Begroting 2026 (raadsvoorstel en raadsbesluit).pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer: Datum vergadering: Datum voorstel: Nummer: Onderwerp:

1453500 11 november 2025 21 oktober 2025 3A Begroting 2026 Dinkelland

Voorgesteld raadsbesluit De Begroting 2026 van de gemeente Dinkelland vast te stellen en daarmee: 1. in te stemmen met de aangegeven mutaties op basis van bestaand beleid en deze te verwerken in het herziene meerjarige saldo; 2. in te stemmen met het herziene meerjarige saldo na mutaties bestaand beleid; 3. in te stemmen met het verder verbeteren van de toekomstbestendigheid van de (meerjaren)begroting en hiervoor een bedrag van structureel € 140.000 op te nemen in de (meerjaren)begroting en als gevolg daarvan een bedrag van € 1.740.000 te laten vrijvallen vanuit de reserve dekking afschrijvingslasten investeringen majeure projecten en dit bedrag toe te voegen aan de Reserve Incidenteel Beschikbare Algemene Middelen (RIBAM); 4. in te stemmen met het opnemen van een stelpost kapitaallasten voor de aanleg van het fietspad Bornsestraat ten bedrage € 234.576 en dit te verwerken in het herziene meerjarige saldo; 5. in te stemmen met het overbrengen van de genoemde archieven naar de archiefbewaarplaats en hiervoor een budget van € 330.000 beschikbaar te stellen ten laste van de Reserve Incidenteel Beschikbare Algemene Middelen (RIBAM); 6.

in te stemmen met het ramen van de Single Use Plastics (SUP) vergoeding, de openbare prullenbakkenvergoeding en de beide uitgavenramingen op straatreiniging en bermen en sloten en de gevolgen daarvan voor de afgesproken doorverdeling van het saldo op straatreiniging; 7. de ozb tarieven voor het jaar 2026 te verhogen zodat een totale meeropbrengst wordt verkregen van 2% ten opzichte van het jaar 2025; 8. voor het jaar 2026 in te stemmen met de verhoging van het vastrecht van de afvalstoffenheffing met € 30,50 per aansluiting; 9. de hoogte van het rioolrecht voor het jaar 2026 te verhogen met een percentage van 5% en een bedrag van € 83.000 te onttrekken aan de voorziening riolering; 10. in te stemmen met de aangegeven en toegelichte specifieke mutaties en deze te verwerken in het herziene meerjarige saldo; 11. in te stemmen met het herziene meerjarige saldo en het voordelige saldo van het begrotingsjaar 2026 ten bedrage van € 1.281 .000 te storten in de algemene reserve; 12. in te stemmen met het verloop en de opzet van de algemene reserve en het surplus op de algemene reserve ten bedrage van € 2.036.000 “af te romen” en te storten in de reserve incidenteel beschikbare algemene middelen (RIBAM); 13. in te stemmen met de aangegeven mutaties op de reserve incidenteel beschikbare algemene middelen (RIBAM).

Samenvatting van het voorstel Deze begroting vindt zijn oorsprong in het collegeprogramma 2022-2026 waarin de richting voor de komende 4 jaar is vastgelegd. In de Begroting 2026 zijn de richtingen uit het collegeakkoord nader geconcretiseerd in termen van wat gaan we doen en wat gaat het kosten. Middels het vaststellen van de Begroting 2026 vindt de daadwerkelijke besluitvorming over de toewijzing van de budgetten plaats. Het vaststellen van de begroting is feitelijk de kern van het budgetrecht van de raad. Dit budgetrecht houdt in dat

het college alleen uitgaven kan doen en verplichtingen kan aangaan na toestemming ofwel autorisatie van de raad. Met het vaststellen van de begroting geeft de raad het college deze toestemming. Aanleiding voor dit voorstel Ieder jaar dient de raad voor 15 november de begroting voor het komende jaar vast te stellen. Beoogd resultaat van te nemen voorstel Vaststellen van de Begroting 2026 van de gemeente Dinkelland zodat uitvoering kan worden gegeven aan de richtingen uit het collegeprogramma 2022-2026. En dat alles uiteraard binnen de financiële mogelijkheden die de gemeente Dinkelland heeft en rekening houdend met de verschillende vormen van wet- en regelgeving. Argumentatie De begroting 2026 is evenals de vorige begrotingen uit de huidige college- en raadsperiode gebaseerd op het Collegeakkoord gemeente Dinkelland 2022-2026 met de naam "Vernieuwen, verbinden en versterken". Een bijzondere begroting omdat dit de laatste begroting is van de huidige raadsperiode en daarmee ook de laatste begroting van het huidige college.

