Bijlage 2 - Jaarstukken VGGM 2025

In 2025 is € 17.000 aan deze reserve onttrokken (jaar 2024: € 6.000).

Versie april 2026

Pagina 80

Reserve Bevolkingszorg In 2023 is uit het resultaat 2021 € 132.000 bestemd voor de verdere professionalisering van bevolkingszorg. Door de implementatie van de nieuwe Brandweer- en Crisisbeheersingsorganisatie heeft de doorontwikkeling in 2024 niet de gewenste vorm kunnen krijgen. In 2025 is de reserve volledig besteed. Reserve Wonen met zorg Voor 2024 en 2025 is jaarlijks € 325.000 beschikbaar gesteld voor de implementatie van de Omgevingswet. De activiteiten die VGGM hiervoor uitvoert is onder andere een inhaalslag voor het afgeven van gebruikersmelding voor wooncomplexen voor mensen die zorg nodig hebben. De vacatures voor deze specialistische functie zijn door de huidige arbeidsmarktkrapte moeizaam in te vullen. Mede door het prioriteren op de invulling van andere vacatures is deze taak in 2024 niet volledig opgepakt. In de vergadering van het algemeen bestuur van 27 november 2024 is besloten om een deel van de middelen (€ 244.000) beschikbaar te houden, zodat de werkzaamheden in 2025 en 2026 kunnen worden uitgevoerd. In de vergadering van het algemeen bestuur van 19 november 2025 is met het instemmen van de gewijzigde begroting € 101.000 aan de reserve toegevoegd. Reserve Veilige Energietransitie (VET) Voor de borging van veilige energietransitie (VET) is een projectplan opgesteld om met de incidenteel verkregen middelen blijvende impact te bereiken.

In de begroting waren deze middelen gereserveerd voor 2025. Door gevraagde capaciteit voor de uitwerking van de besparingsopdracht en de grote branden is de start vertraagd en ontstaat in 2025 een voordeel van € 200.000. In de vergadering van het algemeen bestuur van 19 november ’25 is de gewijzigde begroting vastgesteld en daarmee ingestemd met het vormen van een bestemmingsreserve ter hoogte van € 200.000. Reserve Project Huisvesting In 2020 is de verdeling van de gemeentelijke bijdrage voor brandweer en crisisbeheersing herzien. Daarbij bleek dat het beheer en de bekostiging van kazernes nog steeds per gemeente geregeld zijn. Dat leidt tot uiteenlopende afspraken en onduidelijkheid, vooral bij (ver)bouw. Het bestuur vindt dit onwenselijk omdat kazernes onderdeel zijn van de regionale spreiding en financiering. Eind 2025 is een project gestart om nieuwe, gezamenlijke afspraken te maken, die mogelijk gevolgen hebben voor de afzonderlijke gemeentelijke bijdragen. In de begroting 2025 zijn incidenteel middelen opgenomen en de uitgaven volgen in 2026. In het AB van 19 november is de gewijzigde begroting vastgesteld en daarmee is ingestemd met het vormen van een bestemmingsreserve ter hoogte van € 150.000.

Versie april 2026

Pagina 81

Voorzieningen De organisatie beschikt over de volgende voorzieningen: Onttrekking

