Document · PDF

VRT begroting 2027 concept

Commissie Sociaal Domein & Bestuur 16 juni 2026, gemeente DinkellandBij agendapunt: 9: Voorstel inzake begrotingen 2027 verbonden partijen10.022 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

4 alinea's met “samenleving”: 3 6 10 18

twente logo e\z

Versiegegevens VERSIE: DATUM: OMSCHRIJVING: Concept 2-4-2026 Programmabegroting VRT 2027 Enschede, 2-4-2026 Versie Concept © 2026, Veiligheidsregio Twente, Enschede, auteursrechten voorbehouden. Overname van dit rapport (of gedeelten daarvan) is toegestaan, mits de bron wordt vermeld. Voorwoord Voor u ligt de programmabegroting 2027 van Veiligheidsregio Twente (VRT). In deze robuuste begroting maken we inzichtelijk waar onze focus in 2027 ligt en welke financiële keuzes daarbij horen. We leven in een tijd van voortdurende en soms onvoorspelbare veranderingen. Technologische ontwikkelingen volgen elkaar in hoog tempo op en nieuwe risico’s en dreigingen dienen zich aan. Denk aan oorlogsdreiging, geopolitieke spanningen, de gevolgen van klimaatverandering en de risico’s van nieuwe energiebronnen en bouwmethoden. Crises worden bovendien vaker complexer, langduriger en regio- en landgrensoverschrijdend. Dit vraagt om wendbaarheid van ons als veiligheidsregio. We moeten ons blijven aanpassen om goed voorbereid te zijn op wat er op ons afkomt. Tegelijkertijd maken we scherpe keuzes: waar zetten we op in en hoe zorgen we dat we als organisatie robuust en toekomstbestendig blijven. We bereiden ons voor op veranderende tijden. Dat betekent dat we investeren in een parate en toekomstbestendige brandweer en crisisorganisatie.

Ook versterken we onze bedrijfscontinuïteit, zodat we onder alle omstandigheden kunnen blijven functioneren. Ook wanneer essentiële voorzieningen, zoals elektriciteit, uitvallen. De samenleving speelt een steeds grotere rol bij het omgaan van crises. Inwoners en organisaties worden vaker zelf onderdeel van de oplossing. Daarom zetten we in op het vergroten van bewustzijn en zelfredzaamheid, zodat mensen weten wat zij kunnen doen wanneer dat nodig is. We werken nauw samen met de 14 Twentse gemeenten en vele andere partners. Onze medewerkers zijn daarbij onmisbaar. Zij staan dag en nacht klaar om hulp te verlenen bij branden, incidenten en crises. Blijvende aandacht voor hun inzetbaarheid en vitaliteit is van groot belang. We investeren in een gezonde en veilige werkomgeving en zetten in op goed werkgeverschap, zodat we ook in de toekomst voldoende gekwalificeerde en betrokken medewerkers aan ons weten te binden. Met deze begroting geven we richting aan onze inzet voor 2027. Samen met onze partners blijven we werken aan een veilig en veerkrachtig Twente. Enschede, augustus 2026 Het dagelijks bestuur van Veiligheidsregio Twente

Inhoudsopgave Voorwoord......................................................................................................................................................................................................3 Inhoudsopgave...............................................................................................................................................................................................6 1 Voorbereid op veranderende tijden................................................................................................................................................................7 2 Basistaken – voorkomen..............................................................................................................................................................................10 3 Basistaken – voorbereiden en bestrijden.....................................................................................................................................................12 4 Twente Safety Campus................................................................................................................................................................................14 5 Aanvullende opdrachten

(OOV-taken).........................................................................................................................................................15 6 Verplichte paragrafen...................................................................................................................................................................................16 7 Financiële begroting 2027............................................................................................................................................................................31 Bijlagen........................................................................................................................................................................................................45 Bijlage 1 Toelichting gemeentelijke bijdrage..............................................................................................................................................................................................45 Bijlage 2 Gemeentelijke bijdrage 2027.......................................................................................................................................................................................................46 Bijlage 3 Lijst met

afkortingen.................................................................................................................................................................................................................... 47 1Voorbereid op veranderende tijden Als VRT zijn we dé organisatie voor brandweer en crisisbeheersing. We staan 24 uur per dag, 7 dagen per week paraat om hulp te bieden wanneer dit nodig is. Dit doen we met zo’n 1200 collega’s, waarvan zo’n 700 brandweervrijwilligers, vanuit onze 29 kazernes. We zetten ons in om branden, incidenten en crises te voorkomen en te bestrijden. Dit doen we niet alleen, maar met een groot netwerk om ons heen en met de samenleving: veiligheid is een verantwoordelijkheid van ons allemaal. Samen werken we aan een veilig en weerbaar Twente. We leven in een wereld die voortdurend en soms onverwacht verandert. De samenleving wordt anders en ontwikkelingen in de maatschappij gaan snel. Ook op ons als veiligheidsregio komt veel af. Het vraagt flexibiliteit en aanpassingsvermogen om een parate en toekomstbestendige organisatie te behouden. Het is daarom belangrijk dat we als organisatie voorbereid zijn op veranderende tijden. In ons beleidsplan 2026-2029 ‘Voorbereid op veranderende tijden’ worden verschillende ontwikkelingen benoemd waar uitdagingen en kansen liggen voor onze organisatie.

In dit hoofdstuk worden een aantal van deze ontwikkelingen verder toegelicht. Algemene trends en ontwikkelingen Weerbaarheid en continuïteit De wereld verandert, er is een reële kans dat Nederland betrokken raakt bij een gewapend conflict. We ervaren ook nieuwe dreigingen zoals sabotage en cyberaanvallen. Daarnaast zijn veiligheidsregio’s aangemerkt als vitale aanbieder voor een aantal vitale processen. Deze aanwijzing betekent dat er strengere eisen worden gesteld aan ons als organisatie, onder andere op het gebied van informatieveiligheid, beveiliging en bedrijfscontinuïteit. Het is van belang dat we als veiligheidsregio zijn voorbereid op situaties die onze eigen vitale processen kunnen verstoren. Zodat we in tijden van crises altijd paraat kunnen staan. Landelijke en regionale sturing en samenwerking Om voorbereid te zijn op complexe en langdurige crises van de toekomst, neemt de landelijke sturing en invloed op veiligheidsregio’s toe. Van veiligheidsregio’s wordt verwacht dat er intensiever wordt samengewerkt op verschillende thema’s. In het Veiligheidsberaad is hier een landelijke samenwerkingsagenda voor vastgesteld. Ook op regionaal niveau en internationaal is samenwerking belangrijk. Dit betekent dat we blijven investeren in ons netwerk. Klimaatverandering Als gevolg van klimaatverandering krijgen we vaker te maken met extreem weer.

Bijvoorbeeld hevige regenval of periodes van langdurige droogte. Door dit laatste neemt de kans op natuurbranden toe waarbij, ook de verwachting is dat de impact van deze branden groter zal worden. Grote natuurbranden zijn lastig te bestrijden, vaak langdurig van aard en vragen veel van de brandweer. Doordat droge en warme periodes vaak landelijk zijn bestaat de kans op gelijktijdigheid van natuurbranden. In zulke gevallen komt de (reguliere) brandweerzorg onder druk te staan. Het voorkomen en bestrijden van natuurbranden is echter niet alleen een brandweeraangelegenheid, de inzet van andere organisaties is hierbij essentieel. Ook extreme regenval en een toename van het aantal stormen hebben invloed op het werk van de brandweer. Het levert op veel plekken overlast en schade op waar inzet van de brandweer nodig is. We zien dan een grote hoeveelheid meldingen in korte tijd, dit maakt dat het een behoorlijke impact heeft op het werk van de brandweer. Brandweerzorg Paraatheid en Twentse brandweerorganisatie Vrijwilligers zijn onmisbaar voor de brandweerzorg. Hun beschikbaarheid is echter steeds minder vanzelfsprekend. Mensen hebben het drukker, zijn minder lang verbonden aan één organisatie en maken andere keuzes in hun vrije tijd. Het is en blijft een uitdaging om voldoende, gemotiveerde vrijwilligers te vinden en te (blijven) binden aan de organisatie.

