Bijlage 3: Jaarverslagen toezicht en handhaving 2020, 2021, 2022 en 2023 gemeente Doesburg

Begroot 2021

Wabo Arnhem Wabo Lingewaard Meetdienst Vergunning milieu odrn Prov. programma’s Piket (schoonmaak) Aanvullende opdracht Rijker verantwoorden Projecten 2020 Divers 2021

25,8 96,1 213,8 59,8 85,0

Totaal

581,5

101,0

Kosten en in rekening gebracht 29,4 55,0 210,4 41,4 143,9 6,2 77,1 22,0

2021 25,9 108,9 195,3 61,8 74,4

9,7

136,1 99,1

595,1

701,5

Toelich ng

In 2020 verdisconteerd in WP w.o. theseus en opdrachten derden ten laste van innovaefonds Loopt in ‘21 via de gez. diensten

Toelichting • Wabo, de kosten zijn lager dan begroot, met name voor Lingewaard. Dat komt omdat leveranciers de facturen nog niet hebben ingediend over de laatste maanden 2021. Die kosten worden meegenomen in de afrekening 2022. • Milieu metingen (ten behoeve van de provincie Gelderland), budget is nagenoeg in zijn geheel besteed. Het saldo is verrekend met de provincie via het werkpakket.

Omgevingsdienst Regio Arnhem

M

046 • Piket (schoonmaakkosten), deze worden vanwege het onvoorspelbare karakter niet begroot. De kosten worden direct aan de betreffende partner doorbelast. Ten opzichte van vorig jaar zijn er (gelukkig) veel minder kosten geweest voor opruimen en schoonmaken. • Binnen de provinciale programma’s zijn diverse ‘out of pocketkosten’ doorbelast. Tevens vindt in overleg met de provincie een afrekening plaatst naar aanleiding van de tariefverschillen tussen de Gelderse omgevingsdiensten voor de inzet van medewerkers in de pool. • In de aanvullende opdrachten zitten materiele kosten voor met name de meetdienst onderzoeken voor derden en kosten voor het project Theseus.

Overige inkomsten • Doorberekening projectkosten, de belangrijkste betreffen de kosten voor Wabo en team meten & advies. Deze zijn bij de projectkosten toegelicht. • Kosten van omgevingsdiensten die op verzoek van de provincie via onze begroting lopen. Ook de tariefverschillen die ontstaan door de detacheringen vanuit de andere omgevingsdiensten worden hier meegenomen. • Overige inkomsten, betreft de verkoop van oude voertuigen, vergoedingen voor de WAZO en subsidies. Kosten gefinancierd met middelen uit de balans • Vanuit het fonds ‘opleidingen omgevingswet is €53.700 onttrokken. Er was €157.000 begroot. Door het uitstel van de omgevingswet zal het restant in 2022 worden besteed. • Vanuit het fonds voor de meetdienst is € 9.600 onttrokken. Betreft de afschrijvingen van vervangingsinvesteringen die destijds bij de ODRA vanuit de provincie zijn overgekomen. • Er is € 26.000 besteed aan het traject ‘rijker verantwoorden. Ten laste van het innovatiefonds. In afwachting op de definitieve besluitvorming over het innovatiefonds is niet hele budget besteed.

Katern 2 | Jaarverslag 2021

“

BALANS PER 31 DECEMBER 2021

Onze jaarrekening 2021 is opgesteld met

“

Niet in de tabel • Geluidsanering (zie ook balans vooruitbetaalde kosten). In 2021 zijn de subsidiabele kosten van Sisa (en verantwoording) geheel overgeheveld naar gemeente Arnhem. • RVMK loopt in 2021 geheel via de gezamenlijke diensten. We hebben een positief saldo, dat beschikbaar is voor restitutie aan de partners. Ten behoeve van de Regionale Verkeer Milieu Kaart (RVMK) voeren wij werkzaamheden uit bij alle partners, exclusief provincie Gelderland, en extra bij gemeente Montferland. • ORM, hiervoor voert ODRA de administratie namens de partners. Kosten van werkgroep en partner-overleggen belasten wij via de verdeelsleutel aan partners door. • Externe veiligheid (GUOV), tot 2020 stelt de provincie subsidie beschikbaar. In 2021 loopt dit geheel via de reguliere werkpakketten.

047

HET AFGELOPEN JAAR

HEBBEN WE DE ADVIEZEN VAN HET RIJK VOOR

inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de Financiële verordening Omgevingsdienst Regio Arnhem 2016. De grondslagen hieruit zijn:

THUISWERKEN (50-50) OPGEVOLGD

Omgevingsdienst Regio Arnhem

048

049

GRONDSLAGEN BALANS

Vaste passiva

Vaste activa • Immateriële vaste activa, bij ODRA niet aanwezig. • Materiële vaste activa, de materiële vaste activa met economisch nut zijn geactiveerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de ontvangen subsidies, die direct gerelateerd zijn aan het actief, de jaarlijkse afschrijvingslasten en afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen. Duurzame waardeverminderingen worden onafhankelijk van het resultaat in aanmerking genomen. Deze worden lineair afgeschreven op basis van de economische levensduur. De investeringen in de inrichting van de ICT-systemen behoren tot de (im)materiële activa. • Financiële vaste activa, bij ODRA niet aanwezig.

• Eigen Vermogen, onder Eigen Vermogen zijn opgenomen de Algemene Reserve, de Bestemmingsreserves en het saldo van de rekening van baten en lasten (resultaat). • Voorzieningen. ODRA kent drie type voorzieningen namelijk de harmonisatie- en personeelsvoorzieningen. De eerste is gevormd bij de oprichting van ODRA in 2013 ter dekking van toekomstige kosten van werknemers die door ODRA van de betreffende gemeenten en provincie zijn overgenomen. De tweede betreft voorzieningen voor kosten van voormalige medewerkers. De derde betreft de voorziening voor bovenmatig verlof dat als gevolg van de covid-19 pandemie niet door werknemers kon worden opgenomen en naar verwachting vanaf 2022 wel wordt opgenomen. Alle drie zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Vlottende activa

Vlottende Passiva

• Voorraden, niet van toepassing bij ODRA. •U  itzettingen met rentelooptijd korter dan een jaar - hieronder vallen onderhanden werk en dat is gewaardeerd op basis van de gerealiseerde doorlooptijd van het product in relatie tot de gemiddelde doorlooptijd van het betreffende product. Onderhanden werk is gefactureerd aan de klanten, maar apart in de balans zichtbaar gemaakt. • Liquide middelen, betreft de BNG rekening, worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De rekening ‘rijksschatkist’ is opgenomen onder de uitzettingen minder dan een jaar.

• Hier vallen de passiva, met rentelooptijd korter dan een jaar onder, zoals de vooruit ontvangen betalingen en hebben betrekking op programma’s /projecten die in het boekjaar nog niet volledig zijn afgerond. Deze zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde na aftrek van de gemaakte kosten. De overige schulden en de overlopende passiva; deze zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

BALANS

Toelichting - Materiële activa Wagenpark. In 2021 zijn geen nieuwe auto’s gekocht. Wel is één oude bestelbus (diesel) verkocht. Hiervoor in de plaats is een nieuwe elektrische bus in bedrijf genomen. Deze bus is geleased, evenals een aantal andere voertuigen. Van de 10 auto’s zijn 5 auto’s geactiveerd. Dit betreffen twee bussen en de gekochte personenauto’s. De personenauto’s zijn in het verleden niet geactiveerd. Machines en apparatuur. Geactiveerd is de apparatuur in bussen van team meten en advies. Deze worden als volgt afgeschreven: • Apparaten 10 jaar • Hardware 4 jaar • Inventaris 5 jaar • Software 5 jaar

Tabel 17: Liquide middelen Liquide middelen x € 1.000

Stand 31-12-2021

Stand 31-12-2020

BNG betaalrekening

205,7

246,6

Liquide middelen

205,7

246,6

Toelichting – ODRA maakt gebruik van twee bankrekeningen: BNG en een rekeningcourant bij het Rijk (schatkistbankieren SKB). Voor de liquiditeitspositie wordt de BNG rekening weergegeven. De schatkist is opgenomen bij de ‘uitzettingen’.