Het zogenaamde ambitiedeel van deze begroting is gebaseerd op de volgende 5 opgaven uit dit collegeakkoord: • Buitengebied in Balans • Iedereen gezond • Leefomgeving van de toekomst • Leefbare kernen • Gemeente en de Samenleving Gemeente Dinkelland heeft de financiën op orde De begroting 2026 markeert een bijzonder moment: het is de laatste begroting van de huidige raadsperiode en van het zittende college. Met tevredenheid kan het college constateren dat de begroting voor 2026 sluitend is en dat ook het meerjarenperspectief in evenwicht blijft. Dat is, gezien de lagere bijdragen vanuit het Rijk en de onzekerheid over de toekomstige omvang daarvan iets waar wij trots op zijn. Sterke en toekomstgerichte begroting Met deze begroting laat het college zien dat de gemeentelijke financiën op orde zijn en dat er ruimte blijft om te investeren in de toekomst van Dinkelland. Dat is een stevige prestatie, gezien de lagere bijdragen vanuit Den Haag en de blijvende onzekerheid over de omvang daarvan. De financiële onzekerheid speelt vooral vanaf 2028, omdat het Rijk met een tijdelijke maatregel de jaren 2026 en 2027 heeft gecompenseerd, maar de financiële uitdagingen – het zogenoemde ‘Ravijnjaar’ – naar achteren heeft geschoven. Gezonde financiën met ruimte voor ambities In de begroting zijn maatregelen opgenomen uit de Perspectiefnota 2026, die voor de zomer van dit jaar is vastgesteld.

Dit betekent dat de gemeente in 2026 ruim € 250.000 gaat besparen, oplopend tot bijna € 800.000 per jaar in 2029. Zo wordt voorkomen dat gezonde gemeentefinanciën alleen afhankelijk worden van een eventuele aanvullende bijdrage van het Rijk vanaf 2028. Tegelijkertijd heeft het college ruimte gevonden om belangrijke plannen uit het collegeakkoord Vernieuwen, verbinden en versterken te realiseren. Zo blijft de gemeente investeren in voorzieningen en projecten die direct bijdragen aan de leefbaarheid en het welzijn van inwoners. Toekomstbestendige (meerjaren)begroting Met deze begroting zet het college in op een toekomstbestendige financiële huishouding. Nadat eerder dit jaar bij de Perspectiefnota 2026 extra structureel geld beschikbaar is gesteld voor onderhoud en vervanging van bruggen en voor toekomstige investeringen in de onderwijshuisvesting, wordt nu structureel ruimte gemaakt om in de exploitatie € 140.000 per jaar op te nemen voor onderhoud en vervanging van gemeentelijke accommodaties. Met deze structurele ruimte kunnen we afschrijvingslasten die nu nog ten laste van de reserves komen weer via de exploitatie laten lopen.

Deze werkwijze (dus de afschrijvingen via de reserve) is in de afgelopen jaren vooral ingegeven door de beperkte structurele begrotingsruimte terwijl de incidentele ruimte via de reserves en dan met name de RIBAM voldoende mogelijkheden bood om investeringen te doen. Nu we weer wat meer structurele begrotingsruimte hebben willen we in het kader van een duurzaam en solide financieel beleid onze structurele uitgaven en inkomsten weer wat meer met elkaar in evenwicht brengen. Dit is een belangrijke stap om te voorkomen dat toekomstige gemeentebesturen worden geconfronteerd met financiële tegenvallers.

Door dit bedrag structureel op te nemen in de meerjarenbegroting kunnen eerder gereserveerde middelen terugvloeien naar de ‘vrije reserves’. Hiermee ontstaat investeringsruimte, ook voor de nieuwe gemeenteraad en het nieuwe college na de gemeenteraadsverkiezing in maart 2026. In de begroting 2026 worden bovendien alvast middelen gereserveerd voor toekomstige projecten die bijdragen aan verkeersveiligheid, mobiliteit en de kwaliteit van het samenleven. Beheersbare lokale lasten De stijgende kosten werken uiteraard ook door in de begroting van de gemeente Dinkelland. De hogere prijzen hebben gevolgen voor de inzameling en verwerking van afval en voor het onderhoud van het riool. Daarom stijgen de afvalstoffenheffing en het rioolrecht, omdat deze kostendekkend moeten zijn. Het tarief voor de onroerendezaakbelasting stijgt beperkt met 2%; dat is minder dan de inflatie en in lijn met de afspraak voor deze raads- en collegeperiode. Alles bij elkaar genomen gaat het dus om een beperkte stijging van de lokale lasten. De gemeente bevindt zich met de lokale lasten netjes in de middenmoot van Nederland. Een positie om trots op te zijn in deze tijd. Vooruitkijken met vertrouwen Met een sluitende begroting, gezonde financiële basis en ruimte voor toekomstgerichte investeringen kijkt Dinkelland met vertrouwen vooruit.