Daarbij komt dat een specifiek onderdeel van de huidige inrichting van de brandweerorganisatie in strijd is met de Europese wet- en regelgeving. Kazernering van vrijwilligers, zoals in Almelo en Hengelo, mag niet meer. Dit speelt al langere tijd en begint tot knelpunten in de paraatheid te leiden. Landelijk ligt het dossier stil. We nemen daarom zelf regie en werken de komende jaren aan het aanpassen van deze situatie. Herziening brandweeronderwijs en vakbekwaamheid Vakbekwaam worden, zijn en blijven is noodzakelijk om goede en professionele brandweerzorg te kunnen leveren. Het vraagt veel van brandweermedewerkers- en vrijwilligers, en tijd is schaars. Het is daarom van belang dat het vakbekwaamheidsprogramma relevant en waardevol is en er een effectief onderwijsprogramma is. Landelijk wordt gewerkt aan het aanpassen en verbeteren van het onderwijsstelsel. Dit zal ook van invloed zijn op onze organisatie en vraagt om een professionaliseringsslag. Binnen ons eigen vakbekwaamheidsprogramma werken we aan een betere balans tussen de benodigde kennis en vaardigheden en de beschikbare oefentijd- en oefenstaf. Meer oefenen op maat: doelgericht en afgestemd op functie en ervaring. Crisisbeheersing en GHOR Versterken weerbaarheid We krijgen te maken met andersoortige crises: langdurig, omvangrijk en complex. Voorbeelden zijn klimaat gerelateerde rampen en langdurige stroomuitval.

Daarnaast ervaren we nieuwe dreigingen. Dit vraagt een andere aanpak van ons als veiligheidsregio, met een flexibele crisisorganisatie die veerkrachtig is en zich snel kan aanpassen aan elke situatie. Hierbij is ook specifiek aandacht voor zorgcontinuïteit, ook in tijden van crisis moet zorg altijd doorgaan. De nieuwe uitdagingen vragen ook om een weerbare en veerkrachtige samenleving. Hier ligt een verantwoordelijkheid voor inwoners, maatschappelijke organisaties, bedrijven en de overheid. Daarin heeft ook de veiligheidsregio een rol. Een weerbare samenleving is een taak voor ons allen. Bevolkingszorg en Crisiscommunicatie Crises worden steeds veelzijdiger, complexer en moeilijker te voorspellen. Daarom hebben we voldoende, goed opgeleide en regelmatig geoefende functionarissen nodig in de crisisorganisatie. Voor de processen Bevolkingszorg en Crisiscommunicatie is dit een aanzienlijke uitdaging. Het kost voortdurend inzet om het personeelsbestand op niveau te houden en de beschikbaarheid te waarborgen, terwijl ook het actueel houden van vaardigheden en expertise veel tijd en aandacht vraagt. Meerjarenperspectief kadernota 2027 vergeleken met deze begroting In de kadernotitie 2027 is een financieel meerjarenperspectief geschetst dat de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage laat zien t.o.v. de bijdrage van 2026.

De ontwikkeling van de bijdrage wordt vooral beïnvloed door loon- en prijsontwikkelingen. In de voorliggende begroting wijkt de uitkomst voor het jaar 2027 af. De kadernota ging voor de raming van de lonen volledig uit van de cijfers van het CPB, omdat er nog werd onderhandeld over een nieuwe cao. Medio maart jl. is een nieuwe cao voor de veiligheidsregio’s gesloten. Daarom wordt in lijn met gemaakte afspraken over indexering de effecten van de cao meegenomen in de begroting. De meerjarenraming houdt voor het overige gelijke tred met het perspectief uit de kadernota. Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage (t.o.v. begroting 2026) Bijdrage 2026: € 57,7 mln. 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Beleidsintensivering Paraatheid en Twentse | 0,00 | 0,00 | 0,55 | 0,55 Brandweerorganisatie Mutaties lopende begroting Loon- en prijsindexering o.b.v. CPB | 2,20 | 3,60 | 5,00 | 6,40 Overige effecten | 0,00 | 0,60 | 0,60 | 0,60 2,20 | 4,20 | 5,60 | 7,00 Totaal volgens kadernota 2026 | 2,20 | 4,20 | 6,15 | 7,55 Aanpassing geraamde loonsom i.v.m. | 0,45 cao* Totaal volgens ontwerpbegroting | 2,65 | 4,65 | 6,60 | 8,00 2026** * zie bijlage 1 voor nadere toelichting op de loonontwikkelingen ** zie paragraaf “uiteenzetting financiële positie”, pagina 35. 10 2Basistaken – voorkomen Een veilig Twente, dat is het streven van de VRT.

Veiligheid begint bij de basis, bij brandveiligheid en risicobeheersing, oftewel bij het beperken van risico’s en het waar mogelijk voorkomen van branden, onveilige situaties en incidenten. Veel van onze activiteiten zijn dan ook gericht op het versterken van de voorkant van de veiligheidsketen. Dit doen we vanuit de sector Brandveiligheid en het onderdeel Crisisbeheersing en maken daarbij gebruik van ons sterke netwerk. Brandveiligheid en Risicobeheersing Wat willen we bereiken? Als VRT streven we naar minder incidenten en branden, minder slachtoffers en minder schade, én een veilige en gezonde leefomgeving. We versterken de voorkant van de veiligheidsketen om de veiligheid in Twente te vergroten en de gevolgen van een incident, brand of crises te beperken. We signaleren, monitoren en beperken risico’s, en vergroten de veerkracht van inwoners en ondernemers in Twente. Wat gaan we doen? We hebben een duidelijk en actueel beeld van de veiligheidsrisico's en de gevolgen daarvan in Twente, zowel regionaal en op het gebied van brand en zorg. We inventariseren, analyseren en duiden deze risico's en maken ze inzichtelijk via ons regionaal risicoprofiel, risicoprofiel brandweerzorg en zorgrisicoprofiel. We bereiden ons voor op deze risico's en houden rekening met nieuwe risico's die zich voordoen.

Onze aanpak omvat onder andere:  Advies en toezicht: We geven advies en houden toezicht om (brand)risico's te verkleinen.  Objectinformatie: Van onze risicovolle objecten hebben we actuele digitale bereikbaarheidskaarten, aanvalsplannen en rampbestrijdingsplannen beschikbaar ten behoeve van de incidentbestrijding en crisisbeheersing.  Monitoring: We houden ontwikkelingen bij die invloed kunnen hebben op (brand)veiligheid of kunnen leiden tot crises, zoals natuurbrandbeheersing, energietransitie en geopolitieke dreiging.  Onderzoek en data-analyse: We doen onderzoek naar bijzondere branden en incidenten en verzamelen en analyseren steeds meer data om onderbouwde keuzes te kunnen maken ten behoeve van operationele, tactische en strategische doeleinden.  Voorlichting en risicocommunicatie: We zetten in op het vergroten van het veiligheidsbewustzijn, zelfredzaamheid en weerbaarheid voor diverse doelgroepen. Dit doen we door middel van gerichte campagnes en activiteiten, waarbij gedragsverandering de basis vormt. We onderzoeken met regelmaat de effectiviteit daarvan. Voor de doelgroepen jeugd en ouderen zetten we daarvoor de Risk Factory in.  Bewustwording, weerbaarheid en veerkracht: We maken inwoners en ondernemers bewust van risico's en onveilige situaties, zoals het vervoer van gevaarlijke stoffen of uitval van elektriciteit.