Vrijval

Toevoeging

Saldo

31-12-2024

2025

2025

2025

31-12-2025

369

-295

-5

495

564

Voorziening PLB -AGM

1.982

-173

0

388

2.197

Voorziening FLO

1.737

-249

0

0

1.488

Voorziening Verlofsparen

933

-31

0

860

1.762

Voorziening Meerkostenregeling Corona

569

-165

-271

43

176

Voorziening Specifieke Uitkeringen

372

-355

0

0

17

0

0

0

397

397

5.961

-1.267

-276

2.182

6.600

Bedragen x € 1.000

Saldo

Voorziening Personeelsaangelegenheden

Voorziening Vlaardingerweg Totaal voorzieningen

Voorziening Personeelsaangelegenheden Deze voorziening is gevormd om verwachte personeelsaangelegenheden in de komende jaren te kunnen opvangen. Denk hierbij aan werk-naar-werk trajecten, outplacementafspraken en WW- en overige verplichtingen. De overige verplichtingen vloeien voort uit RVU-verplichtingen. De voorziening is bepaald door inschatting van de totaal toekomstig te verwachten kosten op gebied van wachtgeld en (WW-) uitkeringen. In 2025 heeft een besteding van € 295.000 (jaar 2024: € 301.000), een vrijval van € 5.000 (jaar 2024: €0) en een toevoeging van € 495.000 (jaar 2024: € 311.000) plaatsgevonden. Voorziening Persoonlijk levensfasebudget - AGM Deze voorziening volgt uit de CAO-AGM ten behoeve van het bevorderen van de duurzame inzetbaarheid van de werknemer gedurende zijn loopbaan. In 2025 heeft een besteding van € 173.000 (jaar 2024: € 167.000) en een toevoeging van € 389.000 plaatsgevonden (jaar 2024: € 358.000). Voorziening FLO VGGM heeft een verplichting die voortkomt uit ontvangen bijdragen van de gemeente Arnhem met betrekking tot de FLO-uitkering. Deze bijdragen worden in de toekomst besteed aan toekomstige FLO-verplichtingen. De verplichting heeft een langlopend karakter en zal naar verwachting een looptijd hebben tot ongeveer 2046. Voorziening Verlofsparen In de CAO is de mogelijkheid voor verlofsparen opgenomen voor medewerkers.

Zij kunnen de bovenwettelijke vakantie uren sparen en vervolgens inzetten voor langdurig verlof. Verlofsparen houdt in dat medewerkers o.a. bovenwettelijke vakantie uren kunnen sparen en vervolgens inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning. In 2025 is € 31.000 (jaar 2024: € 93.000) besteed en € 860.000 toegevoegd (jaar 2024: € 354.000) aan deze voorziening. In overeenstemming met BBV is geen verplichting opgenomen voor reguliere verlofuren. Deze zijn opgenomen in de niet uit de balans blijkende verplichtingen.

Versie april 2026

Pagina 82

Voorziening Meerkostenregeling Corona De voorziening meerkosten Corona is gevormd voor verplichtingen en kosten die direct voortkomen uit de eenzijdige opdracht van de minister aan de GGD'en voor COVID-19 die op 30 juni 2023 is afgelopen. Voor de doorlopende verplichtingen is een voorziening gevormd, dit betreffen voornamelijk personele kosten. Voor de kosten die voortvloeien uit de verplichtingen en zijn opgenomen in deze voorziening geldt dat er geen prestatie meer tegenover staat. Met ministerie van VWS heeft GGD’en gevraagd om de doorlopende verplichtingen in 2024 af te kopen. VGGM heeft hiervoor alle doorlopende verplichtingen herijkt (incl. WW-vergoedingen). De voorziening is opgehoogd en hiervoor heeft het ministerie met een aanvullende subsidie middelen ter beschikking gesteld. Voor VGGM verloopt dit kostenneutraal. In 2025 heeft een besteding van € 165.000 (jaar 2024: € 396.000), een vrijval van € 271.000 (jaar 2024: € 233.000) en een toevoeging van € 42.000 plaatsgevonden (jaar 2024: € 471.000). Voorziening Specifieke Uitkeringen (SPUK) De voorziening specifieke uitkeringen is gevormd voor verplichtingen en kosten die direct voortkomen uit opdrachten die ten grondslag liggen aan de SPUK die door het Rijk of andere overheidsinstanties aan VGGM verstrekt worden. De kosten komen tot uiting in periodes na beëindiging van de opdracht vanuit het Rijk.

Voor de personele kosten die voortvloeien uit de verplichtingen en zijn opgenomen in deze voorziening geldt dat er geen prestatie meer tegenover staat. In 2025 heeft een besteding van € 355.000 (jaar 2024: € 189.000), geen vrijval (jaar 2024: € 76.000) en geen toevoeging plaatsgevonden (jaar 2024: € 255.000). Voorziening Vlaardingerweg Voor de uitvoering van covid vaccinaties is een nieuwe locatie betrokken aan de Vlaardingerweg te Arnhem. De huurperiode bedraagt ruim drie jaar (eind 2028). Vanuit het Rijk bestaat slechts zekerheid over de financiering tot en met 2026. De toekomstige verplichtingen voor 2027 en 2028 zijn in een voorziening opgenomen evenals de in 2025 aangegane verplichtingen verbouwingskosten met uitvoering in 2026. In 2025 is € 397.000 toegevoegd aan de voorziening, Onderhandse leningen Ten aanzien van de financiering van de kapitaalbehoefte van VGGM wordt gebruik gemaakt van de faciliteiten van de BNG. In 2019 is een langlopende lening afgesloten van € 15.000.000 met een looptijd van 15 jaar welke zorgt voor een goede basis in de kapitaalbehoefte. De bijbehorende jaarlijkse rentelast bedraagt € 81.000.