In juli 2019 is de eerste fase van de implementatie van het bedrijfsvoeringsysteem (SAP-by Design) afgerond. Begin 2020 is ook de tweede fase (HRM) operationeel geworden. De projectkosten voor de implementatie (inrichting software) zijn geactiveerd en hebben we in 5 jaar afgeschreven. Het nieuwe VTH systeem (OpenWave) is 6 januari 2021 live gegaan. Ook voor deze implementatie geldt dat de inrichtingskosten door ons worden geactiveerd. We hebben in 2021 investeringen gedaan in meetapparatuur, het zaaksysteem OpenWave (laatste termijn van implementatie) en ontwikkeling BI-systeem (SAC). Tabel 16: Uitzengen korter dan een jaar

Tabel 14: Vaste en vloende ac va Acva x € 1.000

Boekwaarde 31-12-2021

Boekwaarde 31-12-2020

Vaste acva • materiële vaste ac va • financiële vaste ac va

283,2

Vloende acva • voorraden/ohw • liquide middelen • uitzengen met rentetypische loop jd <1 jaar

0,0 205,7 6.971,6

246,6 5.270,2

Totale acva

7.460,5

5.770,9

254,0

Passiva x € 1.000

Boekwaarde 31-12-2021

Boekwaarde 31-12-2020

Eigen vermogen • algemene reserve 470,2 • bestemmingsreserves 480,0 • onverdeeld geraliseerd resultaat 64,3 Voorzieningen 661,3 Totaal vaste passiva 1.675,8

470,2 292,5 169,7 823,2 1.755,6

Vloende passiva • neo vloende schulden • overige schulden • overlopende passiva Totaal vloende passiva

5.383,1 391,6 10,0 5.784,7

3.569,2 446,9 -0,9 4.015,3

Totale passiva

7.460,5

5.770,9

Boekwaarde 31-12-2021

Investeringen in openbare ruimte met economisch nut Vervoermiddelen Machines/installaes ICT apparatuur (laptops e.d.) Immateriële acva (soware) • implementae SAP • implementae VTH

15,9 121,7 4,9 0 65,5 75,1

(Im)Materiële vaste acva

283,2

Katern 2 | Jaarverslag 2021

Investe -ringen

77,0

Desinvesteringen

-1,5

30,4 107,4

Afschrijvingen

-2,7 -24,5 -3,6

Bijdragen van derden

Afwaarderingen

-3,5

-73,2

Boekwaarde 01-01-2021

23,6 69,3 8,5

-14,8 -27,7 -1,5

80,3 72,3 -3,5

Stand 31-12-2021

Voorziening oninbaarheid

Uitzengen in ‘s Rijks schatkist met een rentetypische loopjd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen OHW

5.599,4

3.746,5

612,2 760 pm*

970,3 394,0 159,4

Totaal uitzengen

6.971,3

0,0

Stand 31-12-2020

5.270,2

* Ohw ‘21; is € 640; is gefactureerd en onderdeel van omzet en crediteuren.

Tabel 15: Materiële vaste acva (Im)Materiële vaste acva x € 1.000

Uitzengen met een rentetypische loop jd < jaar x € 1.000

0,0

Toelichting – In de tabel hebben we onderscheid gemaakt tussen de ‘uitzettingen korter dan een jaar’ en de vorderingen. De uitzettingen betreffen de middelen die zijn ondergebracht in de rijksschatkist. Er is een saldo van €5,6 miljoen beschikbaar op 31 december 2021. De nog te betalen kosten zijn op balans datum eveneens hoog, zoals crediteuren en belastingen (btw). Met ingang van 2020 is de bekostigingsmethode veranderd naar een ‘beheerste’ vorm van outputfinanciering. Dit houdt in dat onze producten worden afgerekend met een vaste productprijs nadat ze zijn afgerond. Voor producten die nog niet gereed zijn, geldt dat deze door ons zijn gefactureerd aan de klanten, waarbij tevens de producten die uit 2020 onderhanden waren, zijn verdisconteerd. Het betreft een bedrag van €640.000 met aftrek van de €157.400 van vorig jaar. In 2022 zal dezelfde werkwijze worden gevolgd. Door de overgang naar OpenWave in 2021 en de werkprocessen daaromtrent, was het aantal niet afgeronde producten veel hoger dan in 2020.

254,0

Omgevingsdienst Regio Arnhem

050

051 Tabel 18: Benung drempelbedrag

Project MBA

Berekening benung drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1.000): Verslagjaar 2021 1e kw 2e kw

3e kw

4e kw

(1)

Afgesproken Drempelbedrag*

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten ‘s Rijks schatkist aangehouden middelen

(3a) =

Ruimte onder het drempelbedrag

(3b) =

Overschrijding van het drempelbedrag

1.750

1.750

1.750

1.750

291

1.070

523

564

1.459

680

1.227

1.186

(1) Berekening drempelbedrag

Verslagjaar 2021

(4a)

Begro„ngstotaal 2021

20.930

(4b)

Het deel van het begro„ngstotaal dat kleiner of gelijk is aan €500 miljoen

20.930

(4c)

Het deel van het begro„ngstotaal dat de €500 miljoen te boven gaat

(4d)

Drempelbedrag ODRA (richtlijn)

1.750 (250)

1.750 (250)

1.750 (1.000)

1.750 (1.000)

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist aangehouden middelen

1e kw

2e kw

3e kw

4e kw

(5a)

Som van per dag buiten ‘s Rijks schatkist aangehouden middelen (nega„eve bedragen tellen als nihil)

26.145

97.401

48.105

51.921

(5b)

Dagen in het kwartaal

90

91

92

92

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist aangehouden middelen

291

1.070

523

564

Omzetten van inrichting naar milieubelastende activiteit is een direct gevolg van de Omgevingswet. In de Omgevingswet kiest de wetgever namelijk een nieuw uitgangspunt voor de milieuregulering. Het begrip ‘inrichting’ vervalt en daar komt ‘milieubelastende activiteit’ voor in de plaats. Een deel van de mba’s is vergunning plichtig op grond van Rijksregels, een deel op grond van regels van gemeente of provincie. Voor die mba-vergunningen kunnen de bevoegde gezagen leges gaan heffen. De opgave die hieruit voort komt is dat het inrichtingenbestand van gemeenten moet worden omgezet naar mba’s. We gaan met onze opdrachtgevers in 2022 gezamenlijk bepalen hoe we hier mee om kunnen gaan. De kosten voor de totale omzetting naar mba worden geraamd op €100.000. Deze kosten zijn niet in de begroting 2022 voorzien. Door het resultaat van 2021 te bestemmen voor dit project, wordt de financiële last voor partners beperkt.

0

Bestemmingen van de fondsen • Bestemmingsreserve provincie taken is in 2013 voor een aantal werkzaamheden voor provincie Gelderland niet uitgevoerd. Het Algemeen Bestuur heeft destijds besloten tot het instellen van deze bestemmingsreserve. In overleg met de provincie Gelderland waren bestedingen vastgesteld, te weten voor onvoorziene kosten binnen de provinciale programma’s. Gezien de lagere realisatie in 2021 heb­ ben we aanwending van dit fonds niet nodig. Komend jaar kan een nieuwe invulling worden gegeven aan de besteding van deze reserve. • Bestemmingsreserve Bureau milieumetingen is geregeld ten behoeve van de dekking van toekomstige kosten voor Bureau milieumetingen (nu: team meten & advies). Het Algemeen Bestuur heeft in 2014 besloten om deze bestemmingsreserve in te stellen. In 2021 zijn de eerste investeringen (op afschrijfbasis) ten laste van dit fonds gebracht.

4d = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van € 1000.000 als het begro
ngstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begro
ngstotaal groter dan € 500 mln. is is het drempelbedrag gelijk aan €10 mln., vermeerderd met 0,2% van het deel van het begro
ngstotaal dan de € 500 mln. te boven gaat. Toelichting – Voor de eerste helft van 2021 gold, cf de richtlijnen, een drempelbedrag van €250.000. Per 1 juli is dat bedrag verhoogd naar €1,0 miljoen. Er is echter een specifieke afspraak (25-9-2013) gemaakt met het Ministerie van Financiën. Daarin is vastgelegd dat de limiet op €1,75 miljoen is vastgesteld.

VASTE PASSIVA Reserves

fonds innovatie. Ook de middelen die in 2020 niet zijn besteed aan projecten ad € 107.200 zijn toegevoegd aan het innovatiefonds. Toelichting – In de reserves wordt (voor resultaat) per saldo € 17.800 gemuteerd. Samen met het bruto resultaat van €81,2 is er het resultaat van 2021 € 64.300. Aan het Algemeen Bestuur wordt voorgesteld om Het volledige bedrag te bestemmen voor het realiseren van het project ‘MBA’ in het kader van de Omgevingswet en het restant toe te voegen aan de algemene reserve. Na accordering van dit voorstel zal dit na balansdatum worden verwerkt.