We geven inzicht in hoe ze zich daarop kunnen voorbereiden en bieden handelingsperspectieven zodat inwoners en ondernemers weten hoe ze risico’s en onveilige situaties kunnen voorkomen of beperken en hoe ze moeten handelen tijdens een incident. Daarbij hebben we speciale 11 aandacht voor kwetsbare doelgroepen zoals ouderen en de jeugd.  Samenwerking en kennisdeling: We werken samen met bedrijven, onderwijsinstellingen en diverse partners binnen en buiten de regio en over de grens, en stimuleren en faciliteren de samenwerking tussen verschillende partijen om de veiligheid te vergroten.  Adviseren bij (grootschalige) evenementen: het organiseren van een evenement brengt in meer of mindere mate bepaalde risico’s met zich mee. In Twente gebeurt advisering omtrent veiligheid bij evenementen middels een regionale werkwijze. We hebben hier de coördinerende rol in het multidisciplinair adviesproces van politie, brandweer en GHOR richting de gemeenten.

Prestatie-indicatoren  We beschikken over een online actueel regionaal risicoprofiel  Onze objectinformatie is actueel  Het platform www.twenteveilig.nl is bekend onder 50% van de inwoners van Twente  We leren als organisatie door alle branden met slachtoffers1 en alle bijzondere branden en incidenten te onderzoeken en/of te evalueren Wat gaat het kosten? LASTEN BATEN VOORKOMEN 6.147.300 140.000 1 De definitie van een slachtoffer is dat deze met de ambulance naar het ziekenhuis is gebracht 12 3Basistaken – voorbereiden en bestrijden Ondanks alle inspanningen aan de voorkant om risico’s te verkleinen is een brand, incident of crisis niet altijd te voorkomen. Wanneer een brand, incident of crisis zich toch voordoet staan wij 24/7 paraat om deze bestrijden. Om slagvaardig en veilig te kunnen optreden is een goede voorbereiding cruciaal. De basistaak voorbereiden en bestrijden is opgesplitst in 3 thema’s: brandweerzorg, crisisbeheersing en GHOR. Brandweerzorg gaat specifiek over de inzet van de brandweer ten tijde van een incident, ramp of crisis. Crisisbeheersing heeft betrekking op de multidisciplinaire samenwerking bij bestrijding van een ramp of crisis en de GHOR richt zich op de geneeskundige hulpverlening.

Brandweerzorg Crisisbeheersing GHOR Wat willen we bereiken? Wat willen we bereiken? Wat willen we bereiken? Als brandweer staan we 24/7 paraat om uit te rukken vanuit onze 29 kazernes in Twente. Brandweerzorg is een vitaal proces. We streven daarom naar professionele en slagvaardige brandweerzorg, met een brandweerorganisatie die toekomstbestendig is. Een brandweerorganisatie die daarnaast voldoet aan de wensen en verwachtingen van de inwoners van Twente. Passend binnen de wet en wat het bestuur van ons verwacht. Wat gaan we doen? We staan 24/7 paraat om in heel Twente brandweerzorg en crisisbeheersing te leveren. Dit doen we met goed opgeleide en geoefende mensen (vrijwilligers en beroeps) vanuit onze 29 kazernes. Onze kazernes, materieel en materiaal zijn goed onderhouden en kwalitatief in goede staat. We beschikken over een We beschikken over een parate crisisorganisatie die flexibel en slagvaardig is, en kan worden ingezet bij verschillende soorten rampen en crises, waaronder complexe, grensoverschrijdende, langdurige en gelijktijdige crises. Alle functionarissen in de crisisorganisatie zijn professioneel, goed opgeleid en getraind. Crisiscommunicatie is tijdig en helder, en sluit aan bij het type incident. Wat gaan we doen? We gaan verder met het versterken een flexibele en robuuste crisisorganisatie.

We bereiden ons voor op zowel de klassieke crises als nieuwe type crises, van een andere aard, omvang en tijdsduur. Hierbij hebben we ook aandacht voor bovenregionale crises en internationale samenwerking. We zorgen voor goed gekwalificeerde functionarissen, die Als GHOR zorgen we voor een sterke regionale zorgketen met een toekomstbestendig, weerbaar en goed verbonden netwerk. We hebben een krachtige crisisorganisatie, met een stevige informatiepositie en een duidelijk gepositioneerde DPG-rol. Onze zorgpartners zijn goed voorbereid op nieuwe risico’s. Als GHOR zijn we zichtbaar als onafhankelijk expert en adviseur. Wat gaan we doen? We vertalen onze strategische koers naar concrete acties om de regionale weerbaarheid van de zorgketen te versterken. De aanbevelingen uit het Zorgrisicoprofiel voeren we uit. We trainen en oefenen gericht met zorgpartners, leiden nieuwe functionarissen op en professionaliseren onze crisisvoorbereiding. We versterken onze informatiepositie met 13 actuele informatievoorziening die essentieel is voor het leveren van goede brandweerzorg. We zijn een vakbekwame organisatie en zorgen ervoor dat onze brandweermensen geoefend blijven en beschikken over de benodigde en actuele kennis. Hierbij oefenen we risicogericht. We leren van incidenten door bijzondere inzetten te evalueren.

geoefend en getraind zijn en blijven op deze manier als crisisorganisatie vakbekwaam. We oefenen risicogericht. Het regionaal crisisplan en de rampbestrijdingsplannen zijn actueel. We richten ons op het versterken van de weerbaarheid van de samenleving. Dit doen we door het borgen van de continuïteit van de crisisorganisatie en het hebben, en onderhouden van de coördinatiepunten. In samenwerking met de gemeenten coördineren we de processen rondom Bevolkingszorg en Crisiscommunicatie. We bereiden gemeenten goed voor om tijdens (en ook na) een crisis voor hun bevolking te zorgen. datagedreven dashboards en zorgen voor tijdige, risicogerichte advisering over onder meer evenementen, omgevingsveiligheid en weerbaarheidsthema’s. Daarnaast actualiseren we samenwerkingsafspraken, versterken we de positie van de DPG en investeren we in zichtbaarheid, netwerkvorming en hoogwaardige advisering. Prestatie-indicatoren  We voldoen aan de opkomsttijden zoals opgenomen in het dekkingsplan Brandweer  We hebben de brandweercapaciteit en slagkracht 24/7in beeld  Er worden 14 systeemoefeningen (1 per gemeente) per jaar gehouden  Alle sleutelfuncties in de crisisorganisatie zijn ingevuld  We beschikken over een bedrijfscontinuïteitsplan VRT, en daarnaast over aangewezen coördinatiepunten voor de Twentse crisisorganisatie.

Wat gaat het kosten? LASTEN BATEN VOORBEREIDEN EN BESTRIJDEN 67.615.574 1.278.420 14 4Twente Safety Campus De Twente Safety Campus (TSC) is een plek waar partners op het gebied van veiligheid elkaar ontmoeten, oefenen en samenwerken. De TSC is opgezet vanuit het denken-doen-beleven concept. De TSC bestaat uit drie onderdelen:  Safety Field lab – de plek waar kennis centraal staat. Samen met kennisinstituten en bedrijven worden producten en ideeën ontwikkeld met als doel deze in de veiligheidspraktijk te brengen.  Troned – het oefencentrum waar verschillende hulpdiensten werken aan hun vakbekwaamheid. Er is ruimte om te oefenen, te experimenteren en bezig te zijn met de praktijk. Het centrum wordt gebruikt door Brandweer Twente maar ook door andere veiligheidsregio’s en partners in het veiligheidsdomein.  De Risk Factory – de plek om (on)veiligheid te beleven met als doel het veiligheidsbewustzijn en de zelfredzaamheid van deelnemers te vergroten. De Risk Factory richt zich op leerlingen van groep 8, tweedejaars van het voortgezet onderwijs en kwetsbare senioren. Wat willen we bereiken? Met de TSC willen we de vakbekwaamheid en professionaliteit van hulpverleners en de hulpverlenersorganisatie stimuleren en vergroten. We vergroten het veiligheidsbewustzijn van de burgers in Twente.

