Adviesnota Gemeenteraad - MGR-SDCG jaarstukken 2025, gewijzigde begroting 2026, programmaplan 2027 en meerjarenbegroting 2027-2030

Adviesnota raad – openbaar Onderwerp Zaakdossier

MGR-SDCG jaarstukken 2025, gewijzigde begroting 2026, programmaplan 2027 en meerjarenbegroting 2027Z/26/067679 - D/26/208595

Portefeuillehouder

Wethouder B. van Veldhuizen

Raadsprogramma

2. Verbindende en versterkende sociale aanpak

Datum collegebesluit

14 april 2026

Afdeling

Samenleving

Functie

Beleidsadviseur Samenleving

Voorstel Inhoudelijk beslispunt 1. Kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag 2025 van de MGR-SDCG; 2. Kennis te nemen van en in te stemmen met het indienen van bijgevoegde zienswijze op: a. de gewijzigde begroting 2026 b. het programmaplan 2027 c. de meerjarenbegroting 2027-2030 van de MGR-SDCG; Financieel beslispunt Procedureel beslispunt Juridische grondslag Artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen

Pagina 1 van 6

Inleiding De Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Centraal Gelderland (MGR-SDCG) heeft het jaarverslag 2025 en de concept Meerjarenbegroting 2027-2030 aangeboden aan de deelnemende gemeenten. De jaarverantwoording geeft inzicht in de uitgevoerde activiteiten, behaalde resultaten en de financiële realisatie over 2025. De meerjarenbegroting beschrijft de beleidsvoornemens en de financiële ontwikkeling voor de periode 2027-2030. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld kennis te nemen van de jaarverantwoording en een eventuele zienswijze te geven op de concept meerjarenbegroting. Hiermee geeft het college invulling aan de regeling MGR-SDCG en de rol van de raad en handelt zij conform het gestelde in de nota Verbonden Partijen 2019. De MGR-SDCG is een zogenoemde verbonden partij. Binnen de MGR-SDCG werkt de gemeente Doesburg samen met 10 andere gemeenten (Arnhem, Duiven, Lingewaard, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Wageningen, Westervoort en Zevenaar).

Deze Modulaire Gemeenschappelijke Regeling vormt de basis voor de regionale samenwerking in het sociaal domein en bestaat uit de volgende modules*: • Inkoop • Regionale Facilitering Zorg (RFZ) • Contractmanagement Inburgering (CMI) • Regionaal Bureau Leerlingzaken Midden Gelre (RBL) • Werkgeversservicepunt Midden-Gelderland (WSP) • Werkgeverschap SW (WgSW) • Beheer *Vanaf 1 januari 2027 wordt deze nog aangevuld met de module Toezicht.

In de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) is geregeld dat jaarrekeningen en jaarverslagen van verbonden partijen ter kennisname aan de raad dienen te worden voorgelegd. Ook is hierin geregeld dat de begrotingen van verbonden partijen voor een zienswijze aan de raad dienen te worden voorgelegd. Met dit voorstel wordt tevens invulling gegeven aan hetgeen hierover is opgenomen in de regeling MGR-SDCG en de nota Verbonden Partijen. Doel / meetbaar effect Het doel van dit voorstel is: • De gemeenteraad inzicht te geven in de resultaten en financiële verantwoording over 2025; • Inzicht te bieden in de financiële ontwikkelingen voor de periode 2027-2030. • De gemeenteraad de mogelijkheid te geven om een zienswijze te geven op de begroting van de MGR-SDCG. Zo de raad de gelegenheid bieden om invloed uit te oefenen op de werkzaamheden/activiteiten van de MGR-SDCG als verbonden partij.

Pagina 2 van 6

Argumenten 1.1 Verantwoording over 2025 ter kennisname Met de jaarverantwoording legt de MGR-SDCG verantwoording af over de uitvoering van haar taken en de gerealiseerde resultaten in 2025. 1.2 Het resultaat over 2025 is positief. De MGR-SDCG heeft over 2025 positieve resultaten geboekt. De afgesproken resultaten zijn behaald en Doesburg draagt over 2025 in totaliteit €9.868,- minder bij dan begroot (ten opzichte van de gewijzigde begroting 2025). De MGR -SDCG zal na afrekening van de jaarverantwoording 2025, voorafgaand aan de verrekening van de gemeentelijke bijdrage, de regionale kosten voor de projectleider ‘Versterken Regionale Samenwerking’ namens de regiogemeente vergoeden aan gemeente Renkum en het restant conform de vastgestelde verdeelsleutel retourneren aan de regiogemeenten. 2.1 Ontwikkelingen geven aanleiding om de begroting MGR-SDCG voor 2026 te wijzigen. De redenen voor het wijzigen van de begroting zijn tweeledig. Ten eerste is er sprake van autonome ontwikkelingen. Ten tweede zijn er ontwikkelingen binnen het uitvoeringsbeleid. Qua autonome ontwikkelingen hebben de indexaties van lonen en prijzen een aanzienlijke impact. In het uitvoeringsbeleid zijn met name de onderstaande ontwikkelingen van invloed op de financiële begroting: Module Inkoop Zorg:

Module Regionale Facilitering Zorg:

Modules WSP en RBL

Module WgSW: Module Beheer:

Overhead

De kosten voor het kwaliteitstoezicht WMO worden door VGGM kostendekkend gefinancierd. Dit zorgt voor een structureel kostenverhogend effect. In 2026 wordt rekening gehouden met kosten voor de inkoop van Beschermd Wonen; deze kosten worden gedragen door de Centrumgemeente Arnhem. Voor het Regionaal Uitvoeringsplan Jeugd 2026 wordt rekening gehouden met incidentele uitbreiding van de adviescapaciteit. Voor WMO en Beschermd Wonen is een regioadviseur toegevoegd aan deze module. De personeelslasten stijgen t.o.v. de primaire begroting als gevolg van nieuwe structurele en incidentele regionale opdrachten en uitbreiding van taken. Halverwege 2026 eindigt de compensatieregeling voor uitgekeerde transitievergoedingen, wat een kostenverhogend effect heeft voor gemeenten. In 2026 worden enkele uitwerkingen van het bestuurskrachtonderzoek binnen de module Beheer opgepakt. Ook wordt de implementatie van de nieuwe module Toezicht sociaal domein door Beheer uitgevoerd (incidentele kosten). In vervolg op de ontwikkelingen van 2025 wordt voor 2026 rekening gehouden met verdere kosten voor optimalisatie van de financiële en personele administraties. Overheadlasten stijgen in 2026 i.v.m. stijging huisvestingskosten nieuwe locatie voor het tweede halfjaar.

2.2 Het programmaplan 2027 past binnen de inhoudelijke kaders.

Pagina 3 van 6

Conform de gemeenschappelijke regeling van de MGR-SDCG is een programmaplan 2027 voor de modules van de MGR-SDCG opgesteld. Dit is de basis voor de meerjarenbegroting 2027-2030. Deze wordt op dezelfde wijze als de begroting voorgelegd aan de raden voor een zienswijze. 2.3 Meerjarenbegroting 2027 – 2030 geeft financieel inzicht voor de komende jaren. De meerjarenbegroting geeft inzicht in de financiële ontwikkelingen en de bijdrage die van gemeenten wordt verwacht. De meerjarenbegroting is gebaseerd op het Programmaplan 2027. Daarbij is voortgebouwd op de gewijzigde begroting 2026. In de meerjarenbegroting is geen indexatie toegepast. 2.4 Bestuurlijke aansturing en wettelijke rol van de gemeenteraad bij MGR-SDCG. Bestuurlijk worden de modules aangestuurd door bestuurscommissies, bestaande uit portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten. De bestuurscommissies geven advies en leggen verantwoording af aan het Dagelijks Bestuur dat op zijn beurt weer verantwoording aflegt aan het Algemeen Bestuur van de MGR-SDCG. Onze gemeente neemt geen deel aan de module Onderwijszaken. Wel kopen wij de BOA-taken voor leerplicht in bij deze module, middels een dienstverleningsovereenkomst. Op 26 maart 2026 heeft het Algemeen Bestuur van de MGR-SDCG de jaarrekening en het jaarverslag 2025 definitief vastgesteld en de overige voorliggende stukken besproken.

De gewijzigde begroting 2026 en de meerjarenbegroting 2027-2030 worden nu aan de raden voorgelegd, conform de Wet gemeenschappelijke regelingen, zodat de raden desgewenst hun zienswijze daarop kenbaar kunnen maken. Kanttekeningen n.v.t. Financiën Jaarrekening MGR-SDCG 2025 Alle modules hebben hun werkzaamheden binnen de begroting uitgevoerd. De lagere kosten van de diverse modules t.o.v. de gewijzigde begroting 2025 leiden tot een teruggave aan de deelnemende gemeenten. Voor gemeente Doesburg bedraagt het aandeel in het positieve resultaat van de MGR-SDCG een voordeel van €9.868,-. Dit is verwerkt in onze jaarrekening 2025.