Het resultaat van 2020 (€ 12.400) is toegevoegd aan het bestemmings­

Tabel 19: Reserves Reserves x € 1.000

Saldo 31-12-2021

Algemene reserve BR Provincietaken BR Bureau milieume ngen BR Innova e BR Opleidingen Omg wet Onderdeeld resultaat 2020 Resultaat 2021 • voorstel bestemming BR MBA Reserves

Katern 2 | Jaarverslag 2021

470,2 91,8 191,1 93,5 103,6 0,0 0,0 64,3 1.014,5

Resultaat bestemming

12,4

Toevoegingen

Rente toerekening

Onrekkingen 2021

-9,6 -26,2 -53,7

107,2

-12,4

Saldo 31-12-2020 470,2 91,8 200,7 0,0 157,3 12,4

64,3 64,3

107,2

0,0

-89,4

932,4

Tabel 20: Voorzieningen Voorzieningen x € 1.000

Saldo 31-12-2021

Vrijgevallen bedragen

Harmonisaetoelage Prov. Bovenmag verlof Personele kosten Frice

392,1 158,3 87,2 23,7

-50,7

Reserves

661,3

-50,7

Toevoegingen

Aanwendingen

34,0 10,0 23,7

-179,0

67,7

-179,0

Saldo 31-12-2020 442,7 124,3 256,2 0,0 823,2

Toelichting - Uit de voorziening ‘harmonisatietoelagen’ is €50.700 vrijgevallen. We hebben nog een bedrag van afgerond €392.000 nodig om de toekomstige kosten te dekken. Bij de berekening is een index van 1,4% kostenstijging tot 2030 gehanteerd. Dan is de laatste persoon in deze voorziening met pensioen. Aan de voorziening ‘personele kosten’ hebben we zowel onttrokken als gedoteerd ter dekking van de kosten van voormalige medewerkers waaruit mobiliteit en detacheringskosten kunnen worden betaald. In 2020 is een reserve ‘bovenmatig verlof’ gevormd voor niet opgenomen verlofuren als gevolg van de covid-19 pandemie. Deze reserve is in 2021 verder aangevuld, omdat wederom medewerkers minder verlof konden/ wilden opnemen. Onze verwachting is dat deze uren in 2022 wel worden opgenomen. Dat betekent direct een capaciteitsvraag en extra kosten. Die wordt dan uit deze reserve gedekt.

Omgevingsdienst Regio Arnhem

052

053

We hebben het contract met De Connectie opgezegd, daardoor ontstaan frictiekosten. Dit betreft kosten voor de restwaardes van niet meer bruikbare apparatuur.

Tabel 24: Niet uit de balans blijkende verplichngen

Toelichting - Op de beginbalans staan nog euro’s die we hebben ontvangen als Sisa subsidie voor geluidssaneringsprojecten. Deze financiële verplichtingen hebben we overgeheveld naar de gemeente Arnhem.

“

“

VLOTTENDE PASSIVA (MET LOOPTIJD KORTER DAN JAAR)

WE HEBBEN EEN SUBSIDIE

In het partneroverleg is afgesproken dat wij voor de ORM-gelden de administratie voeren. Het saldo van 2020 is afgewikkeld in relatie met kosten 2021.

ONTVANGEN VAN

Toelichting - De ultimo standen van de afdrachten aan BTW, loonheffing en premies zijn op het zelfde niveau als vorig jaar. De crediteurenstand kende ultimo 2021 een hoge stand. Normaal omdat veel rekeningen van leveranciers over december pas medio januari binnenkomen.

HET PROJECT

‘CIRCULAIRE ECONOMIE’

Onder de post divers nog te betalen zijn de afrekeningen met de partners inzake het reguliere werkpakket opgenomen. De meeste partners ont­ vangen (op hun reeds betaalde voorschotten) geld terug doordat werk­ pakket niet volledig zijn gerealiseerd.

Contractw. Toelich ng 2022

Leasecontracten vervoersmiddelen • Ambng car expert • Ambng car expert • BK mobility

Leasecontracten vervoersmiddelen 3 maal Kia Picanto lease 1 maal Kia Picanto lease Peugeot e-Bus

01-04-2021 01-04-2022 01-02-2026

9,6 3,2 10,8

3-jarig contract; daarna (mondeling) verlengd 3-jarig contract 5-jarig contract

ICT licenes en beheer • Contract Centric • T2en • REM automasering

Inkijk licene Licenes SAP en SAC en helpdesk Licenes Open Wave

01-01-2022 01-01-2025 01-01-2024

24,0 90,0 54,0

Max. loopjd ivm vervanging VTH Ope tot verlenging met 5 jaar Ope tot verlenging 3 x 2 jaar

Huur pand Markt 23 Service en onderhoud Markt 23 Huur Stadkantoor incl. service Parkeerplaatsen Telefoondiensten ICT, fac. Diensten en werkplekken Frice kosten vanuit de DVO Le”er of intent huur airborn tower Huur

01-01-2021 01-01-2022 01-07-2022 01-07-2022

Oude contract is (slzwijgend) verlengd Idem Opgezegd per 1 juli en 1 sept (1 vleugel) Opgezegd per 1 juli 2022 Via rijksbrede aanbesteding tot opzegging Opgezegd per 1 juli en 1 sept (1 vleugel)

01-04-2022

12,0 2,8 222,8 32,5 6,7 400,0 45,0 pm

Verzuimbegeleiding en arbo Thuiswerkplek vergoeding

01-04-2020 01-05-2026

12,3 125,0

Milieu controles

01-04-2025

Facilitair • Provincie Gelderland • Provincie Gelderland • Gemeente Arnhem • Gemeente Arnhem • De Connece • De Connece • De Connece • NL asset management

DE PROVINCIE VOOR

We hebben een subsidie ontvangen van de provincie voor het project ‘Circulaire economie’. Deze subsidie gaan we in 2022 gebruiken.

Overzicht niet uit de balans blijkende Overzicht niet uit de balans blijkende Loop jd verplich ngen x €1.000 verplich ngen x €1.000 eindigt

Personeel • Care2Work • Medewerkers ODRA Primaire proces • Stantec Totaal

01-07-2022

Tre¡ restwaarde apparatuur en ontvlechngskosten Vanaf 1 april de beschikking over 4 verdiepingen, tbv de inrichng. Huurperiode 20 jaarl huurbetaling vanaf 1 februari 2023

Jaarlijks opzegbaar Voor 5 jaar tot €1.000 p/medewerker Ingegaan per april 2021

996,7

Tabel 21: Vooruit ontvangen bedragen Vooruitontvangen betalingen x € 1.000

Saldo 31-12-2021

Ontvangen bedragen

Geluidsanering ORM Opleidingen circulaire economie

0,0 0,0 10,0

10,0

Vooruitontvangen betalingen

10,0

10,0

Vrijgevallen bedragen

Vereffening

-4,1

-4,1

Saldo 31-12-2020

5,0

4,1 -5,0 0,0

5,0

-0,9

Toelichting - We hebben doorlopende verplichtingen die niet uit de balans op te maken zijn. Dat zijn bijvoorbeeld doorlopende contracten met een looptijd langer dan één jaar.

Diversen

Tabel 23: Overlopende passiva

Tabel 22: Overige schulden Boekwaarde 31-12-2021

Boekwaarde 31-12-2020

Overlopende passiva (nog te betalen) x €1.000

• Te betalen lonen, loonbelasng • Premies IP/OP/NP/FPU • Crediteuren • Crediteuren privaat • Divers

1.128,5 352,8 2.367,1 20,1 13,1

1.471,3 163,1 1.934,8

• Afrekening DVO Gemeente Arnhem • Afrekening DVO Connece • Nog te betalen facturen 2020>2019 • Divers nog te betalen • CAO 2021 nabetalingen • Eindafrekeningen met klanten

1.501,5 231,0 160,6

227,8

Overige schulden

3.881,6

3.569,2

Overlopende passiva -

1.893,2

446,9

Schulden x €1.000

Boekwaarde 31-12-2021

Boekwaarde 31-12-2020 73,6 145,6

-

• Opgebouwd vakantiegeld is niet gekapitaliseerd. Dit is geen verplichting in het BBV, vanuit de aanname dat deze jaarlijks gelijk zijn. • Dit geldt ook voor reguliere verlofsaldi. Omdat 2020 en 2021 bijzondere jaren zijn vanwege de covid-19 pandemie, zijn de ‘bovenmatige niet opgenomen verlof uren 2021’ wel als verplichting opgenomen. De nog openstaande saldi van voor 2020 niet. • Alle medewerkers in vaste dienst hebben een trekkingsrecht van maximaal €1.000 voor vijf jaar ter besteding aan een Arbo-geschikte thuiswerkplek. We nemen aan dat ook na covid-19 een substantieel deel van onze medewerkers structureel voor een deel thuis- of op locatie werken. De feitelijk afgeroepen vergoeding is in de exploitatie opgenomen bij de algemene personeelskosten. • Afspraken rond het generatiepact zijn niet gewaardeerd in de jaarrekening.