Daarnaast dragen we bij aan een veilig Twente door in samenwerking met kennisinstellingen en bedrijven op zoek te gaan naar innovatieve veiligheidsoplossingen. Dit doen we op een bedrijfseconomische manier. Wat gaan we doen? De TSC biedt diverse activiteiten aan die gericht zijn op de verschillende doelgroepen:  Oefenprogramma’s en trainingen voor hulpverleners (Troned)  Mogelijkheden voor testen, simulaties en experimenteermogelijkheden voor bedrijven (Safety Field Lab)  Interactieve educatieprogramma’s gericht op veiligheidsbewustzijn en zelfredzaamheid van inwoners (Risk Factory) Wat gaat het kosten? LASTEN BATEN TSC 3.581.650 3.581.650 5 Aanvullende opdrachten (OOV-taken) In het verlengde van de basistaken die wij als VRT uitvoeren zijn er ook een aantal taken die wij als aanvulling daarop oppakken. Dit zijn taken die in opdracht van de gemeenten bij de VRT zijn belegd. Deze taken kennen ook een andere financieringssystematiek en zijn geen onderdeel van de begroting. De taken worden hieronder verder toegelicht. Zorg en Veiligheidshuis Twente (ZVHT) | partners uit het veiligheidsdomein. Onderdeel van het IVZ is ook Het ZVHT brengt bij complexe (gezins)situaties informatie van | de aanpak zorgfraude Twente. partners uit het strafrecht, de zorg en gemeenten samen. Het ZVHT functioneert als hulp in de uitvoering in de integrale aanpak van overlast gevende criminaliteit.

Het gaat om ernstige problemen die vragen om een integrale aanpak omdat de | Regionale Toezichtsruimte (RTR) situatie onveilig is. | De RTR is de voorziening t.b.v. cameratoezicht in het publieke domein in Twente. De gemeenten Enschede, Hengelo, Almelo Kenniscentrum Mensenhandel Twente (KMT) | en Borne zijn hierbij aangesloten. Het KMT is onderdeel van Zorg en Veiligheidshuis Twente en zet zich in voor de strijd tegen mensenhandel. Dit doet het KMT samen met gemeenten en andere partners zoals politie, het Openbaar Ministerie en zorgorganisaties. | Wat gaat het kosten? Platform Integrale Veiligheidszorg (IVZ) | LASTEN | BATEN Het Platform IVZ werkt aan het verhogen van de veiligheid en de bestrijding van (georganiseerde) criminaliteit en overlast | ZORG EN VEILIGHEIDSHUIS | 1.078.091 | 1.078.091 binnen Twente. Het is een samenwerking van verschillende | TWENTE KENNISCENTRUM MENSENHANDEL | 615.391 | 615.391 TWENTE PLATFORM INTEGRALE | 237.886 | 237.886 VEILIGHEIDSZORG REGIONALE TOEZICHTSRUIMTE | 73.584 | 73.584 TOTAAL | 2.004.952 | 2.004.952 15 16 6Verplichte paragrafen 7.1 Bedrijfsvoering Voor de gehele VRT is de bedrijfsvoering centraal geregeld. Hieronder staan een aantal ontwikkelingen toegelicht op het gebied van bedrijfsvoering die spelen in 2027. Deze ontwikkelingen hebben we onderverdeeld in een aantal thema’s: mens, organisatie en informatie.

Mens Duurzame inzetbaarheid Het brandweervak is een zwaar beroep, en in zowel fysiek als mentaal opzicht belastend. Zeker voor de mentale belasting is de laatste jaren steeds meer aandacht gekomen. Zowel landelijk als binnen onze eigen regio lopen er verschillende initiatieven op dit gebied. Er is een toolbox ontwikkeld voor psychosociale ondersteuning en een landelijke regeling voor PTSS. Ook loopt een langdurig en grootschalig onderzoek naar wat belemmerende en bevorderende factoren zijn voor brandweermedewerkers om duurzaam inzetbaar te zijn en blijven. Het thema heeft structureel onze aandacht waarbij we oog hebben voor al onze medewerkers. Modern werkgeverschap Onze mensen zijn het fundament van de organisatie. Dankzij hun inzet staan we als VRT 24/7 paraat om hulp te verlenen bij branden, incidenten en crises. Het is van belang om de juiste mensen te vinden en te blijven binden aan de organisatie. In een veranderende arbeidsmarkt is het belangrijk om een aantrekkelijke werkgever te zijn én te blijven. We kijken meer strategisch naar ons personeelbestand, denken vooruit en willen medewerkers tijdig opleiden voor toekomstige sleutelrollen. We willen een organisatie zijn waar iedereen zich welkom en prettig voelt. Een diverse en inclusieve organisatie.

Ons wervings- en selectiebeleid is hier al op ingesteld, maar we willen ook nadrukkelijker kijken wat diversiteit en inclusie voor ons betekenen. Organisatie Bedrijfscontinuïteit Veiligheidsregio’s zijn formeel aangemerkt als vitale aanbieder voor een aantal vitale processen. Deze aanwijzing betekent dat er strengere eisen worden gesteld op onder andere het gebied van informatieveiligheid, beveiliging en bedrijfscontinuïteit. Als organisatie moeten we voorbereid zijn op situaties die onze vitale processen kunnen verstoren. Dit vraagt een aantal aanpassingen om te zorgen dat dit binnen de organisatie goed geborgd is. Er wordt een organisatiebreed continuïteitsplan opgesteld om te zorgen dat de VRT minimaal 72 kan blijven functioneren ten tijde van crisis. Gebouwen en materieel Als VRT beschikken we over 29 brandweerkazernes en veel materieel. Er spelen diverse ontwikkelingen die impact hebben op onze gebouwen en materieel, duurzaamheidseisen, regelgeving en veranderende operationele behoeften. Voor onze gebouwen is een vastgoedagenda opgesteld. Gezien de financiële knelpunten is dit een sobere agenda, gericht op 17 noodzakelijke aanpassingen. We zien ook dat de prijzen van voertuigen de laatste jaren flink zijn gestegen. Onze huidige budgetten zijn hiervoor niet toereikend. We gaan onderzoeken wat dit betekent en welke keuzes nodig zijn.

Duurzaamheid Als VRT werken we aan een duurzame organisatie. De afgelopen jaren zijn hier verschillende stappen ingezet. Hierbij is breed gekeken naar de aspecten van duurzaamheid. Van het verlagen van de CO2 uitstoot tot aandacht voor vitaliteit en gezondheid van medewerkers. Ook zijn er stappen gezet in het monitoren en registreren van acties op het gebied van duurzaamheid. We merken echter dat de wereld is veranderd en we tegen beperkingen aanlopen met onze duurzaamheidsambities door verschillende ontwikkelingen. Merkstrategie De VRT omvat verschillende onderdelen. In de loop der jaren zijn er dan ook verschillende merken, logo’s en huisstijlen ontwikkeld. Als VRT willen we ons duidelijk positioneren, en zichtbaar en herkenbaar zijn als organisatie voor onze inwoners, partners en medewerkers. Er wordt gewerkt volgens een eenduidige merkstrategie voor de merken Veiligheidsregio Twente en Brandweer Twente. Informatie Informatiehuishouding op orde Als VRT willen we de informatiehuishouding professioneel en duurzaam organiseren, zodat de juiste informatie, op het juiste moment bij de juiste personen beschikbaar is. Om dit te realiseren is het meerjarige programma ‘Informatiehuishouding op orde’ gestart. Dit is een veelomvattend programma waarin veel onderwerpen samenkomen.