Vlottende passiva netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige kasgeldleningen In december 2024 is een kasgeldlening van € 5.000.000 aangetrokken ter overbrugging van de liquiditeitspositie tot het moment van facturatie van de gemeentelijke bijdragen 2025 in 2025 (vanuit het nieuwe financiële systeem). Deze kasgeldlening is in februari 2025 afgelost.

Versie april 2026

Pagina 83

Overige schulden De overige schulden bestaan uit: Bedragen x € 1.000

31-12-2025

31-12-2024

8.596

5.618

Kortlopende schulden overheid

361

166

Nog te verrekenen Ambulancezorg

0

0

8.957

5.784

Kortlopende schulden

Totaal Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de reguliere crediteuren per balansdatum.

Kortlopende schulden overheid De kortlopende schulden overheid betreffen te betalen bedragen aan de Belastingdienst per balansdatum.

Overlopende passiva Verplichtingen in het begrotingsjaar opgebouwd die in het volgende begrotingsjaar tot betaling komen Bedragen x € 1.000 31-12-2024 Toevoeging Besteding 31-12-2025 EU/Rijk

6

391

6

391

Gemeenten

868

671

868

671

Belastingdienst

5.201

5.451

5.201

5.451

108

8

108

8

Overig

3.786

5.917

3.786

5.917

Totaal

9.969

12.437

9.969

12.437

Personeel VGGM, salarissen

Overige vooruit ontvangen bedragen Bedragen x € 1.000

31-12-2025

31-12-2024

Nog te besteden middelen

2.977

5.901

Vooruit ontvangen middelen gemeenten

19.253

16

22

33

22.252

5.950

Overige vooruit ontvangen middelen Totaal

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Verlof Voor de opgebouwde wettelijke c.q. bovenwettelijke verlofuren van de medewerkers van VGGM is in de balans geen verplichting opgenomen. Voor de wettelijke verlofuren geldt voor de CAO AVGGM een verjaringstermijn van 12 maanden, voor de CAO Ambulancezorg geldt een verjaringstermijn van 18 maanden. Voor beide CAO's geldt een verjaringstermijn van 60 maanden voor bovenwettelijk verlof. De waarde van de bovenwettelijke verlofuren bedraagt op dit moment ruim € 2,4 miljoen. Dit houdt een stijging van € 0,1 miljoen in ten opzichte van 2024. De verwachting is dat de regelgeving volgens BBV rondom de verwerking van (bovenwettelijk) verlof in de jaarrekening in lijn wordt gebracht met de wettelijke verslaggevingsregels. In dat geval zal deze € 2,4 miljoen tot een incidentele last leiden.

Versie april 2026

Pagina 84

Meerjarige overeenkomsten Ten behoeve van de bedrijfsvoering zijn meerjarige overeenkomsten gesloten ten behoeve van de ondersteuning van de verschillende activiteiten welke de dienst uitoefent. Dit betreffen contracten op het gebied van inhuur personeel, huur gebouwen, onderhoud gebouwen en materiaal. De grote contracten zijn: Huurovereenkomst met de Eusebiusburg bv ten behoeve van het GGD-pand Eusebiusbuitensingel 43 met een looptijd tot 30 juni 2027 en een huurbedrag van ongeveer € 510.000 per jaar. Met betrekking tot deze overeenkomst is door de BNG op verzoek een bankgarantie afgegeven van € 98.000 zijnde één kwartaal huur. Huurovereenkomst met de gemeente Arnhem ten behoeve van de brandweerkazerne Arnhem, Rietgrachtstraat 74 met een looptijd tot 2056 tot een bedrag van ongeveer € 1.523.000 per jaar. Fiscale aangelegenheden VGGM en de Stichting Publieke Gezondheid Gelderland-Midden vormen met ingang van 1-1-2015 een fiscale eenheid voor de omzetbelasting.