eventuele frictiekosten in rekening kan brengen. • We hebben een ‘letter of intent’ getekend voor nieuwe huisvesting. Er geldt een No-go breek moment voor deze overeenkomst uiterlijk op 1 april 2022. Voor dit moment wordt formeel besloten om een contract af te sluiten met EusebiusBS (Arnhem) B.V. De kern­ gegevens van het contract zullen zijn: 20 jarige overeenkomt, huur­ verplichting ingaande 1 februari 2023 (ad €0,3 miljoen per jaar); casco oplevering aan ODRA vanaf 1 april 2022. Tussen 1 april en uiterlijk 1 september 2022 wordt de inrichting gerealiseerd door een projectbureau, onder contract van de verhuurder. De kosten van de inrichting worden gedragen door ODRA, deels via een huurverhoging, deels door eigen investeringen. • Verder zijn geen andere relevante gebeurtenissen na balansdatum.

Gebeurtenissen met gevolgen voor 2022 en later • We hebben geen juridische claims, garantstellingen en borgstellingen lopen. • We hebben eind december 2021 de huurovereenkomst met de gemeente Arnhem en de dienstverleningsovereenkomst (DVO) met De Connectie opgezegd. In de DVO is bepaald dat De Connectie

Katern 2 | Jaarverslag 2021

Omgevingsdienst Regio Arnhem

N

FINANCIËLE WEERBAARHEID EN RISICO’S

055 Weerstandsvermogen

minder vraag is. We hebben geanticipeerd door ook strak te sturen op de kosten.

Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate wij in staat zijn financiële tegenvallers in de toekomst op te vangen. In de Gemeen­ schappelijke Regeling (GR) is bepaald welke vermogensbestanddelen wij kunnen aanhouden. Deze bestaan uit een algemene reserve en een bestemmingsreserves. De algemene reserve is gemaximeerd tot €500.000, dat is maximaal 2,6% van de omzet. Daarnaast kunnen we bestemmingsreserves aanhouden voor kosten die we in de toekomst verwachten. Inhoud en omvang bepaalt het Algemeen Bestuur. Tabel 25: Weerstandsvermogen Stand 31-12-2020

Stand 31-12-2021

Na resultaat

% omzet

470,2 12,4

470,2 64,3

470,2 0,0

2,4%

en staan dan stil bij de operationele risico’s,

Bestemmingsreserves • provincietaken 91,8 • milieu mengen 200,7 • innovae • opleidingen omg. Wet 157,3 • mba’s

91,8 191,1 93,5 103,6

91,8 191,1 93,5 103,6 64,3

financiën en ons weerstandsvermogen.

Totaal

Wij brengen ons bestuur aan de hand van een dashboard periodiek op de hoogte van de stand van zaken in onze bedrijfsvoering

Onze huidige financiële positie geeft geen aanleiding om op korte termijn maatregelen

Weerstands vermogen Algemene Reserve • resultaat boekjaar

Totale baten (omzet) • percentage omzet

932,4

1.014,5

19.157,5 4,3%

19.489,7 5,2%

1.014,5

voor te stellen aan ons bestuur. Het weerstandsvermogen als percentage van de omzet is met 0,9% gestegen tov 2020. ODRA acht het weerstandsvermogen van ruim € 1,0 miljoen voldoende om de huidige risico’s en latente verplichtingen (in het kader van bestemmingsfondsen) af te dekken.

Risico’s In deze paragraaf geven we een beeld van de risico’s die wij nu zien. We komen uit op circa €350.000. We staan regelmatig stil bij de operationele risico’s. Dan bespreken we met ons bestuur of en welke noodzakelijke, mitigerende maatregelen nodig zijn. Daarnaast liggen generieke risico’s permanent aanwezig op de loer. We hebben de risico’s verdeeld in vijf categorieën: 1. Exploitatiesaldo Een saldo in de exploitatie kan ontstaan door niet realiseren van begrote inkomsten, tegenvallende kosten of kosten voor onvoorziene gebeurtenissen.

• Outputfinanciering is in 2021 het tweede jaar. In 2021 is een onderzoek gedaan naar de uitkomsten van 2020. De uitkomst is dat de vooraf geformuleerde risico’s zich in geringe mate hebben voorge­ daan. De omvang is zodanig dat deze als reguliere actualisatie in de product diensten catalogus (PDC) 2022 kan worden opgenomen. Uit een voorlopige analyse over 2021 blijkt dat het gemiddelde kengetal op 8,2 uur is uitgekomen. Begroot is 8,6 uur. In de zomer 2022 wordt een gedetailleerd onderzoek gedaan naar de kostprijzen ten behoeve van de volgende begrotingscyclus. • Aan de kostenkant zien we vanwege veel meer thuis werken een voordeel op de reiskosten, secundaire personeelskosten en opleidingen. 2. Taakuitvoering We kunnen aansprakelijk worden gesteld voor fouten in de taakuitvoering en bedrijfsvoering. Bijvoorbeeld als gedelegeerde bevoegdheden onduidelijk zijn en niet helder zijn vastgelegd. Dit betreft vooral een bestuurlijk- en imagoprobleem. We zijn verzekerd voor schadeclaims tot een bedrag van maximaal twee keer €2,5 miljoen per jaar. In 2021 zijn er geen substantiële claims binnen gekomen. 3. Frictiekosten We zijn gestart met verbeteren van de dienstverleningsovereenkomsten (DVO) en mandaatregelingen, maar dat brengt een risico van frictie (kosten) met zich mee. Dat zijn de risico’s die ontstaan door noodzakelijke aanpassingen in de organisatie.

Bijvoorbeeld naar aanleiding van taakstellingen, nieuwe inhoudelijke wetgeving, maatschappelijke veranderingen of het terughalen van taken door partners. De niet voorzienbare omvang van dit risico is beperkt. Grote wijzigingen leggen we via de P&C-cyclus, wijziging van de begroting, aan de partners voor. In 2021 zijn geen frictiekosten ontstaan vanuit individuele mobiliteitstrajecten, waardoor er een begrotingsvoordeel is opgetreden. 4. Niet voldoen aan wet- en regelgeving Dat wij niet voldoen aan algemene wet- en regelgeving, zoals belastingwetten, privacy, Europese -en nationale verordeningen, is een risico, maar dat is in 2021 beperkt gebleven, omdat bijvoorbeeld geen wijzigingen zijn doorgevoerd in de belastingplicht (omgevingsdiensten zijn vrijgesteld van vennootschapsbelasting). 5. Liquiditeit Ons werkkapitaal wordt gevormd door vermogen, beschikbare voorzieningen en voorschotten die partners betalen voor onze dienstverlening. Bij uitblijven van betalingen van de voorschotten lopen wij een risico dat we salarissen, loonheffing, premies, BTW en crediteuren niet kunnen betalen. We hebben aan het eind van elk kwartaal een saldo van minimaal twee miljoen euro nodig, omdat het weerstandsvermogen op zich onvoldoende is om de liquiditeits­ behoefte te dekken. We dekken een groot deel van de liquiditeitsbe­ hoefte uit de voorschotten van onze partners.

• De Covid-19 pandemie heeft in 2021 behoorlijk impact. Uiteindelijk zien we een afwijking op de exploitatie van €1,3 miljoen ten opzichte van begrote kosten én baten. We hebben maandelijks onze exploitatie gemonitord en bijgestuurd en zien aan de omzetkant dat

Omgevingsdienst Regio Arnhem

056

057 Financiering, treasury, bankieren

Kengetallen

Real. 2021

7,1% Ne o schuldquote 7,1% Ne o schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsrisico 6,3% Structurele exploita
eruimte pm Liquiditeit 135,2% Grondexploita
e nvt Belas
ngcapaciteit nvt

Begrong 2021

2020

-1,8% -1,8%

27,3% 27,3%

13,8% 0% 123,3% nvt nvt

8,1% 0% 137,4% nvt nvt

Toelichting - Met bovenstaande kengetallen geven we inzicht in de structurele evenwichtigheid en duurzaamheid van onze begroting. • De netto schuld quote’s geven inzicht in het niveau van onze schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. In de toelichting op de balans zijn de schulden en eigen vermogen gespecificeerd. De schuldquote is negatief en lager dan in 2020. Wij financieren de lopende verplichtingen met kortlopende tegoeden. • De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin wij in staat zijn aan onze financiële verplichtingen te voldoen. Het betreft het eigen vermogen versus het balanstotaal. Het percentage is licht gestegen naar 8,4%. • Voor de beoordeling van het structurele- en reële evenwicht van de begroting maken wij het onderscheid tussen structurele- en incidentele lasten. Wij zijn in 2020 overgegaan op bekostiging via outputfinanciering. We hebben geen toezeggingen op een meerjarige omzet, ondanks het aanwezig zijn van wettelijke verplichte basis-milieutaken. • Grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn bij ODRA niet van toepassing.