Onder meer, regelgeving rondom archivering en informatiebeheer, gegevensbeheer, bewustwording en organisatie en borging DIV-functie. Er zijn al verschillende stappen genomen, maar het vraagt de komende jaren nog aandacht. Informatieveiligheid en cybersecurity Als organisatie zijn we afhankelijk van onze informatievoorziening om ons werk goed uit te kunnen voeren. Zeker bij incidenten en crises is goede informatievoorziening cruciaal. De ontwikkelingen op het gebied van cyber- en informatieveiligheid gaan snel, en ook wet- en regelgeving verandert. Informatieveiligheid blijft een continu proces waarbij het niet alleen van belang is dat onze systemen technisch veilig zijn, maar ook dat medewerkers bewust daarin de juiste dingen doen. Bewustwording creëren bij medewerkers heeft dan ook nadrukkelijk onze aandacht. Inzet nieuwe technologieën We verzamelen en beschikken als organisatie over veel data. Deze data is waardevol en bevat veel informatie die ons helpt in ons werk. We gebruiken technologie, informatie en data op verschillende manieren. Het Informatie en Operationeel Centrum (IOC) verzamelt, verbindt en analyseert de data. De informatie die dit oplevert, gebruiken we om onderbouwde keuzes te maken en te kunnen sturen.

We gebruiken ook technologie in het veld, het Team Digitale Verkenning, maakt gebruik van verschillende digitale hulpmiddelen (zoals drones) om de operationele beeldvorming te ondersteunen. Ook op het gebied van digitaal werken, professionelen we en kijken hoe we processen beter kunnen vormgeven. We kijken ook naar mogelijkheden van de inzet AI. 18 Rechtmatigheidsverantwoording Tot en met 2022 gaf de accountant naast de getrouwheid een oordeel over de over de (financiële) rechtmatigheid van activiteiten van de organisatie. Met ingang van 2023 wordt dat oordeel door het dagelijks bestuur zelf gegeven. Het algemeen bestuur heeft hiervoor regels vastgelegd in de financiële verordening. De rechtmatigheidsverantwoording wordt in de jaarrekening afgelegd. In de begroting beperkt de passage zich de voorgenomen maatregelen om fouten en onduidelijkheden in dit verband naar de toekomst te voorkomen. In de onderstaande tabel een stand van zaken m.b.t. de maatregelen of aandachtspunten die in de toelichting op de rechtmatigheidsverantwoording zijn gemeld. Onderwerp Opmerkingen over de maatregelen / overige aandachtspunten Rechtmatigheidsverantwoording Begrotingscriterium De verantwoordingsgrens is met ingang van 2025 aangescherpt naar 2% van de begroting.

De aanscherping volgt uit de aanpassing van het Besluit Begroting Verantwoording (BBV) en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) Voorwaardencriterium (met name aanbestedingen) De rechtmatigheidstoets op dit criterium is ongewijzigd gecontinueerd. M&O criterium Geen bijzonderheden Overige onderwerpen cf art 22 fin. Verordening Aangetroffen niet financiële onrechtmatigheiden Geen bijzonderheden Fraude In “preventieve” zin is er doorlopende aandacht voor onderwerpen van integriteit. Gedragscodes en beleidskaders omtrent integriteit Overig De gewijzigde verhoudingen v.w.b. het rechtmatigheidsoordeel vraagt om een herziening van de opzet en positie van de verbijzonderde interne controlefunctie (VIC) van de organisatie. Het nieuwe interne controleplan, waarin die functie is beschreven, wordt in de loop van dit jaar in uitvoering gebracht. 7.2 Verbonden partijen Deze paragraaf betreft derde rechtspersonen waarmee Veiligheidsregio Twente een bestuurlijke én financiële band heeft, door een participatie in een vennootschap of deelnemingen in stichtingen. Met een bestuurlijk belang wordt bedoelen we een zetel in het bestuur van een deelneming of stemrecht.

Een financieel belang houdt in dat de organisatie middelen ter beschikking heeft gesteld en die verliest bij faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij op haar verhaald kunnen worden. Van een financieel belang is ook sprake als Veiligheidsregio Twente bij liquidatie van een derde rechtspersoon middelen uitgekeerd kan krijgen. Visie en beleid op verbonden partijen | Risicoanalyse verbonden partijen Veiligheidsregio Twente blijkt – bij nader inzien – te beschikken | Er is geen noodzaak tot het maken van een nadere over één verbonden partij (zie hieronder). Gezien het beperkte | risicoanalyse. De exploitatierisico’s van deze stichting zijn aantal verbonden partijen is voor dit onderwerp ook geen | beperkt en ruimschoots afgedekt met het weerstandsvermogen specifieke visie ontwikkeld. | waarover de stichting beschikt. Lijst met verbonden en andere gelieerde partijen De Veiligheidsregio Twente heeft één verbonden partij, te weten de stichting BOGO. Daarnaast zijn in deze passage enkele aan Veiligheidsregio Twente gelieerde partijen genoemd die strikt genomen niet voldoen aan de definitie van verbonden partij (bestuurlijk en financieel belang). BOGO De BOGO is een stichting die de brandweeropleidingen voor een aantal veiligheidsregio’s in Oost Nederland verzorgt.

De commandant van Brandweer Twente neemt deel aan het bestuur van de BOGO namens VRT, zo blijkt uit een recent juridisch advies na bestudering van de statuten. VRT heeft geen direct financieel belang in deze partij, maar op basis van de ruimere uitleg van de commissie BBV is er wel sprake van een financieel belang. 31-8-2024 | 31-8-2025 Rekeningsaldo | -/- 192.043 | 374.418 Eigen vermogen | 2.781.365 | 3.155.784 Vreemd vermogen | 5.348.113 | 5.911.188 19 20 Expertisebureau Risicobeheer / Waarborgfonds Betreft een tweetal stichtingen dat in collectief verband van veiligheidsregio’s is opgericht om schades en dienstongevallen van veiligheidsregio’s af te handelen en te financieren. Bestuurlijke vertegenwoordiging ontbreekt in beide stichtingen. Meldkamer Oost-Nederland De meldkamertaken worden vervuld door Meldkamer Oost- Nederland. Meldkamer Oost-Nederland is echter geen entiteit. Het werkgeverschap voor de deelnemende veiligheidsregio’s is belegd bij de VNOG. NIPV Het NIPV is het gezamenlijke kennisinstituut voor Crisisbeheersing en Brandweerzorg. Voor het NIPV ontbreekt het financieel belang. Er wordt een jaarlijkse bijdrage betaald waar een directe tegenprestatie tegenover staat. Daarbij is het NIPV een zelfstandig bestuursorgaan en kunnen zij geen beroep op de Veiligheidsregio doen ingeval van financiële problemen.

21 7.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Actueel risicobeeld Jaarlijks wordt het financiële risicobeeld in termen van kans en impact geactualiseerd. Door middel van scores op kans en impact worden risico’s in oplopende zwaarte ingedeeld in groene, oranje en rode risico’s. Oranje en rode risico’s wegen mee in de benodigde weerstandscapaciteit. Groene risico’s in beginsel niet, tenzij het geheel ervan uitstijgt boven 1% van het balanstotaal. Begin 2024 is het risicobeeld geactualiseerd. In de volgende tabel zijn de belangrijkste risico’s (met een oranje score) opgenomen. Het zwaarstwegende risico betreft prijsstijgingen die boven de indexering van de inkomsten uitgaan. Het risico is breed geformuleerd. Gedacht kan worden aan o.a. energiekosten, bouwkosten, salariskosten en de komende aanbesteding voor verzekering van het wagenpark. Toekomstige risico’s, dat wil zeggen risico’s die pas na 2025 kunnen optreden, tellen nog niet mee in de benodigde weerstandscapaciteit. De volgende toekomstige risico’s zijn nu in beeld: Beoordeling weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan hoe de beschikbare weerstandscapaciteit zich verhoudt tot de benodigde capaciteit. Dit wordt uitgedrukt in de weerstandsratio.