2025 Module Inkoop Module RFZ Module Onderwijs Module WSP Module WgSW

Realisatie € 50.995 22.718 n.v.t. 50.930 1.548.254

MGR-SDCG gewijzigde begroting 2025 € 51.681 28.253 n.v.t. 52.039 1.550.762

Reeds gefactureerd € 51.681 28.252 n.v.t. 52.039 1.550.763

Te crediteren aan Gemeente Doesburg 2025 € 686 5.535 n.v.t. 1.109 2.509

Pagina 4 van 6

Module CMI Module Beheer Totaal

2.590 14.788

2.594 14.810

2.596 14.811

6 23

1.690.275

1.700.139

1.700.142

9868

Lagere kosten van diverse modules t.o.v. de gewijzigde begroting 2025 leiden tot een teruggave aan de deelnemende gemeenten. Voor gemeente Doesburg bedraagt het aandeel in het positieve resultaat van de MGR-SDCG een voordeel van €9.868,-. Gewijzigde begroting MGR-SDCG 2026 en begroting 2027

2026

Primaire begroting 2026

MGR-SDCG gewijzigde begroting 2026

Begroting 2027

€

€

€

Module Inkoop

52.747

58.471

57.652

Module RFZ

28.573

34.903

28.336

Module CMI

2.648

2.648

2.717

Module RBL

n.v.t

n.v.t

n.v.t.

Module WSP

54.278

54.287

55.965

Module WgSW

1.519.060

1.516.359

1.491.876

Module Beheer

12.282

18.543

14.992

Module TSD

n.v.t

n.v.t.

21.467

1.669.588

1.685.202

1.673.005

Totaal

De gewijzigde begroting 2026 van de MGR-SDCG betekent voor gemeente Doesburg een nadeel van €15.614,-. Dit wordt meegenomen in de IBB. Voor 2027 en verder past de MGR begroting voor Doesburg in de lokale begroting, ondanks de toevoeging van een nieuwe module TSD. Dit komt doordat de begroting voor de module WgSW met ongeveer hetzelfde bedrag afneemt. Uitvoering Planning Een reactie op de concept begrotingswijziging en de concept meerjarenbegroting 2026-2029 inclusief het programmaplan 2026 dient uiterlijk 20 juni 2025 naar de MGR te worden gestuurd. Vervolgens zal het Algemeen Bestuur op 11 september 2025 besluiten kunnen nemen over de begrotingswijziging 2025, de meerjarenbegroting 2026-2029, waaronder het programmaplan 2026. Communicatie De MGR-SDCG heeft de conceptbegroting opgesteld in samenspraak met alle deelnemende gemeenten. Daarover is zowel op ambtelijk als bestuurlijk niveau overeenstemming. Na besluitvorming wordt de zienswijze van de gemeenteraad door het college kenbaar gemaakt aan het bestuur van de MGR-SDCG Evaluatie De MGR-SDCG voert haar taken uit conform de afspraken binnen de gemeenschappelijke regeling.

Pagina 5 van 6

De uitvoering wordt jaarlijks gemonitord via: • De jaarverantwoording • De begroting en meerjarenraming Evaluatie vindt plaats via de reguliere planning- en controlcyclus van de MGR-SDCG. Voor de MGR-SDCG is het gemiddelde toezichtarrangement, zoals vermeld in de nota Verbonden Partijen 2019, van toepassing. De begroting van de MGR-SDCG wordt met een voorstel voor een zienswijze aan de raad voorgelegd. Daarnaast is er regelmatig ambtelijk en bestuurlijk overleg met betrekking tot de MGR-SDCG. De raad wordt naast het jaarlijks voorstel over de jaarrekening en de begroting, ook bij de gemeentelijke kadernota en bij voortgangsrapportages geïnformeerd over de MGR-SDCG. Burgerparticipatie n.v.t. Bijlage(n) ➢ Bijlage 1: Aanbiedingsbrief MGR ➢ Bijlage 2: Gewijzigde begroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2030 MGR ➢ Bijlage 3: Concept zienswijze van de gemeenteraad aan de MGR ➢ Bijlage 4: Jaarverslag en Jaarrekening 2025 MGR

Pagina 6 van 6