.10 0.10 Mutaties reserves
TAAK0.61 0.61 OZB woningen
Pagina 26 van 29
Exploitatie
TAAK0.8 0.8 Overige baten en lasten
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
0
186
-186
0
0
TAAK1.1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
7.838
10.377
-2.539
0
7.838
TAAK1.2 1.2 Openbare orde en veiligheid
10.057
12.551
-2.494
0
10.057
TAAK2.1 2.1 Verkeer en vervoer
33.330
4.891
28.439
74.000
107.330
0
0
0
30.000
30.000
114.246
90.897
23.349
-30.000
84.246
149
0
149
0
149
0
17.010
-17.010
17.000
17.000
5.828
4.829
999
0
5.828
TAAK3.4 3.4 Economische promotie
429.910
11.392
418.518
-11.965
417.945
TAAK4.2 4.2 Onderwijshuisvesting
11.300
0
11.300
0
11.300
TAAK4.3 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
5.000
275.709
-270.709
330.800
335.800
TAAK5.1 5.1 Sportbeleid en activering
83.334
14.500
68.834
100.000
183.334
TAAK5.2 5.2 Sportaccommodaties
61.131
44.748
16.383
41.000
102.131
TAAK5.4 5.4 Musea
6.840
11.885
-5.045
0
6.840
TAAK5.5 5.5 Cultureel erfgoed
30.348
15.513
14.835
0
30.348
TAAK2.2 2.2 Parkeren TAAK2.3 2.3 Recreatieve havens TAAK2.4 2.4 Economische havens en waterwegen TAAK3.1 3.1 Economische ontwikkeling TAAK3.3 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
TAAK5.6 5.6 Media TAAK5.7 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie TAAK6.1 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie TAAK6.2 6.2 Wijkteams
0
231.540
-231.540
231.540
231.540
3.633
407
3.226
0
3.633
0
2.556.485
-2.556.485
2.618.000
2.618.000
0
0
0
0
0
TAAK6.3 6.3 Inkomensregelingen
4.389.979
3.914.821
475.158
503.750
4.893.729
TAAK6.5 6.5 Arbeidsparticipatie
67.093
307.899
-240.806
100.500
167.593
TAAK6.6 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
17.340
5.487
11.853
0
17.340
TAAK6.71 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
331.850
116.785
215.065
0
331.850
TAAK6.72 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
0
25.328
-25.328
25.000
25.000
TAAK7.1 7.1 Volksgezondheid
0
8.788
-8.788
40.000
40.000
TAAK7.2 7.2 Riolering
1.486.855
871.634
615.221
70.024
1.556.879
TAAK7.3 7.3 Afval
1.878.946
1.348.720
530.226
0
1.878.946
0
0
0
694.000
694.000
75.781
63.596
12.185
0
75.781
TAAK7.4 7.4 Milieubeheer TAAK7.5 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Pagina 27 van 29
Exploitatie
BGR 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Begrotingsbijstellingen IBB 2024
Prognose 2024 inclusief bijstelling IBB
TAAK8.1 8.1 Ruimtelijke ordening
847
28.630
-27.783
20.000
20.847
TAAK8.2 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
3.964
0
3.964
0
3.964
TAAK8.3 8.3 Wonen en bouwen
367.341
248.794
118.547
-230.000
137.341
43.346.740
39.935.354
3.411.386
6.312.786
50.097.636
-438.110
3.892.937
3.454.827
17.324
-420.786
Totaal Baten Gerealiseerd resultaat
Pagina 28 van 29