Aantal geïdentificeerde risico’s 15 Aantal groene scores 8 Risico-omschrijving Kans x Impact Prijsstijgingen hoger dan indexering inkomsten € 1.250.000 Langdurig verzuim en arbeidsongeschiktheid € 130.000 Informatieveiligheid € 500.000 Informatieveiligheid (AVG) € 25.000 Langdurige crises € 684.000 Deeltijdrichtlijn vrijwilligers € 420.000 Exploitatieverlies TSC € 225.000 Totaal € 3.234.000 Risico-omschrijving Onvoldoende dekking vervanging kazernes Toenemende krapte op de arbeidsmarkt Aantal oranje scores | 5 Aantal rode scores | 2 Benodigde weerstandscapaciteit | € 3.234.000 Beschikbare weerstandscapaciteit (31-12- | € 2025) | 2.190.000 Weerstandsratio | 68% Weerstandsratio norm (cf. beleidskader) | 70% Tot de beschikbare weerstandscapaciteit worden gerekend de algemene reserve en de bestemmingsreserves waarop nog geen verplichtingen rusten. In het beleidskader risicomanagement en weerstandsvermogen is vastgelegd dat VRT een weerstandsratio van 70% hanteert als richtsnoer. De feitelijke weerstandsratio per 31-12-2025 ligt wat hoger dan de richtlijn. Opmerking: de berekening gaat ervan uit dat het positieve rekeningsaldo in 2025 cf. voorstel grotendeels wordt teruggegeven en daarom voor het begrotingsjaar 2027 niet beschikbaar is.

Financiële kengetallen De door BBV voorgeschreven kengetallen maken inzichtelijk over hoeveel (financiële) ruimte Veiligheidsregio Twente beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of op te vangen. Het gaat om de kengetallen: De netto schuldquote laat het niveau van de schuldenlast zien, ten opzichte van de baten. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten op de exploitatie drukken. De solvabiliteitsratio is de verhouding eigen vermogen/ totaal vermogen en geeft inzicht in de mate waarin een organisatie in staat is op de langere termijn aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De structurele exploitatieruimte laat zien welke structurele ruimte nodig is om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Jaarrekening | Begroting 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Netto schuldquote | 93,3% | 105,2% | 115,3% | 120,0% | 118,3% | 112,2% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle | 93,3% | 105,2% | 115,3% | 120,0% | 118,3% | 112,2% verstrekte leningen 22 23 Solvabiliteitsratio 7,2% 3,5% 3,5% 3,6% 3,9% 4,3% Structurele exploitatieruimte 0% 0% 0% 0% 0% 0% Door noodzakelijke vervangingsinvesteringen in onroerende activa stijgt de schuldquote in de komende jaren. Na 2028 nemen de investeringsvolumes af en zien we een geleidelijke daling van de schuldquote.

Vanwege het beperkte eigen vermogen van de VRT is er ook sprake van een lage solvabiliteit. De ratio fluctueert de komende jaren tussen de 3% en 4%, dit wordt voornamelijk bepaald door de geprojecteerde mutaties in de FLO-reserves. 24 7.4 Onderhoud kapitaalgoederen Veiligheidsregio Twente beschikt over relatief veel kapitaalgoederen. Deze kapitaalgoederen bestaan vooral uit gebouwen (kazernes) en materieel. Voor het onderhoud van deze goederen is geen afzonderlijk beleidskader van kracht. Gebouwen Voor de brandweer en ambtelijke organisatie VRT zijn 29 gebouwen (ca. 35.000 m2 BVO) in gebruik (de brandweerkazernes), waarvan 27 in eigendom zijn. Daarnaast bezit de Veiligheidsregio Twente nog diverse panden op de Twente Safety Campus. De boekwaarde van alle panden in bezit tezamen bedraagt per eindbalans 2025 € 28,6 mln. Voor het dagelijkse beheer van het vastgoed is een Servicedesk ingericht die 24/7 bereikbaar is voor storingen, klachten en schades. Het onderhoud wordt uitgevoerd op basis van onderliggende onderhoud- en beheersplannen. Uitgangspunt daarbij is dat het onderhoud wordt afgestemd op conditieniveau 3. Het bijbehorende onderhoudsbudget is ca. € 1,25 mln. Gemiddeld genomen is dit budget toereikend. Voor 2027 staan o.a.

de volgende thema’s op de rol: • Vervangingsreeks installaties kazernes • Verbouwing Enschede Spaansland • Mogelijke overige verbouwingen mits renderend vanuit verduurzaming Materieel VRT beschikt over een groot arsenaal aan voertuigen. Ruwweg zijn deze op te delen in voertuigen die voor operationele taken worden ingezet (zoals tankautospuiten) en dienstvoertuigen. In totaal gaat het om ca. 95 voertuigen voor incidentbestrijdende activiteiten. En ca. 85 dienstvoertuigen bedoeld voor brandveiligheidstaken, aan de operatie ondersteunende activiteiten (zoals logistiek) en personele vervoersbewegingen binnen en buiten Twente. Voor al dit materieel is een bumper-tot-bumper-concept geïntroduceerd, waarmee zowel de voertuigen als materialen zoals ademluchtapparatuur op één locatie worden onderhouden en gekeurd. Het bijbehorende onderhoudsbudget (out-of- pocket) bedraagt € 0,6 mln. Voor 2027 is de aandacht o.a. gevestigd op de volgende thema’s:  Reguliere vervanging van dienstauto’s  In gebruik name logistieke voertuigen 7.5 Financiering Schatkistbankieren Wettelijke kengetallen | Schatkistbankieren houdt in dat decentrale overheden de Vanuit de regelgeving zijn er drie kengetallen die periodiek | verplichting hebben om hun middelen aan te houden bij het moeten worden berekend. De kasgeldlimiet en het | ministerie van financiën.

Voor de middelen beneden het schatkistbankierenpercentage worden achteraf gemiddeld per | drempelbedrag (0,75% van het begrotingstotaal) geldt deze kwartaal berekend. Voor de renterisiconorm wordt vooruit | verplichting niet. Met de bank is afgesproken om automatisch gekeken met een berekening voor het komende jaar en een | saldo af te dragen. doorkijk naar de volgende jaren. Renterisiconorm Kasgeldlimiet | De renterisiconorm bepaalt dat van de vaste schuld jaarlijks een De kasgeldlimiet is opgenomen om de directe gevolgen van een | bedrag van maximaal 20% (€ 14,5 mln.) van het snelle rentestijging te beperken. Deze limiet beperkt het | begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan renteherziening en aandeel van de financieringsbehoefte dat met kortlopend | herfinanciering. Hiermee is een grens gesteld aan het vreemd vermogen mag worden gefinancierd. Bij wet is het | renterisico op de leningenportefeuille. De maximum gesteld op 8,2% van het begrotingstotaal. Dat komt | renterisicopercentages voor de komende jaren staan in voor de organisatie neer op een bedrag van ca. € 6 mln. | onderstaande tabel. Maximum | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Renterisiconorm | 20% | 3,4% | 6,9% | 0% | 4,1% In 2027 en 2028 lopen onderdelen van de langlopende leningenportefeuille af. Het gaat om resp. € 2,5 mln. en € 5,0 mln. Hiermee wordt de renterisiconorm niet overschreden.

Leningenportefeuille De langlopende leningenportefeuille bedraagt in totaal € 55,5 miljoen (stand ultimo 2025). De totale financieringsbehoefte neemt in de komende jaren toe vanwege investeringen en het naderen van ons kasgeldlimiet. Op dit moment wordt een relatief groot aandeel met kortlopende kasgeldleningen gefinancierd, om binnen de limieten van het kasgeldpercentage te blijven is het nodig om op korte termijn een deel daarvan langlopend te gaan financieren. 25 Afloop leningen 12,000,000 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 0 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 | 2038 | 2043 | 2073 Omslagrentepercentage Het omslagrentepercentage wordt berekend door de verwachte | Renteschema 2027 (x € 1.000) rentelasten te delen door de verwachte boekwaarde van de vaste activa per 1 januari van het begrotingsjaar. De rente wordt doorberekend aan | Externe rentelasten over korte en lange financiering | 1.887 de taakvelden waar de vaste activa bij behoren. Het gecalculeerde | Externe rentebaten over de korte en lange | 72 omslagpercentage mag op een veelvoud van 0,5% worden afgerond. | financiering Een actuele prognose van het omslagpercentage voor 2027 komt uit op | Saldo rentelasten en rentebaten | 1.815 2,28%. Bij de keuze voor de kleinste afronding komt de te hanteren | Aan taakvelden toe te rekenen rente (renteomslag) | 1.994 omslagrente uit op 2,5%.

