Jaarstukken 2025 Noaberkracht (raadsvoorstel-raadsbesluit)

Raadsvoorstel Zaaknummer: 1521061 Datum vergadering: 30 juni 2026 Datum voorstel: 19 mei 2026 Nummer: 6 A Onderwerp: Zienswijzeprocedure ontwerpjaarstukken 2025 Noaberkracht Voorgesteld raadsbesluit 1. Kennis te nemen van de Ontwerpjaarstukken 2025 Noaberkracht. 2. Kennis te nemen van de goedkeurende controleverklaring en het verslag van de accountant. 3. Op deze Ontwerpjaarstukken 2025 Noaberkracht geen zienswijze in te dienen. Samenvatting van het voorstel Op 18 mei 2026 heeft het bestuur van Noaberkracht ingestemd met de Ontwerpjaarstukken 2025 Noaberkracht. De jaarstukken geven een overzicht van de financiële situatie en het gevoerde beleid van de bedrijfsvoeringsorganisatie over het boekjaar 2025. De accountant heeft op 7 mei 2026 een goedkeurende controleverklaring bij de jaarstukken 2025 verstrekt. Aanleiding voor dit voorstel In artikel 16 van de Gemeenschappelijke Regeling Noaberkracht is opgenomen dat het bestuur de jaarrekening niet eerder vaststelt dan acht weken nadat de ontwerpjaarrekening aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten is toegezonden. Beoogd resultaat van te nemen voorstel Noaberkracht legt middels de jaarstukken verantwoording af over het gevoerde beleid en beschikbaar gestelde middelen aan de beide deelnemende gemeenten.

Argumentatie In bijgevoegde ontwerpjaarstukken 2025 wordt door Noaberkracht verantwoording afgelegd en verslag gedaan over de inhoudelijke en financiële gang van zaken over het jaar 2025. Beleidsverantwoording Onder de verschillende programma's en actielijnen wordt hier uitvoerig aandacht aan besteed. De ontwikkelingen op het gebied van bedrijfsvoering zijn toegelicht in hoofdstuk 4. Hier wordt een onderscheid gemaakt naar de volgende onderdelen: • Personeel • Huisvesting • ICT[ • Tractie • Goederen en diensten, overig • Projecten (Omgevingswet) In hoofdstuk 6 wordt ingegaan op de organisatieontwikkeling. Dit is opgebouwd langs de vier ambitielijnen: 1. Samenlevingsgericht Werken 2. Ambtenaar van de Toekomst 3. Van Organisatie naar Organiseren 4. Meerschalig Denken en Doen. Financiële verantwoording Financieel kijkt Noaberkracht terug op een goed jaar. Noaberkracht is er in geslaagd binnen de financiële kaders de overeengekomen resultaten te bereiken. Het positieve saldo van de jaarrekening 2025 wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door lagere personeelskosten en het feit dat een deel van de kosten van vast personeel konden worden doorberekend aan de vergoedingen voor vooral migratie en duurzaamheid.

De algemene reserve van Noaberkracht zit weer op het benodigde weerstandsniveau (ratio 1,0). De budgetoverheveling van € 304.000 heeft te maken met niet volledig afgeronde werkzaamheden op het gebied van automatisering en ICT. Deze werkzaamheden worden afgerond in 2026 en zullen ook in 2026 in rekening worden gebracht. Daarnaast zijn de eenmalige budgetten voor de verdere implementatie van de Wet Open Overheid (Woo) die van het Rijk zijn ontvangen voor € 244.000 niet aangesproken. De verwachting is dat deze budgetten in 2026 nodig zijn om onze organisatie volledig "Woo proof" te maken. De implementatie van de Woo moet in 2027 zijn afgerond. Rechtmatigheidsverantwoording In de jaarrekening is een rechtmatigheidsverantwoording door de directie aan het bestuur van Noaberkracht opgenomen. Het bestuur heeft de verantwoordingsgrens vastgesteld op 2% (= afgerond € 1.000.000). Noaberkracht heeft één programma in de jaarrekening, waarbij sprake is van een lastenonderschrijding en een batenoverschrijding. Deze zijn via de reguliere P&C-cyclus en conform de bepalingen opgenomen in de financiële verordening gemeld aan het bestuur. De directie stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 345.000 bedraagt.

Dit betreffen drie aanbestedingsfouten en het bedrag blijft binnen de door het bestuur vastgestelde verantwoordingsgrens. Accountantscontrole De accountant heeft op 7 mei 2026 een goedkeurende controleverklaring afgegeven bij de jaarstukken 2025 van Noaberkracht. Zowel de controleverklaring als het accountantsverslag is bijgevoegd. Participatie samenleving Niet van toepassing. Externe communicatie Over dit voorstel wordt niet actief gecommuniceerd. Financiele paragraaf Noaberkracht heeft met reguliere bedrijfsvoering over 2025 een voordelig resultaat bereikt van € 1.300.000. Het resultaat wordt als volgt bestemd: • doteren aan de reserve bedrijfsvoering € 304.000 (budgetoverheveling); • doteren aan de reserve bedrijfsvoering € 996.000 (overig resultaat); • onttrekken aan de algemene reserve € 9.000 (surplus algemene reserve); • doteren aan de reserve bedrijfsvoering € 9.000 (surplus algemene reserve) De reserve bedrijfsvoering komt door deze resultaatbestemming en rekening houdend met de aangegane verplichtingen uit op een stand van € 1.345. 000. Gezien de maximale hoogte van deze reserve (2,5% van de omvang van de personeelskosten over het betreffende jaar) is er sprake van een surplus.

Dit surplus ten bedrage van € 402.000 wordt conform de geldende verdeelsleutel door Noaberkracht terug gegeven aan de beide gemeenten: • Dinkelland: € 226.000 • Tubbergen: € 176.000 Uitvoering Niet van toepassing. Evaluatie Niet van toepassing. Harmonisatie Dinkelland-Tubbergen Dinkelland is samen met Tubbergen deelnemer in de bedrijfvoeringsorganisatie Noaberkracht. Eenzelfde voorstel ligt voor bij de gemeenteraad van Tubbergen. Over eventuele zienswijzen vanuit beide deelnemende gemeenten dient in het bestuur van Noaberkracht een besluit genomen te worden. Deze bestuursvergadering staat gepland op 6 juli 2026. Burgemeester en wethouders van Dinkelland, de secretaris de burgemeester Drs. C.H.A.A. Luttikhuis J.G.J. Joosten Raadsbesluit Datum: 30 juni 2026 Nummer: 6 B Onderwerp: Zienswijzeprocedure ontwerpjaarstukken 2025 Noaberkracht De raad van de gemeente Dinkelland, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 19 mei 2026, nr. 6 A; gelet op het advies van de commissie Sociaal Domein en Bestuur van 16 juni 2026; gelet op artikel 34b van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en artikel 16 van de Gemeenschappelijke Regeling Noaberkracht Dinkelland Tubbergen besluit: 1. Kennis te nemen van de Ontwerpjaarstukken 2025 Noaberkracht. 2. Kennis te nemen van de goedkeurende controleverklaring en het verslag van de accountant. 3.

Op deze Ontwerpjaarstukken 2025 Noaberkracht geen zienswijze in te dienen. Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 30 juni 2026 de raadsgriffier, mr. L.J.H Engelbertink de voorzitter, J.G.J. Joosten