8.4

Toelichting op de baten en lasten

Baten Gemeentelijke bijdrage

€ x 1.000

Begroting

85.957

Jaarrekening

85.957

Verschil

0

De gerealiseerde gemeentelijke bijdrage is in overeenstemming met de begroting. Lokaal aanbod

€ x 1.000

Begroting

10.834

Jaarrekening

10.763

Verschil

-71

De hogere opbrengst lokaal aanbod zijn toe te schrijven aan diverse kleine mutaties. Rijksbijdragen

€ x 1.000

Begroting

14.839

Jaarrekening

15.740

Verschil

901

De hogere inkomsten vanuit het Rijk zijn veroorzaakt door een hogere prijsbijstelling van de 25Kv bijdrage (€ 10.000) en extra middelen voor de pilot Noodsteunpunten (€ 180.000) en de ontvangst voor de SPUK in verband met corona-vaccinaties (€ 756.000 ) en een nadeel op de SPUK VIPP pandemische paraatheid (€ 46.000). Tegenover deze baten staat eenzelfde bedrag aan lasten. De overschotten op de BDUR (o.a. Crisisbeheersing) zijn toegevoegd aan de bestemmingsreserve Rijksbijdragen (opgenomen in de 2e begrotingswijziging).

Versie april 2026

Pagina 85

Zorgverzekeraars

€ x 1.000

Begroting

33.551

Jaarrekening

33.564

Verschil

13

In de opgenomen voorlopige afwikkeling met de zorgverzekeraars wordt rekening gehouden met de verwachte nacalculatie van onder andere de werkelijk geleverde paraatheid. Overige baten

€ x 1.000

Begroting

12.618

Jaarrekening

14.494

Verschil

1.876

De hogere overige baten van € 1.876.000 zijn toe te schrijven aan: • De GGD heeft € 636.000 extra overige baten gerealiseerd. Dit komt door de toename van de opbrengsten uit maatschappelijke opgaven met tijdelijke financiering van derden (€ 150.000), Publieke Gezondheidszorg Asielzoekers (PGA € 300.000) en door aanpassing in de tariefstelling van Forensisch Medische Expertise en Medische Arrestantenzorg (beide Politie, € 150.000). Daarnaast zijn nog overige inkomsten gerealiseerd van € 36.000. • De Ambulancezorg heeft € 900.000 extra overige baten gerealiseerd. Dit zijn de meer opbrengsten vanuit de FLO (€ 600.000), vergoedingen vanuit samenwerkingsafspraken (€ 300.000) • De Brandweer heeft € 300.000 meer overige baten gerealiseerd door hogere gerealiseerde inkomsten uit incidentele baten waaronder de opbrengsten vanuit de verkoop van bedrijfsmiddelen. • Vanuit programma’s Crisisbeheersing en Bedrijfsvoering liggen de overige baten in lijn met de begroting. Lasten De lasten worden gepresenteerd per programma inclusief de toegerekende doorbelasting. Programma Crisisbeheersing

€ x 1.000

Begroting

7.744

Jaarrekening

7.622

Verschil

-122

Het programma Crisisbeheersing laat een voordeel op de lasten zien van € 122.000 door: • Hogere personeelskosten van € 100.000 door o.a. schaalvoordelen en vacatureruimte. De vacatureruimte leidt tot een voordeel van € 700.000, waar tegenover € 400.000 externe inhuur staat € 100.000 hogere piketvergoedingen en € 300.000 vorming van voorzieningen gerelateerd aan personeelskosten (nadeel). • Bij de afdeling Crisisbeheersing heeft onder andere het nieuwe opleidings- en oefenprogramma nog niet volledig plaatsgevonden en is aanschaf van voorlichtingsmateriaal uitgesteld, waardoor € 200.000 is overgehouden op de materiele kosten.