De externe rentelasten, renteomslag en | Renteresultaat op het taakveld treasury | 179 renteresultaat zijn opgenomen in volgend renteschema. 7.6 Investeringen Veiligheidsregio Twente is een relatief kapitaalintensieve organisatie. De organisatie beschikt over veel vastgoed (kazernes) en een wagenpark van dienstvoertuigen en hulpverleningsvoertuigen. In deze paragraaf een uiteenzetting van de investeringsplanning en een weergave van het te autoriseren investeringskader voor het jaar 2026. A: Investeringsplanning 2026-2030 De vervangingsinvesteringen worden planmatig uitgevoerd om budgettaire en aanbestedingstechnische redenen. Het geplande investeringsbeeld wordt regelmatig bijgewerkt. Daarbij wordt een horizon van vijf jaar aangehouden. Het laatste investeringsbeeld dateert van februari 2026 en ziet er als volgt uit: 26 Tabel A: investeringsplanning 2026-2030 (mln.) Categorie | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Gebouwen | 7,2 | 6,1 | 9,5 | 4,2 | 2,4 Materieel | 3,0 | 1,2 | 1,0 | 1,9 | 0,8 Materialen | 1,6 | 2,8 | 0,6 | 0,6 | 0,6 ICT | 0,7 | 1,0 | 0,7 | 0,6 | 0,6 Totaal | 12,5 | 11,1 | 11,8 | 7,3 | 4,4 In de komende periode wordt vooral geïnvesteerd in de verbouwing van kazerne Enschede Spaansland, in het vervangen van installaties van diverse kazernes en in bluskleding en helmen. De investeringen zijn gericht op vervanging van bestaande verouderde activa.

Voor de komende periode worden geen uitbreidingsinvesteringen voorzien. Voor 2029 en 2030 zijn alleen strikt noodzakelijke investeringen meegenomen in dit overzicht, in het kader van reguliere bedrijfsvoering kan de omvang hiervan in de toekomst toenemen. Per saldo is de investeringsbehoefte voor genoemde periode berekend op € 47,1 mln. 27 28 B: Investeringen 2027 Zoals in tabel A weergegeven, bedraagt de investeringsbehoefte voor de jaarschijf 2027 € 11,1 mln. In de onderstaande tabellen zijn de geplande investeringen verder gespecificeerd. Bij vaststelling van de voorliggende begroting wordt gevraagd om de investeringen voor jaarschijf 2027 ad € 11,1 mln. te autoriseren. Waarbij de autorisatie wordt toegepast op het niveau van investeringscategorieën (cf art. 5.2 fin. verordening).

Naast de verplichting om informatie op verzoek openbaar te maken, schrijft de Woo ook voor dat bepaalde informatie actief openbaar gemaakt moet worden. VRT publiceert belangrijke documenten op de eigen website zoals vergaderstukken van het Algemeen Bestuur, beleidsdocumenten, rampbestrijdings- en crisisplannen, financiële documenten en daarnaast op www.overheid.nl de regelingen en verordeningen. Inzage mogelijkheid ontwerpbegroting Gelet op het gestelde in artikel 35 lid 2 Wet Gemeenschappelijke regelingen, dient de ontwerpbegroting door de zorg van de besturen van de deelnemende gemeenten voor eenieder ter inzage gelegd en, tegen betaling van de kosten, algemeen verkrijgbaar gesteld. 7 | Financiële begroting 2027 Overzicht van baten en lasten en de toelichting Allereerst een overzicht van de lasten en baten per programma, aangevuld met de algemene Rijksbijdrage en gemeentelijke bijdrage.

50,000,000 | Overige uitgaven Omzet TSC | materieel en materialen 40,000,000 | 40,000,000 Overige uitgaven 30,000,000 | Gemeentelijke bijdrage | 30,000,000 | gebouwen en terreinen 20,000,000 | Kapitaallasten 20,000,000 | Rijksbijdrage 10,000,000 | Personeel 10,000,000 0 0 Overzicht van baten en lasten (art. 17 BBV) 33 In onderstaand overzicht worden naast de kolommen van de organisatie de algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing vennootschapsbelasting (Vpb) en het bedrag voor onvoorzien gepresenteerd. Het begrotingskader wordt geautoriseerd op basis van de onderstaande indeling van lasten en baten (en dus exclusief de middelen i.v.m. uitvoering van OOV-taken op de volgende pagina).

Bedragen x € 1.000 | Realisatie 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 Kolom | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo Brandweer | 48.171 | 8.762 | -39.408 | 49.557 | 7.767 | -41.790 | 51.906 | 7.806 | -44.100 Crisisbeheersing | 3.927 | 4.514 | 587 | 4.457 | 4.087 | -370 | 6.270 | 6.247 | -23 SIO (Bestuur & Ondersteuning) | 55 | 336 | 281 | -8 | 8 | -112 | 112 Subtotaal | 52.152 | 13.612 | -38.540 | 54.006 | 11.854 | 42.152- | 58.064 | 14.053 | -44.011 Algemene dekkingsmiddelen Gemeentelijke bijdrage | 57.974 | 57.974 | 57.776 | 57.776 | 60.435 | 60.435 Overhead** | 17.008 | 1.501 | -15.506 | 18.302 | 2.516 | -15.786 | 18.749 | 2.720 | -16.029 Heffing VPB Bedrag onvoorzien Subtotaal | 17.008 | 59.476 | 42.468 | 18.302 | 60.292 | 41.990 | 18.749 | 63.155 | 44.406 Totaal gerealiseerde saldo | 69.160 | 73.088 | 3.928 | 72.308 | 72.146 | 162- | 76.813 | 77.208 | 395 baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan | 970 | 402 | -568 | 428 | 590 | 162 | 691 | 296 | -395 reserves Onttrekking weerstandsvermogen Gerealiseerd resultaat | 70.130 | 73.490 | 3.361 | 72.736 | 72.736 | 0 | 77.504 | 77.504 | 0 ** Het begrip overhead heeft in deze opstelling een ruimere betekenis dan gebruikelijk. De ondersteunende diensten van de organisatie bevatten a- typische elementen.

Zo is het personeel gehuisvest in kazernes, de IT-organisatie ook verantwoordelijk voor de operationele informatievoorziening en verricht de HR-afdeling brandweerspecifieke taken. (brandweerkeuringen (PPMO), sportinstructie, uitvoering rechtspositieregeling vrijwilligers en uitvoering overgangsrecht FLO). Bedragen x € 1.000 | Realisatie 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo 34 Openbare orde en veiligheid | 3.354 | 3.164 | -191 | 1.403 | 1.403 | 0 | 2.005 | 2.005 | 0 Toevoeging/onttrekking aan | 191 | 191 reserves Totaal | 3.354 | 3.354 | 0 | 1.403 | 1.403 | 0 | 2.005 | 2.005 | 0 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves M.i.v. het begrotingsjaar 2024 is een structurele dotatie opgenomen van € 75.000 voor de bestemmingsreserve Crisisbeheersing. Dit besluit is op 12 oktober 2023 genomen door het AB bij vaststelling van het bestedingsplan van de versterkingsgelden voor Crisisbeheersing en Informatievoorziening. 35 Taakvelden Het volgende overzicht geeft inzicht in het verdelingsprincipe van de taakvelden naar de kolommen voor het begrotingsjaar 2027. De lasten en baten zijn exclusief reservemutaties.