In het treasury-statuut van ODRA (van eind 2016) hebben we de doelstellingen geformuleerd naar de verschillende deelgebieden van treasury: rente risicobeheer, financiën en kasbeheer. • Ons financieringsvraagstuk is van beperkte omvang We hebben weinig eigen investeringen, we huren kantoorruimte van de gemeente Arnhem en de inventaris betrekken we via De Connectie. In 2021 is door ons geïnvesteerd in bedrijfsvoeringsystemen SAP en OpenWave en meetapparatuur. De meetapparatuur wordt bekostigd uit het bestemmingsfonds. • We zijn sinds eind 2013 verplicht deel te nemen aan schatkistbankieren Alle banktegoeden boven drempelwaarde van €1,75 miljoen, die wij met het Ministerie van Financiën hebben afgesproken, worden verplicht gestort op een rekening-courant bij het ministerie. De overige liquiditeit is onze rekening-courant tegoeden en die hebben we ondergebracht bij de BNG. In de financieringsovereenkomst (juni 2020) met de BNG is een kredietlimiet afgesproken van maximaal één miljoen euro. • Financiering voorgenomen verhuizing Ten behoeve van onze voorgenomen verhuizing en ICT-transitie zullen we gaan investeren in verbouwing en inrichting van de nieuwe kantoorruimte en de aanschaf van ICT-apparatuur. Onze huidige financiële positie kan dit niet volledig dragen. De intentie is om een langlopende lening aan te gaan bij de BNG.

• Kasgeldlimiet Fido In de wet Financiering decentrale overheden (Fido) is een kasgeldlimiet gesteld aan het maximum bedrag waarop wij onze financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd minder dan 1 jaar) mogen financieren. Voor ons is de norm 8,2% van het begrotingstotaal. Wij komen hier niet boven.

Ondertekening Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van Omgevingsdienst Regio Arnhem van 14 april 2022.

De voorzitter, Joa Maouche

Katern 2 | Jaarverslag 2021

De secretaris, Ruben Vlaander

Bijlagen

Tabel 26: Financiële kengetallen

Omgevingsdienst Regio Arnhem

058

Naam dienst Programma 1. Vergunningverlening Advies vergunningen en meldingen milieu Adviesrapport zienswijze vergunning Beoordeling BRIKS ascpect Beoordeling deelascpect bouwbesluit Beoordeling kabel en leiding Beroep vergunning Besluit op bezwaar vergunning Omgevingsverg. milieu complex ODRA Omgevingsverg. Briks complex Voorlopige voorziening vergunning Vooroverleg BRIKS Vooroverleg milieur Subtotaal vergunningen aandeel bouw aandeel milieu & algemeen

Bijlage 1: Specificae producten en diensten Geactualiseerde bg 2021

Realisae 2021

Prov. Prog.

Real. ‘21

Uren

Bedrag

Productnaam diensten 2020

Taakveld

Aantallen

Baten

Aantallen

Baten

%

Programma 1. Vergunningverlening Actualisaerapport omgevingsvergunning milieu Beoordeling melding Acviteitenbesluit en BLBI Beoordeling melding brandveilig gebruik Beoordeling melding slopen Beoordeling melding vuurwerk Besluit MER-plicht Besluit ontbrandingstoestemming Intrekkingsbesluit omgevingsvergunning bouw Intrekkingsbesluit omgevingsvergunning milieu Maatwerkvoorschrien milieu Omgevingsverg. Briks regulier enkelvoudig Omgevingsverg. Briks regulier meervoudig Omgevingsverg. Briks uitgebreid Omgevingsverg. milieu regulier Omgevingsverg. milieu uitgebreid Overige vergunningen BRIKS

Milieu Milieu Bouw Bouw Milieu Milieu Milieu Bouw Milieu Milieu Bouw Bouw Bouw Milieu Milieu Bouw

21 452 133 1.250 100 7 72 40 8 60 1.368 484 25 27 25 11

€ 23,2 € 415,8 € 24,5 € 115,0 € 55,2 € 18,0 € 125,9 € 14,7 € 9,6 € 77,3 € 1.132,7 € 1.024,1 € 184 € 69,6 € 230,0 € 11,1

11 355 88 1.333 53 6 29 7 0 33 1.633 373 24 38 29 24

€ 12,1 € 326,6 € 16,2 € 122,6 € 29,3 € 15,5 € 50,7 € 2,6 € 0,0 € 42,5 € 1.352,1 € 789,3 € 176,6 € 97,9 € 266,8 € 24,3

52% 79% 66% 107% 53% 86% 40% 18% 0% 55% 119% 77% 96% 141% 116% 218%

Subtotaal vergunningen aandeel bouw aandeel milieu & algemeen

81% 19%

4.083 3.311 772

€ 3.530,7 € 2.506,2 € 1.024,5

4.036 3.482 554

€ 3.325,1 € 2.483,7 € 841,3

99% 105% 72%

-

€ 0,0 € 0,0

Milieu Milieu Milieu Bouw Bouw Milieu Bouw Bouw

40 305 596 84 226 413 1.036 229

€ 7,4 € 112,2 € 274,2 € 115,9 € 187,1 € 607,9 € 762,5 € 484,6

17 229 402 79 212 294 1.392 192

€ 3,1 € 84,3 € 184,9 € 190,0 € 175,5 € 432,8 € 1.024,5 € 406,3

43% 75% 67% 94% 94% 71% 134% 84%

611 839

€ 56,2 € 77,2 € 0,0 € 12,3 € 0,0 € 0,0 € 0,8 € 3,0

Bouw Milieu Milieu Milieu Milieu Algemeen Algemeen Algemeen Algemeen Milieu Milieu

93 291 53 1.837 115 283 98 177 81 1.887 612

€ 410,7 € 240,9 € 121,9 € 1.521 € 127,0 € 572,8 € 90,2 € 48,9 € 52,2 € 347,2 € 337,8

61 350 37 1.828 30 268 106 8 65 1.898 417

€ 269,4 € 289,8 € 85,1 € 1.513,6 € 33,1 € 542,4 € 97,5 € 2,2 € 41,9 € 349,2 € 230,2

66% 120% 70% 100% 26% 95% 108% 5% 80% 101% 68%

8.456 1.668 6.788

€ 6.422,3 € 1.960,8 € 4.461,5

7.885 1.936 5.949

€ 5.874,8 € 1.984,7 € 3.890,1

93% 116% 88%

50 1

€ 9,2 € 0,0

0

€ 0,0 € 0,0

0%

Subtotaal projecten aandeel bouw aandeel milieu & algemeen

50 0 50

€ 9,2 € 0,0 € 9,2

0 0 0

€ 0,0 € 0,0 € 0,0

0%

0

€ 0,0 € 0,0 € 0,0

Totaal projecten aandeel bouw aandeel milieu & algemeen

12.589 4.979 7.610

€ 9.962,2 € 4.467 € 5.495,3

11.921 5.418 6.503 Totaal * Aansluing met kerntabel -> betre onderhanden werk; dit is niet op productniveau gespecificeerd.