Programma Brandweerzorg

€ x 1.000

Begroting

58.466

Jaarrekening

59.892

Verschil

1.426

Versie april 2026

Pagina 86

Het programma Brandweerzorg laat een nadeel op de lasten zien van € 1.426.000 door: • Hogere personeelslasten van € 900.000: Dit betreft een hogere dotatie aan de personeelsvoorzieningen voor verlofsparen en FLO (€ 600.000 nadeel). Daarnaast heeft vacatureruimte (€ 200.000 voordeel) geleid tot extra specialistische externe inhuur (€ 200.000 nadeel), heeft de nieuwe CAO een groter effect dan was begroot (€ 200.000) en zijn er additionele wervingskosten (€ 100.000 nadeel). • Lagere kapitaallasten van € 800.000 gerealiseerd door uitgestelde investeringen. • Hogere materiele lasten van € 1.200.000 gerealiseerd door hogere onderhoudskosten van materieel (€ 700.000 nadeel), kosten voor kleding en keuringen voornamelijk door hogere personele instroom (€ 300.000 nadeel), de boekwaarde van afgestoten materieel (€ 200.000 nadeel) en hogere lasten voor software (€ 200.000 nadeel) gecompenseerd door lagere opleidingskosten voornamelijk gerealiseerd door het annuleren van de opleidingsweken in Zweden (€ 300.000 voordeel). • Hogere huisvestingslasten van € 200.000 gerealiseerd door hogere onderhoudskosten en hogere btwcompensatie aan de gemeenten.

Programma GGD

€ x 1.000

Begroting

53.825

Jaarrekening

53.214

Verschil

-611

Het programma GGD laat een voordeel op de lasten zien van € 611.000 door: • Hogere opbrengsten hebben in 2025 geresulteerd in beperkt hogere lasten. Dit betreft met name personeelskosten en uitbestede werkzaamheden € 1.000.000. Een deel van de extra uitvoering is opgevangen binnen de bestaande formatie, via bijvoorbeeld beschikbaarheidsdiensten. • Daarnaast is de lastentoename beperkt door voordelen in salarislasten, waaronder periodiekvoordelen. De huisvestingskosten Covid vallen hoger uit € 400.000 door voorziening Vlaardingenweg voor toekomstige huurverplichting.

Programma Ambulancezorg

€ x 1.000

Begroting

36.276

Jaarrekening

36.842

Verschil

566

Het programma Ambulancezorg laat een nadeel op de lasten zien van € 566.000. Dit zijn hogere personeelslasten voor € 800.000. Dit is komt door niet ingevulde personeelsformatie wat heeft geleid tot extra externe inhuur kosten (€ 200.000 na vacatureruimte). Daarnaast zijn de kosten hoger door deelname aan de FLO-regeling (€ 600.000) welke grotendeels worden gecompenseerd door de declaratie bij VWS. De hogere lasten worden gecompenseerd door lagere kapitaallasten door uitgestelde investeringen (€ 200.000).

Programma Bedrijfsvoering

€ x 1.000

Begroting

27.397

Jaarrekening

27.683

Verschil

286

Versie april 2026

Pagina 87

Het programma Bedrijfsvoering laat een nadeel op de lasten zien van € 286.000. De hogere personeelslasten als gevolg van onvoorziene nieuwe verplichtingen voor personeel, extra werkzaamheden S.B.B. en tijdelijke inhuur in plaats van invulling met vaste dienstverbanden beslaan € 800.000. Dit wordt gecompenseerd door een vrijval aan WW-verplichtingen voormalig COVID-19 personeel van € 400.000. Hiermee komt de totale overschrijding op personeelslasten uit op € 400.000. Op de materiële lasten wordt door met name een uitstel op ICT-projecten, een voordeel van € 200.000 behaald. Bij de kapitaallasten zien we aan de ene kant een nadeel op het treasuryresultaat van € 400.000, dat grotendeels gecompenseerd wordt door een voordeel op de afschrijvingen wegens uitgestelde investeringen of niet benutte investeringsruimte. Daarmee wordt op de kapitaallasten in totaal een nadeel van € 100.000 behaald. Incidentele baten en lasten per programma Het resultaat voor 2025 bestaat uit een aantal incidentele posten. Onderstaand een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma. Incidentele baten en lasten Bedragen x € 1.000

Baten

Lasten

Toevoeging reserve Rijksbijdragen*

-

542

Onttrekking reserve Bevolkingszorg

132

-

Verkoop activa

262

-

Onttrekking reserve Rijksbijdragen*

119

-

Onttrekking reserve Arbeidshygiëne*

59

-

Toevoeging reserve Wonen met zorg*

-

101

Toevoeging reserve Projectleider Huisvesting*

-

150

Toevoeging reserve VET*

-

200

Toevoeging reserve Rijksbijdragen*

-

180

8

-

SPUK COVID-19 vaccinaties door GGD’en 2025

3.140

3.140

SPUK-VGGD 2025 (Pijler 1-2-4-5-6)

