Recreatieschap Twente - Adviesnota beschoeiing 2024.pdf

Advies nota Openbaar

Ja

Voorstel voor

Bestuur Recreatieschap Twente

Datum vergadering

4 april 2024

Domein, behandelend ambtenaar, tel.

Registratienummer

Agendapunt SamenTwente, P. Wolters (06-21834719) Recreatieschap Twente, L.J. Harmsen (06-48279578)

Onderwerp Eenmalige bijdrage beschoeiing Rutbeek en Hulsbeek Voorstel 1. Reserve 042022 kapitaallasten beschoeiing in te stellen 2. Vast te stellen begrotingswijziging 2025 nummer 1 Inleiding In uw vergadering van 8 februari 2024 heeft u gesproken over de benodigde incidentele investering van € 1,5 mln ten behoeve van de beschoeiing bij de recreatieparken Hulsbeek en Rutbeek. Een investering die onvermijdbaar en onontkoombaar is voor de instandhouding van Het Hulsbeek en Het Rutbeek. Recreatieschap Twente beschikt hiervoor niet over de benodigde financiële middelen en zal, bij geen bijdrage vanuit uw gemeenten, een lening moeten afsluiten. In uw vergadering van 8 februari 2024 heeft u aangegeven dit niet wenselijk te vinden en vroeg u om een begrotingswijziging welke nu voorligt. Deze uitzetting wordt in 2025 separaat gefactureerd en niet verwerkt in de gemeentelijke bijdrage. Beoogd effect Uitvoering geven aan het besluit met betrekking tot de lastenuitzetting van € 1,5 mln in 2025 waarbij zowel de lasten als de baten van de programmabegroting 2025 worden verhoogd zonder gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage. Argumenten 1.1 Er wordt voldaan aan de nota van risicomanagement tot reserves en voorzieningen In deze nota is vastgelegd dat uw bestuur bevoegd is om een nieuwe reserve in te stellen.

2.1 Er wordt voldaan aan de uitgangspunten van het BBV Het BBV gaat uit van een separate verantwoording van zowel lasten als baten, deze mogen niet met elkaar worden verrekend/gesaldeerd. Uw bestuur is bevoegd om de programmabegroting aan zowel de lasten- als de batenkant te verhogen. 2.2 De programmabegroting 2025 komt hiermee overeen met de realisatie Door de programmabegroting 2025 aan te passen ontstaat er met betrekking tot dit onderdeel geen verschil in de begroting en de realisatie. 2.3 Er zijn geen rentelasten Als Recreatieschap Twente geen lening hoeft aan te trekken ontstaan er geen extra kosten door de bijbehorende rentelasten.

Pagina 1 van 2

Kanttekening 1.1 Er is geen zienswijze procedure nodig De gemeentelijke bijdrage zal gelijk zijn aan de op 11 juli 2024 door uw bestuur vast te stellen programmabegroting. Hierdoor is een zienswijzeprocedure niet noodzakelijk. Kosten, baten , dekking De kosten van het vervangen van de beschouwing worden geraamd op € 1,5 mln. Dit behelst een investering welke moet worden geactiveerd met een afschrijvingstermijn van 20 jaren conform nota rente en afschrijving. De jaarlijkse afschrijvingslasten van € 75.000 worden jaarlijks onttrokken aan de reserve kapitaallasten beschoeiing zodat er hierdoor geen impact is op de gemeentelijke bijdrage. De incidentele bijdrage van € 1,5 mln zal in rekening worden gebracht met het aantal inwoners per 1-12024 als verdeelsleutel. Middels onderstaand overzicht wordt een recapitulatie verstrekt van de met dit voorstel voorliggende wijzigingen inclusief financiële effecten. Totaal (reeds gewijzigde) programmabegroting 2025 Recreatieschap Twente Voorgestelde begrotingswijziging Programma Recreatieve voorzieningen Begrotingswijziging beschoeiing Totaal voorgestelde wijziging Totaal programmabegroting 2025 na voorgestelde wijzigingen

Lasten 5.408.063

Baten 1.281.969

1.500.000 1.500.000

1.500.000 1.500.000

6.908.063

2.781.969

Saldo Gemeentelijke bijdrage 4.126.094 4.126.094

-

0

0

4.126.094

4.126.094

Communicatie N.V.T. Vervolg 1. De begrotingswijziging wordt doorgevoerd in de programmabegroting 2025. Bijlage(n) 1. Memo financiering beschoeiing 2. Format reserve kapitaallasten beschoeiing 3. Begrotingswijziging 2025 – nummer 1 4. Verloopoverzicht rente en aflossing

Besluit

Pagina 2 van 2