€ 9.199,9 € 4.468,4 € 4.731,5

95% 109% 85%

17.583 175 17.408

€ 1.617,6 € 16,1 € 1.601,5

Programma 2. Toezicht en Handhaving Beoordeling milieumelding bedrijf Beoordeling rapportageverplichng milieu Beoordelingsrapport saneringsevaluae bodem Besluit handhavingsonderzoek Controlerapport asbest Controlerapport bodemsanering Cont. rap. BRIKS Cat. 1 bouwsom < € 100.000 Cont. rap. BRIKS Cat. 2 bouwsom > € 100.000 < € 1.000.000 Cont. rap. BRIKS Cat. 3 bouwsom > € 1.000.000 Controlerapport grondstromen & bodem Controlerapport milieu complexe inrichng Controlerapport prevenef milieutoezicht Controlerapport toezicht vuurwerkevenement Handhavingsbesluit Handhavingscontrolerapport Intrekkingsbesluit handhaving Invorderingsbesluit Klachta“andelingrapport Vervolgcontrolerapport milieu Subtotaal Toezicht en handhaving aandeel bouw aandeel milieu & algemeen Programma 5. Projecten (en algemeen) Rapportbeoordeling afsteeklijst vuurwerk Wob-verzoeka“andeling

Katern 2 | Jaarverslag 2021

Milieu Algemeen

€ 481,3 € 9.681,2

134 9 33

1.320 404 1 39 1.918 1.288

€ 0,0 € 0,0 € 831,3 € 179,8 € 0,0 € 121,4 € 37,1 € 0,1 € 3,6 € 176,4 € 118,5

17.583 175 17.408

€ 1.617,6 € 16,1 € 1.601,5

9.036 1.954

€ 0,0 € 0,0

Programma 2. Toezicht en Handhaving Adviesrapport zienswijze handhaving Beroep handhaving Besluit op bezwaar handhaving Bestuursdwanguitvoering Controlerapport milieuincident Controlerapport specialissch milieutoezicht Inbreng en afstemming ODRA-experses Inning Voorlopige voorziening handhaving Controle rapport Briks bestaande bouw Toezicht aandachtsbedrijven Strafrecht complex Subtotaal Toezicht en handhaving aandeel bouw aandeel milieu & algemeen

-

Programma 3. Advies Adviesrapport milieuexperse Beheer kaarten en zones milieuexperse Geluidssanering wegverkeer Meetadviesrapport Adviesrapport geluid Adviesrapport lucht Omgevingsadviesrapport Subtotaal advies aandeel bouw aandeel milieu & algemeen Programma 4. Stelseltaken Ontwikkeling en afstemming DAT Ontwikkeling en afstemming LMA Coordinae complexe handhaving Subtotaal stelseltaken aandeel bouw aandeel milieu & algemeen Programma 5. Algemeen en Projecten Beleids- en bestuursondersteuning Besluit WOB-verzoek Communicae Detachering Kennisontwikkeling Omgevingsscans Partnerspecifieke werkafspraken Programma management Programma ondersteuning Projectleiding (en ondersteuning)* Project ondersteuning* Divers (nog te verdelen) EPRTR Subtotaal projecten aandeel bouw aandeel milieu & algemeen

Geactualiseerde bg 2021

Realisae 2021

PCH realise 2021

Taakveld

Aantal uur

Baten

Uren

Bedrag

%

Milieu Algemeen Bouw Bouw Bouw Algemeen Algemeen Milieu Bouw Algemeen Bouw Milieu

292 785 2.290 100 0 664 966 184

€ 26,9 € 72,2 € 210,7 € 9,2 €€ 61,1 € 88,9 € 16,9

918 1.299 1.747 2

109 2.633 1.315 9.337 5.023 4.314

€ 10,0 € 242,2 € 121,0 € 859,1 € 462,1 € 396,9

€ 84,4 € 119,5 € 160,7 € 0,2 € 0,0 € 81,4 € 208,1 € 8,2 € 9,6 € 14,4 €221,8 € 60,1 € 968,5 € 392,3 € 576,2

314% 165% 76% 2% 0% 133% 234% 48% 0% 145% 92% 50% 113%

Algemeen Algemeen Algemeen Algemeen Milieu Milieu Algemeen Algemeen Algemeen Bouw Milieu Algemeen

375 1.076 3.064 250 0 204 1.415 65 100 3.672 0 0 10.220 3.672 6.548

€ 34,5 € 99,0 € 281,9 € 23,0 €€ 18,8 € 130,2 € 6,0 € 9,2 € 337,8 €€€ 940,3 € 337,8 € 602,4

7.225 2.507 4.717

€ 18,7 € 48,5 € 193,5 € 0,0 € 0,0 € 12,2 € 139,0 € 2,6 € 19,4 € 230,7 € 0,0 € 0,0 € 664,7 € 230,7 € 434,0

54% 49% 69% 0% 0% 65% 107% 43% 212% 68% 0% 0% 71%

Milieu Milieu Milieu Milieu Milieu Milieu Milieu

5.853 474 1.130 3.867

€ 538,3 € 43,6 € 104,,0 € 355,8

1.645 12.968 0 12.968

€ 151,3 € 1.193,0 € 0,0 € 1.193,0

6.303 221 477 4.488 32 105 2.628 14.253 0 14.253

€ 579,9 € 20,3 € 43,9 € 412,9 € 2,9 € 9,6 € 241,7 € 1.311,3 € 0,0 € 1.311,3

108% 47% 42% 116% 0% 0% 160% 110%

92 110 0 202 0 202

€ 8,5 € 10,1 €€ 18,6 € 0,0 € 18,6

119 245

€ 10,9 € 22,5 € 0,0 € 33,4 € 0,0 € 33,4

129% 122% 0% 180%

318 288 4.096 4.702 0 4.702

2.445 350 0 768 1.660 0 600 1.575 0 4.833 -1.200 0

€ 224,9 € 32,2 €€ 70,7 € 152,7 €€ 55,2 € 144,9 €€ 446,6 -€ 110,4 €-

1.684 813

69% 232% 0% 97% 0% 0% 17% 0% 0% 52% -224% 0%

175

11.031 0 11.031

€ 1.015 € 0,0 € 1.014,9

8.534 0 8.534

€ 154,9 € 74,8 € 0,0 € 68,4 € 0,0 € 0,0 € 9,6 € 0,0 € 0,0 € 230,3 € 247,1 € 23,6 € 0,0 € 808,7 € 0,0 € 808,7

43.758 8.695 35.063

€ 4.025,7 € 799,9 € 3.225,8

40.902 6.771 34.130

€ 3.786,5 € 623,0 € 3.163,6

93%

Milieu Milieu Milieu

Algemeen Algemeen Algemeen Algemeen Algemeen Milieu Algemeen Algemeen Algemeen Algemeen Algemeen Algemeen

Totaal diensten (in uren) aandeel bouw aandeel milieu & algemeen * Project ondersteuning en projectleding samen 3633 uur.

885 2.262 89 105 157 2.411 653 10.527 4.264 6.263 203 528 2.103 0 133 1.511 28 211 2.507

363 0 363

744 104 2.504 2.686 pm

77%

Uren Aant prod. Baten

1 1 0 1 19

0

7

31 218 723 39 27 749

7 43

57

1.806 749 1.057

114

1.272

53

3.652

40

4.924 0 4.924

93

684 2.518 550 76 893 692 3.832 2.205 922 12.545 0 12.545 23.978 749 23.229

0

€€€€€€€€€€€€€ 0,1 € 0,1 € 0,0 € 0,1 € 1,7 €€ 2,9 €€ 20.1 € 66,5 € 3,6 €€ 2,5 € 68,9 €€€ 166,0 € 68,9 € 97,2 € 117,0 €€€ 336,0 €€€€ 453 € 0,0 € 453,0 € 29,3 € 26,5 € 376,8 € 433,6 €0 € 433,6

€ 16,1 €€ 62,9 €€ 231,7 € 50,6 € 7,0 € 82,2 € 63,7 € 352,5 € 202,9 €113 € 84,8 113 € 1.154,2 € 0,0 € 1.154,2

320 € 2.206,0 € 68,9 € 2.137,1 Omzet producten € 1.617,6 € 60,3 *tariefversch.OD’s € 3.884,0 Totaal

060

061

Bijlage 2: Specificae per partner Realisae 2021 Baten per klant x € 1.000 Arnhem Doesburg Duiven Lingewaard Overbetuwe Provincie regulier Provincie Bodemtaken Provincie Complexe Handhaving Provincie Aandachtsbedrijven Provincie Samen Sterk Renkum Rheden Rozendaal Westervoort Zevenaar Subtotaal Partners % van de omzet

Producten Milieu Algem. prod. x prod. x tarief tarief

Totaal prod. x tarief

Bouw uren x tarief

2.992 19 31 1.104 70 570

1.342 60 203 497 551 136

4.379 82 238 1.661 638 714

271 11 3 119 48

383 18 93 595 155 582

86 2 6 48 10 170

740 31 102 762 212 752

73

2.095 54

47 5

241 68

22 598

10 117 4.410

856 737 6 9 3 0 0 4 1.938

3.024 791 6 297 75 0 10 143 6.946 38%

698 76 1 6 75 5.533

OD Achterhoek OD De Vallei OD Nijmegen OD Noord-Veluwe OD Rivierenland OD Veluwe Iijssel Subtaal Omgevingsdiensten

155 3 4 59 18 9

230 288 7 33 367 3.714

62 15 0 1 19 345

990 379 8 40 462 9.592 52%

52

1 14

1 66

15

15

15 82

15 97

14

Subtotaal derden Totaal klanten % van de omzet

Diensten Milieu Algem. uren x uren x tarief tarief

Bouw prod. x tarief

5.533

3.796

360

9.688 49%

79

28 6 5

Totaal uren x tarief

68

108 6 74

79

27 5 72

68

27 5 220

18

117

316

451

696

4.600

2.322

7.617 39%

Gezamelijke diensten Alle Deel partners partners 155 14 24 66 50 63

361 4 6 113 13

Algem.