1.481

1.481

Onttrekking reserve Onderhoud CB’s*

17

-

3

-

113

-

Onttrekking reserve Arbeidshygiëne*

26

-

Onttrekking reserves onderhoud kazernes

172

-

5.532

5.793

Programma Crisisbeheersing

Programma Brandweer

Programma GGD Verkoop activa

Programma Ambulancezorg Verkoop activa Onttrekking reserve Aanvaardbare kosten* Programma Bedrijfsvoering

Totaal

*De toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves betreffen reeds besloten reserve mutaties. Voor een toelichting op de reserve mutaties zie de toelichting op het eigen vermogen.

Versie april 2026

Pagina 88

Normering Topinkomens Verwijzend naar de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Gegevens 2025 Bedragen x € 1

A. Slofstra

H. Bril

Functiegegevens

Directeur

Directeur

01-01 t/m 31-12

01-01 t/m 31-12

1,000

1,000

Ja

Ja

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

171.585

176.228

Beloningen betaalbaar op termijn

23.336

23.298

Subtotaal

194.921

199.526

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

246.000

246.000

n.v.t.

n.v.t.

194.921

199.526

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Directeur

Directeur

01-01 t/m 31-12

01-01 t/m 31-12

1,000

1,000

Ja

Ja

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

167.171

160.362

Beloningen betaalbaar op termijn

23.363

23.378

Subtotaal

190.534

183.740

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

233.000

233.000

Bezoldiging

190.534

183.740

Aanvang en einde functievervulling in 2025 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Bezoldiging

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Gegevens 2024 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband 2024 (in fte) Dienstbetrekking?

Bezoldiging

Versie april 2026

Pagina 89

Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder Gegevens 2025 Naam topfunctionaris

Functie

De heer A. Marcouch

Lid DB, Lid AB, voorzitter

De heer R. Verhulst

Lid DB, Lid AB, eerste plv voorzitter

De heer J. van der Tak

Lid AB

Mevrouw N. Kalfs

Lid AB

Mevrouw C.A.A. Van Rhee – Oud Ammerveld

lid AB (per 1 december 2025)

Mevrouw L.W.C.M. van der Meijs

Lid AB

De heer A. Hofland

Lid AB (per 10 maart 2025)

De heer H. Hieltjes

Lid AB

Mevrouw P. Hoytink-Roubos

Lid DB, Lid AB

Mevrouw T. de Jonge

Lid AB

Mevrouw A.M.J. Schaap

Lid AB (tot 15 mei 2025)

De heer M. Fränzel

Lid AB (vanaf 10 juni 2025)

De heer C. van Eert

Lid AB

Mevrouw E. Weststeijn

Lid AB (tot 18 september 2025)

Mevrouw I. Timmer

Lid AB (vanaf 25 september 2025)

Mevrouw C.M. Teunissen-Willemsen

Lid AB

De heer F. Vermeulen

Lid AB

De heer A.J. van Hout

Lid AB

De heer L.J.E.N. van Riswijk

Lid DB, Lid AB

Bezoldiging niet-topfunctionarissen Gegevens 2025 Bedragen x € 1 Functiegegevens

Medewerker VGGM

Medewerker VGGM

1,000

0,800

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

137.701

81.494

Beloningen betaalbaar op termijn

173.145

129.779

Totale bezoldiging

310.847

211.273

Individueel toepasselijk drempelbedrag bezoldiging

246.000

196.800

Verplichte motivering van de overschrijding van

Verplichte extra

Verplichte extra

het individueel toepasselijk drempelbedrag

pensioenstorting

pensioenstorting

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Bezoldiging

bezoldiging

Versie april 2026

Pagina 90

Gegevens 2024 Functiegegevens

n.v.t.

n.v.t.

Omvang dienstverband 2024 (in fte)

n.v.t.

n.v.t.

Bezoldiging

n.v.t.

n.v.t.

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

n.v.t.

n.v.t.

Beloningen betaalbaar op termijn

n.v.t.

n.v.t.

