Bijlage 2 - MGR Meerjarenbegroting 2025-2028

Meerjarenraming 2025 - 2028 De geprognotiseerde balans De uiteenzetting van de financiële positie Baten en lasten van het bestaande en nieuwe beleid

3

Meerjarenraming 2025 - 2028 De meerjarenraming bevat voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar een geprognosticeerde begin- en eindbalans en een raming van de financiële gevolgen, waaronder de baten en de lasten van het bestaande en het nieuwe beleid dat in de programma’s is opgenomen.

Geprognotiseerde balans De geprognotiseerde balans laat een geleidelijke daling zien als gevolg van een daling in de voorziening (boventalligen). De impact van het teruglopen van het SW personeelsbestand komt terug in lagere overlopende activa en overlopende passiva. Daarnaast zien we dat per 2025 het Lage Inkomens Voordeel komt te vervallen. Dit leidt tot een daling van de nog te ontvangen bijdragen van overige Nederlandse Overheidslichamen.

57 De uiteenzetting van de financiële positie De begrote baten en lasten vanaf 2025 zijn zonder indexatie berekend. De financiële positie wijzigt wel door minder SW dienstverbanden en afname van de voorziening boventalligen en niet uit de balans blijkende verplichtingen zoals niet opgenomen vakantie dagen en niet uitbetaald vakantiegeld van SW medewerkers. Er is geen externe financieringsbehoefte, in 2028 is een nieuwe investering gepland voor de vervanging van hardware.

Baten en lasten van het bestaande en nieuwe beleid

58

Toelichting De belangrijkste uitgangspunten voor de meerjarenraming zijn: a. Er is geen indexatie in de meerjarenraming meegenomen zodat de ontwikkeling in lasten enkel de verwachte wijzigingen in de hoeveelheid mensen en middelen weergeeft. b. De jaarlijkse verlaging van het aantal SW dienstverbanden leidt tot lagere salariskosten en tot lagere uitvoeringskosten voor de Module WgSW. Bij de andere modules zijn er geen wijzigingen in de bezetting opgenomen. c. Er zijn geen incidentele baten en lasten geraamd voor deze periode. d. Er wordt in principe jaarlijks afgerekend met de deelnemende gemeenten. Hierdoor is er geen sprake van structurele toevoegingen of onttrekkingen aan de reserves.

De geprognotiseerde meerjaren-ontwikkeling van het EMU-saldo is als volgt:

59

5. BIJLAGEN » Bijdragen per gemeente: –

Module Inkoop Zorg

–

Module Regionale Facilitering Zorg

–

Module RBL

–

Module WSP

–

Module WgSW

–

Module CmI

–

Module Beheer

–

Totaaloverzicht

3

Bijdragen per gemeente Module Inkoop

Module Regionale Facilitering Zorg

61

Module RBL

62

Module WSP

63 Module WgSW De verdeling van de gemeentelijke bijdrage is conform de regeling aangepast voor de gewijzigde begroting op basis van het aantal arbeidsjaren per gemeente op 30/10/2023. Voor 2024 wordt gerekend met dezelfde verdeling op basis van een gelijkmatige uitstroom voor alle gemeenten. De bijdrage van medewerkers woonachtig in buitengemeenten verloopt via gemeente Arnhem.

Module Contractmanagement Inburgeringstrajecten

Module Beheer

64

Totaaloverzicht

65