Totaal

Overige baten

Totaal

%

Aantal prod.

Aantal uren

103 10 9 45 33 18

619 28 40 224 97 81

37

5.774 141 388 2.701 950 1.758

31% 1% 2% 15% 5% 10%

5.134 109 289 1.930 727 810

8.039 336 1.113 8.277 2.308 8.175

3.031 847 6 1.435 550 23 78 713 18.395

16% 5% 0% 8% 3% 0% 0% 4% 100%

1.387 758 11 53 574 11.782

32.867 8.601 65 3.233 818 2 107 1.557 75.499

7 54 3 211 5 56

47 48 7 17 47 539

69 13 2 5 13 598

32 32 5 7 18 312

34 20 26 17 32 16 144 8 683

606

312

148 92 14 28 78 1.449 8%

30 402 2%

34 20 26 17 32 16 144

7

9

149 92 100 32 60 36 469

8

276

735

1.600 8%

686 4%

1 1

4 10 139

1.169 68 800 297 59 2.392 4.907

19.599* 11.921 * incl. € 109,7 Harmonisaekosten vrijval balans 89,5 Totaal 19.599

Katern 2 | Jaarverslag 2021

4 121

82.799

= opgenomen bij de inkomsten

Omgevingsdienst Regio Arnhem

062

063

Begroot 2021 Baten per klant x € 1.000 Arnhem Doesburg Duiven Lingewaard Overbetuwe Provincie regulier Provincie Bodemtaken Provincie Complexe Handhaving Provincie Aandachtsbedrijven Provincie Samen Sterk Renkum Rheden Rozendaal Westervoort Zevenaar Subtotaal Partners % van de omzet OD Achterhoek OD De Vallei OD Nijmegen OD Noord-Veluwe OD Rivierenland OD Veluwe Iijssel Subtaal Omgevingsdiensten

Bouw prod. x tarief 2.511 2 10 1.079 19 274

659 51 2 2 17 4.625

1

1

Subtotaal derden***** Totaal klanten % van de omzet

4.626

Producten Milieu Algem. prod. x prod. x tarief tarief

Totaal prod. x tarief

Bouw uren x tarief

Diensten Milieu Algem. uren x uren x tarief tarief

Totaal uren x tarief

994 72 223 488 562 759

695 7 13 212 61 3

4.201 82 246 1.779 641 1.036

376 9 4 186 41

277 14 58 358 124 309

154 3 40 528 51 385

807 27 102 1.072 216 694

1.299

443

1.742

48

188 254 7 52 375 5.273

129 40 1 6 37 1.647

976 344 11 60 428 11.544 58%

50 10 1 1 29 755

676 174 35 52 45 1 16 145 2.284

932 847 153 168 25 1 2 28 3.316

1.655 1.021 187 270 80 3 19 202 6.356 32%

0 61

3 9

110

11

5

3 70 1 15

6 6 9

6 9 81 3

117 15 86 12

15 87

4 20

19 107

6 26

10 109

16 246

50

2

52

5.409

1.670

11.704 57%

110

99 866

2.409

Gezamelijke diensten Alle Deel Algem. partners* partners** *** 155 14 24 66 50 63

6.702 33%

103 10 9 45 33 18

Overige baten

Totaal

%

Aantal prod.

Aantal uren

619 28 40 224 97 81

35 0

5.660 136 389 3.192 967 2.024

29% 1% 2% 16% 5% 10%

5.177 116 310 2.190 809 1.236

8.768 293 1.113 11.657 2.349 7.543

3.437 1.066 187 1.394 523 28 108 722 19.833

17% 5% 1% 7% 3% 0% 1% 4% 100%

3.036 1.198 760 20 85 534 15.471

17.990 11.095 2.035 2.933 864 35 211 2.197 69.084

117 14 214 40 45

47 48 7 17 47 539

69 13 2 5 13 598

32 32 5 7 18 312

34 20 26 17 32 16 144

100 3.425

361 4 6 113 13

Totaal

7 14 485 2%

34 20 26 17 32 16 144 8

683

148 92 14 28 78 1.449 7%

606

312

154 104 113 44 32 50 497

9 70 3 15

1.270 163 940 126

21 118

Voorjaars- Verschil begrong begrong vj -> nj 2021 5.563 135 310 3.182 1.029 1.444 660 2.527 1.389 483 28 88 722 17.562

97 1 79 9 -61 580 -660 910 1.066 187 5 39 20 0 2.272

171 2.670

154 132 126 54 32 71 568

-21 -71

-28 -13 -9

8

101

261

36

1.089

217

44

1.600 8%

586 3%

20.591

15.625

72.842

18.347

2.245

vrijval balans 339 Totaal 20.930 * Betre gegevensbeheer, ketentoezicht, ontwikkeling en afstemming strafrecht, klantadvies milieu en piketdienst ** Betre RVMK, ORM en klatadvies BRIKS *** Betre projectleiding/ondersteuning Omgevingswet, energie, GUOV en ondermijning **** Specifica€e tabel overige baten ***** Inclusief 166 duizend euro con€nueren intensivering bodemtaken

Katern 2 | Jaarverslag 2021

Omgevingsdienst Regio Arnhem

064

065

Verschil realisae en begrong Baten per klant x € 1.000 Arnhem Doesburg Duiven Lingewaard Overbetuwe Provincie regulier Provincie Bodemtaken Provincie Complexe Handhaving Provincie Aandachtsbedrijven Provincie Samen Sterk Renkum Rheden Rozendaal Westervoort Zevenaar Subtotaal Partners % van de omzet OD Achterhoek OD De Vallei OD Nijmegen OD Noord-Veluwe OD Rivierenland OD Veluwe Iijssel Subtaal Omgevingsdiensten

Bouw prod. x tarief 371 17 21 25 51 296

39 26 -2 4 59 908

-1

-1

Subtotaal derden Totaal klanten % van de omzet

908

Producten Milieu Algem. prod. x prod. x tarief tarief

Totaal prod. x tarief

Bouw uren x tarief

Diensten Milieu Algem. uren x uren x tarief tarief

Totaal uren x tarief

Gezamelijke diensten Alle Deel partners partners

Algem.

Totaal

Overige baten

Totaal

%

Aantal prod.

Aantal uren

348 -12 -21 10 -11 -623

-540 -4 -9 -153 -43 6

179 0 -8 -118 -3 -321

-105 1 -1 -68 7

106 4 34 236 31 273

-69 -2 -33 -480 -41 -215

-67 4 -0 -311 -4 58

2 -0 7 -62 -11 -3

114 5 -1 -491 -17 -266

3% 0% 0% -1% 0% -1%

-43 -7 -21 -260 -82 -426

-730 43 0 -3.379 -41 632

-1.299

-443

-1.742

25

13 35 -3 -20 34 -1.952 136%

-3 -6 -1 -1 -7 -157

1.369 -229 -181 28 -4 -3 -10 -59 590 -41%

-406 -219 -181 41 27 -5 -30 -9 -1.438

-1% -1% -1% 1% 0% 0% 0% 0% 0%

-3.036

-68 -25 -1 -5 -17 -1.302

-76 -110 -147 -159 -22 -1 -2 -24 -1.379

-35 11

42 34 -0 -19 -8 -1.559

1.420 -120 -35 189 23 -1 -7 -28 2.126

14.877 -2.494 -1.970 301 -46 -33 -104 -640 6.416

0 -9

-2 5

-31

4

-5

-2 -4 -1 0

-6 -9 -13 -3

0 -4

-4 -6

-4 -11

-31

28 0 0 -9 27 0 46

-9 -9 -13 -12 27 -10 -26

-50

-2

-52

18

18

-1.613

-1.310

-2.016 203%

-170

2.190

-10 -41

-1.419

-7 16 -83 6%

-5 51 -3 -11

9

-5 -12 -13 -12 28 -14 -28

-11 21

-102 -95 -140 -126 297 -112 -278

7 1 1

351

0

0

175

474

-36

3.818

916 -92%

0

0 0%

100 -10%

-992

-3.704

9.956

vrijval balans -249 Totaal -992

Katern 2 | Jaarverslag 2021

189 -2 -9 -32 40 -3.689

= verwerkt in de omzet

Omgevingsdienst Regio Arnhem

066

067

Bijlage 4: VTH Dashboard

Bijlage 3: Specificaes produce/bestedingen Uren begroot

Omschrijving Project omgevingswet Programma energie • Circulaire economie • Prog raad odnl Project ondermijning Projecten Gegevensbeheer • Archief/dossiers Ketentoezicht Klantadvies milieu Ontwikkeling strafrecht Piketdienst abonnement Gezamelijk alle partners Klantadvies BRIKS • wkb • Publicae & bouwdossiers GUOV RVMK en ORM Gezamelijk deel partners OD’s: DAT/LMA/ ketentoezicht Totaal-generaal