Totale bezoldiging

n.v.t.

n.v.t.

Verantwoording in het kader van SISA ocw

Specifieke uitkering

A2

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)

Ontvanger

Uitkeringscode

JenV

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator

Indicator

Indicator

Indicator

Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen – zelfstandige uitvoering

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) ten laste van Rijksmiddelen – Inclusief verantwoording tussen medeoverheden

Indicator

Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's

VWS

H29

Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en

Aard controle R Indicator: A2/01 € 10.086.022 Beschikkingsnummer / kenmerk Naam van de pijler

Plannen uitgevoerd conform uitvraag? (Ja/Nee/Nvt)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle D2 Indicator: H29/01 Indicator: H29/02 Indicator: H29/03 Indicator: H29/04 1 1477074-1046312 Kwetsbaarheden wegnemen € 808.426 € 808.426 Ja 2 1477074-1046312 Verstevigen (boven)regionale € 164.916 € 164.916 monitoring en surveillance Ja 3 1477074-1046312 Samenwerking bovenregionaal € 29.447 € 29.447 niveau Ja 4 1477074-1046312 Aanstellen van een € 147.454 € 147.454 opleidingscoördinator en uitvoeren van onderzoek (5a) Ja 5 1477074-1046312 Landelijke Functie opschaling € 283.551 € 283.551 Infectieziektebestrijding (transitiecapaciteit) Ja 6 7 8 9 10 11 12 Kopie Beschikkingsnummer / Kopie Naam van de pijler Zelfstandige uitvoering? (Ja/ Eindverantwoording? (Ja/Nee) kenmerk Nee)

VWS

H29B

Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/05

Toelichting - verplicht als bij H29/05 "Nee" is ingevuld

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/06

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: H29/07 Indicator: H29/08 Indicator: H29/09 Indicator: H29/10 1 1477074-1046312 Kwetsbaarheden wegnemen Ja Ja 2 1477074-1046312 Verstevigen (boven)regionale Ja monitoring en surveillance Ja 3 1477074-1046312 Samenwerking bovenregionaal Ja niveau Ja 4 1477074-1046312 Aanstellen van een Ja opleidingscoördinator en uitvoeren van onderzoek (5a) Ja 5 1477074-1046312 Landelijke Functie opschaling Ja Infectieziektebestrijding (transitiecapaciteit) Ja 6 7 8 9 10 11 12 Hieronder per regel één (code) uit Naam van de pijler Besteding (jaar T) Plannen uitgevoerd conform Toelichting - verplicht als bij (jaar T) selecteren en in de uitvraag? (Ja/Nee/Nvt) H29B/04 "Nee" is ingevuld kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die GGD invullen

SiSa tussen medeoverheden

VWS

H33

Regeling specifieke uitkering COVID-19-vaccinatie

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/01 Indicator: H29B/02 1 50444 Gemeentelijke Opleiding tot deskundige € 40.394 Gezondheidsdienst Regio Utrecht infectiepreventie en tot verpleegkundige infectieziektebestrijding (5b) 2 3 4 5 6 Aantal gerealiseerde COVID-19Bestedingen (jaar T) COVID-19vaccinaties vaccinaties

Aard controle D1 Indicator: H33/01 113.064

Aard controle R Indicator: H29B/03

Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/05

Ja

Aard controle D2 Indicator: H33/02 € 2.749.069

Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur

Versie april 2026

Pagina 91

De baten en lasten en de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten en de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings‐, voorwaarden‐, en misbruik‐ en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings‐, voorwaarden‐, en misbruik‐ en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten en de balansmutaties in overeenstemming zijn met door de algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting, financiële verordeningen en met bepalingen in de relevante wet‐ en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door de algemeen bestuur op 10 september 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet‐ en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 3.176.600.

De grondslag voor deze verantwoording is de meest recente Kadernota Rechtmatigheid van de Commissie BBV.

Bevindingen Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten en de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 4.100.000 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van € 3.176.600. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten en de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur een bedrag van € 2.400.000 acceptabel op basis van door het algemeen bestuur vastgestelde afspraken. De geconstateerde afwijkingen betreffen: € x1.000.000

Totaal

Begrotingscriterium 1A. Overschrijding lasten programma’s (of indien van toepassing een ander door het AB

2,4

vastgesteld autorisatieniveau). 1B. Overschrijding investeringsbudgetten.