Taakveld | Crisisbeheersin | Brandweer | SIO | Totaal | OOV g Bedragen x €1.000,- | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten 0.1 Bestuur | 67 | 67 0.4 Overhead | 5 | 1.960 | 2.715 | 16.789 | 16.029 0.5 Treasury | 1.898 | 1.719 | -179 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Heffing VPB 0.10 Mutatie reserves | 25 | 75 | 271 | 616 | 395 1.1 Crisisbeheersing & | 6.247 | 6.270 | 7.806 | 51.906 | 44.123 Brandweer 1.2 Openbare orde & | 2.005 | 2.005 Veiligheid 8.3 Wonen & Bouwen Totaal | 6.272 | 6.345 | 8.082 | 54.482 | 4.613 | 18.575 | 60.435 | 2.005 | 2.005 36 Uiteenzetting financiële positie Deze paragraaf geeft een uiteenzetting weer van de financiële positie. De paragraaf bevat onder meer een meerjarenperspectief met daarin de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage, prognose van de balans en het EMU- saldo. Meerjarenraming 2027-2030 Lasten | Baten BEGROTING | Begroti | Mutatie t.o.v. vorig jaar | Begroti | Mutatie t.o.v.

vorig jaar Alle bedragen X 1.000,- | ng 2027 | ng 2027 2028 | 2029 | 2030 | 2028 | 2029 | 2030 VRT Brandweer | 51.906 | 1.511 | 1.416 | 778 | 7.806 | 156 | 160 | 164 Crisisbeheersing | 6.270 | 270 | 274 | 278 | 6.247 | 195 | 200 | 205 SIO | -112 | -2 | -2 | -2 Subtotaal | 58.064 | 2.010 | 1.968 | 1.427 | 351 | 360 | 369 Overhead | 18.749 | 410 | 411 | 413 | 2.720 | 68 | 70 | 71 Toevoeging/onttrekking aan reserves | 691 | 230 | 280 | 373 | 296 Totaal VRT | 77.504 | 2.419 | 2.380 | 1.841 | 17.069 | 419 | 430 | 441 Openbare orde & veiligheid | 2.005 | 50 | 51 | 53 | 2.005 | 50 | 51 | 53 Totaal OOV | 2.005 | 50 | 51 | 53 | 2.005 | 50 | 51 | 53 37 Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage 2027 | 60.434.911 2028 | 62.434.911 2029 | 64.384.911 2030 | 65.784.911 Uitgangspunten bij meerjarenraming: 1. Het meerjarige beeld zoals gepresenteerd in de kadernotitie horende bij deze ontwerpbegroting (en behandeld in het AB van 12 december 2025) is overgenomen in deze meerjarenraming. 2. Waarbij de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage in komende jaren vooral wordt bepaald door: * loon- en prijsontwikkelingen (cf. afspraken met de gemeenten hieromtrent). * het vervallen van de tijdelijke korting op de gemeentelijke bijdrage per 2028 i.v.m. niet aangewende prijscompensatie. 3. Daarnaast presenteert de kadernota uit voorzichtigheid een nadeel i.v.m.

de wettelijke verplichte uitfasering van het kazerneringsmodel. Het betreft een kostenuitzetting die conform de kadernota tenminste gedeeltelijk wordt opgevangen. 4. Risico’s, zoals beschreven in par. 6.3 treden niet op of worden eigenstandig opgevangen. 38 Incidentele baten en lasten Lasten (x € 1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Brandweer Crisisbeheersing SIO Toevoegingen reserves | 616 | 155 | 205 | 298 Totaal | 616 | 155 | 205 | 298 Baten (x € 1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Brandweer Crisisbeheersing SIO Onttrekkingen reserves | 296 Totaal | 296 | 0 | 0 | 0 Toelichting:  | Toevoeging reserves 2027: Betreft veronderstelde saldoverrekeningen i.v.m. uitvoering van het FLO-overgangsrecht (456k) en exploitatie van de Twente Safety Campus (160k). De ramingen zijn gebaseerd op onderliggende langjarige projecties voor het FLO-overgangsrecht en de financiële prestaties van TSC in de afgelopen periode.  | Onttrekking reserves 2027: Betreft veronderstelde saldoverrekeningen i.v.m. uitvoering van het FLO-overgangsrecht (96k) en veronderstelde aanwending van beschikbare bestemmingsreserves (25k) voor Innovatie en Duurzaamheid (200k). Deze ramingen zijn gebaseerd op onderliggende langjarige projecties voor het FLO-overgangsrecht en recente informatie uit de trajecten waarvoor de bestemmingsreserves zijn ingesteld.

 | Toevoegingen reserves 2028-2030: Betreft eveneens veronderstelde saldoverrekeningen i.v.m. uitvoering van het FLO- overgangsrecht Structureel evenwicht 39 Lasten (x € 1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Totaal lasten | 76.813 | 79.693 | 82.023 | 83.771 Totaal baten | 77.208 | 79.923 | 82.303 | 84144 Saldo (voor bestemming) | -395 | -230 | -280 | -373 Beoogde toevoegingen | 691 | 230 | 280 | 373 Beoogde onttrekkingen | 296 Saldo mutaties | 395 | 230 | 280 | 373 Geraamd resultaat | 0 | 0 | 0 | 0 Waarvan incidentele lasten en toevoegingen | 616 | 155 | 205 | 298 Waarvan incidentele baten en onttrekkingen | 296 Saldo incidentele baten en lasten | -320 | -155 | -205 | -298 Structureel saldo | 320 | 155 | 205 | 298 Noot: activiteiten van VRT zijn in basis structureel gefinancierd. Wel worden bij tijd en wijle subsidies aangetrokken en houdt het begrotingskader rekening met tijdelijke middelen (en de inzet daarvan) wegens detachering, zwangerschap etc. Hoewel deze middelen op individuele basis een incidenteel karakter hebben, is sprake van een bestendig patroon van ontvangsten en inzet van deze tijdelijke gelden en wordt deze realiteit beschouwd als een structurele aangelegenheid. Hiervoor is in de begroting een normatief bedrag opgenomen.

Afwijkingen ten opzichte van dit niveau worden in de jaarrekening als incidenteel aangemerkt Geprognosticeerde balans In het onderstaand overzicht is de geprognotiseerde balans (per 31-12) opgenomen voor de desbetreffende jaren. Activa (x € 1.000) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Materiële vaste activa | 74.055 | 79.771 | 87.382 | 91.052 | 90.110 | 86.114 Kapitaalverstrekkinge 40 n Leningen Uitzettingen > 1 jaar Totaal Vaste Activa | 74.055 | 79.771 | 87.382 | 91.052 | 90.110 | 86.114 Voorraden Uitzettingen <1 jaar | 6.429 | 5.582 | 5.876 | 5.921 | 7.229 | 8.683 Liquide middelen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Overlopende activa | 1.736 | 1.736 | 1.736 | 1.736 | 1.736 | 1.736 Totaal Vlottende | 8.165 | 7.319 | 7.612 | 7.658 | 8.966 | 10.420 Activa Totaal Activa | 82.221 | 87.089 | 94.994 | 98.710 | 99.075 | 96.534 Passiva (x € 1.000) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Eigen vermogen | 5.904 | 3.038 | 3.308 | 3.539 | 3.819 | 4.193 Voorzieningen | 396 | 431 | 466 | 501 | 536 | 571 Vaste schuld | 55.500 | 67.000 | 74.500 | 78.000 | 78.000 | 75.000 Totaal Vaste | 61.801 | 70.470 | 78.274 | 82.040 | 82.355 | 79.764 Passiva Vlottende schuld | 19.073 | 15.073 | 15.073 | 15.073 | 15.073 | 15.073 Overlopende passiva | 1.347 | 1.547 | 1.647 | 1.597 | 1.647 | 1.697 Totaal Vlottende | 20.420 | 16.620 | 16.720 | 16.670 | 16.720 | 16.770 Passiva Totaal Passiva | 82.221 | 87.089 |

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.dinkelland.nl/api/v1/meetings/1046/documents/25404