Materiële kosten begroot

Begrong 2021

Uren realisae (uitvoering) 92 2.551 2.111 539 364 550 6.115 1.453

1.650 1.181

0 0

151.800 108.646

250 3.081 1.453

0 0 0

23.000 283.446 133.676

1.628 1.191 474 1.109 5.855 5.120

0 0 0 0 0 0

149.776 109.572 43.608 102.028 538.660 471.040

0 100.166 100.166 0

28.124 134.850 634.015 143.888

243 169 3.354 426

16.303

100.166

1.600.009

13.703

Teruggave RvmK

0

240 1.884

-51.586

Gemeente Arnhem Gemeente Doesburg Gemeente Lingewaard Gemeente Overbetuwe Gemeente Renkum Gemeente Rheden Gemeente Rozendaal Totaal

Katern 2 | Jaarverslag 2021

Gepland basis

Gepland extra

Gepland totaal

Totaal real. 2021

132 6 27 34 18 35 1 253

80

212 6 27 34 18 65 1 363

165 7 34 35 19 61 1 322

30 110

48.58 52.331 0 179.016

1.551.251

0

32.835 32.835 3.750

Tekort

Uitgevoerde EML-controles 2020

Totaal kosten 2021 234.715 194.212 49.542 33.488 50.600 562.557 133.676 pm 91.149 6.762 178.687 55.973 466.247 284.304 5.958 106.594 22.356 64.089 483.301 39.146

Divers

1.548.423

EML-controle

Materiële kosten realisae -

991 74 1.942 252 4.711 2.943 24

306 377 5.803 1.564

Interne uren a

-2.828

Hercontroles 30

Verg. verl. bouw & RO - eenvoudig Verg. verl. bouw & RO - complex T & H Bouwen en RO - eenvoudig T & H Bouwen en RO - complex T & H Milieu I en II T & H Milieu, I, II en III T & H Milieu - Procesindustrie T & H Milieu - Agrarisch T & H Milieu - Afval T & H Bodem - 1-6 T & H Bodem - 7 complex Bouwfysica - 1-5 eenvoudig Bouwfysica - 1-5 complex Bouwfysica - 6-10 T & H Groene wetgeving Juridische asp. verg. verlening Juridische asp. handhaving Juridische asp. afwijkingsbesluiten Ketentoezicht - 1-5 Ketentoezicht - 6-10 Ketentoezicht - 11-12 BOA Brandveiligheid - 1-7 Brandveiligheid - 8-11 Externe veiligheid - 1 Externe veiligheid - 2 en 3 Externe veiligheid - 4 Externe veiligheid - 5 Externe veiligheid - 6 Construc•eve veiligheid Sloop en asbest Bodem, bouwstoffen, water - 1 Bodem, bouwstoffen, water - 2-3 Bodem, bouwstoffen, water - 4 Geluid (milieu en bouw) Luchtkwaliteit - 1-2 Luchtkwaliteit - 3-5 Luchtkwaliteit - 6 Cultuurhistorie - 1-5 Energiebesp. en duurz. - 1 Energiebesp. en duurz. - 2-3 Energiebesp. en duurz. - 4

VTH KC 2.2 dec 2021 Deskundigheidsgebieden waaraan wordt voldaan

Voldoen niet of is niet van toepassing (grijs)

Samenwerking

Niet belegd

Niet robuust

Casemanagen - eenvoudig Casemanagen - complex Verg. verlening milieu - I en II Verg. verlening milieu - algemeen Verg. verlening milieu II Verg. verlening milieu - proces Verg. verlening milieu - agrarisch Verg. verlening milieu - afval Verg. verlening milieu - 5-6 T&H milieu - Brzo Afvalwater (indirecte lozingen) Groen en ecologie (Wabo) - 1 Groen en ecologie (Wabo) - 2-4 Groen en ecologie (Wnb) - 1 Groen en ecologie (Wnb) - 2-3 Stedenb. en inr. o.r. - 1 eenvoudig Stedenb. en inr. o.r. - 1 complex Stedenb. en inr. o.r. - 2 Stedenb. en inr. o.r. - 3-4 eenvoudig Stedenb. en inr. o.r. - 3-4 complex Exploita•e en planeconomie Cultuurhistorie - 6-10 Cultuurhistorie - 11-15

Wel robuust

30

Omgevingsdienst Regio Arnhem

068

069

Bijlage 5: Sisa verantwoording Indicator

Indicator

Indicator

Indicator

Indicator

Indicator

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformae

Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen

Overige bestedingen (jaar T)

Besteding (jaar T) door meerwerk dat o.b.v. art. 126 Wet geluidshinder ten laste van het Rijk komt

Correce over besteding (t/m jaar T)

Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in arkel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/01

Aard controle R Indicator: E3/02

Aard controle R Indicator: E3/03

Aard controle R Indicator: E3/04

Aard controle R Indicator: E3/05

Aard controle R Indicator: E3/06

IenW/BSK-2020/119693

€ 58.627

€0

€0

€0

€0

Kopie beschikkingsnummer

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/07 IenW/BSK-2020/119693

Katern 2 | Jaarverslag 2021

Cumulaeve bestedingen ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T)

Cumulaeve overige bestedingen (t/m jaar T)

Deze indicator is bedoeld voor de tussenjdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformae

Deze indicator is bedoeld voor de tussenjdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformae

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/08

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/09

€ 391.377

Cumulaeve Kosten ProRail (t/m jaar T) als bedoeld in arkel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle R Indicator: E3/11

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/12

Deze indicator is bedoeld voor de tussenjdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformae

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/10 €0

Correce over besteding kosten ProRail (t/m jaar T)

€0

€0

ja

Omgevingsdienst Regio Arnhem

074

Katern 2 | Jaarverslag 2021

2022 was een druk jaar Onze prestaties op een rij!

Jaarverslag en -rekening 2022 KATERN 1

I N H O U D S O P G AV E KATERN 1

KATERN 2

05

Voorwoord: 2022 was een druk jaar

030

I: Jaarrekening ODRA 2022

06

A: Onze prestaties op een rij

032

J: Baten en lasten programma-indeling, product- en klantgroepen

09

B: Programma vegunningen

038

K: Staat van baten en lasten categoriale indeling

044

L: Balans per 31 december

051

M: Financiële weerbaarheid en risico’s

053

N: Ondertekening

011

C: Naleefgedrag verbeteren (programma toezicht en handhaving)

014

D: Adviseurs geluid, trillingen en emissies (programma advies)

016

E: Focus op projecten en innovatie (programma projecten)

019

F: We werken samen in Gelderland (programma stelseltaken)

021

025

BIJLAGEN 055

1. Realisatie producten en diensten

057

2. Realisatie per partner

058

3. Specificatie gezamenlijke diensten en EML-controles

060

4. Controle verklaring accountantVTH dashboard

G: We werken aan doelmatige bedrijfsvoering

H: Sociaal jaarverslag

COLOFON De Jaarrekening 2022 van de Omgevingsdienst Regio Arnhem (ODRA) is een weerslag van onze collectieve prestaties en is geschreven door teamleiders, management, staf en communicatie (eindredactie).

De foto’s zijn van Karin Veenendaal (www.karinveenendaal.nl) en StudioBont (www.studio-bont.nl) heeft het jaarverslag vormgegeven.

We verspreiden ons jaarverslag naar onze partners, raadsleden en statenleden en publiceren dit verslag op www. Voor reacties of vragen communicatie@odra.nl