-

2. Ongeautoriseerde reservemutaties.

-

3.Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een

-

begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het bestuur zijn gemeld volgens de Financiële Verordening 2024. Totaal begrotingsonrechtmatigheden

2,4

4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en

2,4

daarmee vooraf als acceptabel is geduid. In de rechtmatigheidsverantwoording wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid. 5.Resterend saldo aan niet-acceptabele begrotingsonrechtmatigheden (geen bevindingen).

-

Voorwaardencriterium 6. Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed (inhoudelijk hier toegelicht en in de paragraaf

1,7

bedrijfsvoering). M&O criterium 7. Geen bevindingen.

-

Totaal onrechtmatigheden

4,1

Waarvan acceptabel

2,4

Waarvan niet-acceptabel

1,7

Versie april 2026

Pagina 92

De lasten overschrijdingen in het kader van het begrotingscriterium zijn in lijn met de vastgestelde kaders van de begroting en het goedgekeurde beleid. De overschrijdingen voor de programma’s Bedrijfsvoering, Ambulancezorg en Brandweer betreffen voornamelijk kosten gerelateerd aan het werven van nieuw personeel om de begrote formatie aan te stellen, externe inhuur om niet ingevulde formatie te dekken, hoger dan geschatte CAO indexatie en mutaties in personeel gerelateerde verplichtingen zoals uitvoering van de FLOregeling en spaarverlof. Daarnaast zijn de onderhoudskosten voor specifiek de Brandweer fors hoger dan ingeschat door de 4 grote brand in 2025 en prijsindexaties waar geen rekening mee is gehouden. Deze lasten zijn nog deels gecompenseerd door uitgestelde investeringen en projecten maar leiden op totaalniveau wel tot overschrijdingen op de programma’s. De overschrijdingen zijn wel te relateren aan de goedgekeurde begroting voor de uitvoering van de (wettelijke) taken per programma. Daarom zijn deze begrotingsonrechtmatigheden als acceptabel aangemerkt. Daarnaast zijn er inkopen geïdentificeerd die ten onrechte niet Europees zijn aanbesteed. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid.

In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke acties ondernomen worden om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Versie april 2026

Pagina 93

8.5

Overige

Voorstel resultaatbestemming Het resultaat met inachtneming van de incidentele baten & lasten en financiële baten & lasten bedraagt € 1.152.201. Voorgesteld wordt dit resultaat volgens de eerdere onderstaande beslispunten te bestemmen:

Gerealiseerd resultaat voor reservemutaties Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten

€

1.686.285

Reeds besloten reservemutaties Algemene reserves Besteding reserve RAK AGM

€

113.095

Toevoeging reserve Rijksbijdragen

€

-602.842

Besteding reserve Onderhoud kazernes brandweergebruikersdeel

€

126.156

Besteding reserve Activa Brandweer Ede

€

46.310

Besteding reserve Gebruikersonderhoud CB’s

€

16.545

Besteding reserve Arbeidshygiëne Brandweer

€

85.243

Besteding reserve Bevolkingszorg

€

132.000

Toevoeging reserve Wonen met Zorg

€

-100.591

Toevoeging reserve Veilige Energietransitie (VET)

€

-200.000

Toevoeging reserve Projectleider Huisvesting

€

-150.000

Gerealiseerd resultaat na reservemutaties

€

1.152.201

Bestemmingsreserves

Met het vaststellen van de nota weerstandsvermogen en risicobeheersing heeft het Bestuur de ambitie uitgesproken om de algemene reserve minimaal naar het niveau van € 3.000.000 te verhogen met de helft van de overschotten van komende jaren. De algemene reserve is met het positieve jaarresultaat 2024 op niveau gekomen van het minimale niveau. Daarom wordt voorgesteld het gerealiseerde resultaat 2025 na reservemutaties van € 1.152.000 terug te laten vloeien naar de gemeenten.

Versie april 2026

Pagina 94

8.6

Controleverklaring

Versie april 2026

Pagina 95

Versie april 2026

Pagina 96

Versie april 2026

Pagina 97

Versie april 2026

Pagina 98

Versie april 2026

Pagina 99

Versie april 2026

Pagina 100