De lange termijn uitdagingen zijn zeker niet weg, maar deze begroting zorgt ervoor dat we ook in de komende jaren kunnen blijven vernieuwen, verbinden en versterken – samen met en voor onze inwoners. Participatie samenleving Niet van toepassing. Externe communicatie De begroting wordt digitaal gepubliceerd in de begrotingsapp van de gemeente . Daarnaast komt er een oplegger bij de begroting met een aantal financiële kerngegevens en kengetallen. Financiele paragraaf De (meerjaren)begroting laat, rekening houdend met de verschillende voorstellen uit de Begroting 2026, het volgende meerjarige financiële beeld zien: 2026: € 1.281.000 voordelig 2027: € 1.043.000 voordelig 2028: € 106.000 voordelig 2029: € 253.000 voordelig Het herziene meerjarige saldo en het voordelige saldo van het begrotingsjaar 2026 ten bedrage van € 1.281.000 te storten in de algemene reserve. Uitvoering Nadat de gemeenteraad de Begroting 2026 heeft vastgesteld wordt deze toegestuurd aan de provincie. De provincie beoordeelt dan of Dinkelland onder preventief of repressief toezicht komt te staan. Wanneer zij kiezen voor preventief toezicht zijn er twee opties: we passen de begroting alsnog aan of we vragen bij alle beslissingen vooraf toestemming aan de provincie.

Gezien de sluitende begroting 2026 mag verwacht worden dat de gemeente Dinkelland ook voor het jaar 2026 onder het repressieve toezicht blijft vallen. Nadat de provincie de toezichtsvorm bepaald heeft, wordt er in het kader van interbestuurlijk toezicht bepaald of Dinkelland de kleur groen, oranje of rood krijgt. We verwachten dat de gemeente Dinkelland in 2026, gezien de op termijn sluitende meerjarenbegroting, voor het onderdeel financiën de kleur Groen zal krijgen. Evaluatie De raad wordt via de producten uit de (reguliere) P&C cyclus op de hoogte gehouden. Harmonisatie Dinkelland-Tubbergen Niet van toepassing.

Burgemeester en wethouders van Dinkelland, de secretaris

de burgemeester

Drs. C.H.A.A. Luttikhuis

J.G.J. Joosten

Raadsbesluit Datum: Nummer: Onderwerp:

11 november 2025 3B Begroting 2026 Dinkelland

De raad van de gemeente Dinkelland, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 21 oktober 2025, nr. 3 A; gelet op het advies van de commissie Sociaal Domein en Bestuur van 4 november 2025; gelet op artikel 189 lid 1 van de Gemeentewet; besluit: De Begroting 2026 van de gemeente Dinkelland vast te stellen en daarmee: 1. in te stemmen met de aangegeven mutaties op basis van bestaand beleid en deze te verwerken in het herziene meerjarige saldo; 2. in te stemmen met het herziene meerjarige saldo na mutaties bestaand beleid; 3. in te stemmen met het verder verbeteren van de toekomstbestendigheid van de (meerjaren)begroting en hiervoor een bedrag van structureel € 140.000 op te nemen in de (meerjaren)begroting en als gevolg daarvan een bedrag van € 1.740.000 te laten vrijvallen vanuit de reserve dekking afschrijvingslasten investeringen majeure projecten en dit bedrag toe te voegen aan de Reserve Incidenteel Beschikbare Algemene Middelen (RIBAM); 4. in te stemmen met het opnemen van een stelpost kapitaallasten voor de aanleg van het fietspad Bornsestraat ten bedrage € 234.576 en dit te verwerken in het herziene meerjarige saldo; 5. in te stemmen met het overbrengen van de genoemde archieven naar de archiefbewaarplaats en hiervoor een budget van € 330.000 beschikbaar te stellen ten laste van de Reserve Incidenteel Beschikbare Algemene Middelen (RIBAM); 6.

in te stemmen met het ramen van de Single Use Plastics (SUP) vergoeding, de openbare prullenbakkenvergoeding en de beide uitgavenramingen op straatreiniging en bermen en sloten en de gevolgen daarvan voor de afgesproken doorverdeling van het saldo op straatreiniging; 7. de ozb tarieven voor het jaar 2026 te verhogen zodat een totale meeropbrengst wordt verkregen van 2% ten opzichte van het jaar 2025; 8. voor het jaar 2026 in te stemmen met de verhoging van het vastrecht van de afvalstoffenheffing met € 4,50 per aansluiting; 9. de hoogte van het rioolrecht voor het jaar 2026 te verhogen met een percentage van 5% en een bedrag van € 83.000 te onttrekken aan de voorziening riolering; 10. in te stemmen met de aangegeven en toegelichte specifieke mutaties en deze te verwerken in het herziene meerjarige saldo; 11. in te stemmen met het herziene meerjarige saldo en het voordelige saldo van het begrotingsjaar 2026 ten bedrage van € 1.281 .000 te storten in de algemene reserve; 12. in te stemmen met het verloop en de opzet van de algemene reserve en het surplus op de algemene reserve ten bedrage van € 2.036.000 “af te romen” en te storten in de reserve incidenteel beschikbare algemene middelen (RIBAM); 13. in te stemmen met de aangegeven mutaties op de reserve incidenteel beschikbare algemene middelen (RIBAM).

Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 11 november 2025 de raadsgriffier,

de voorzitter,

mr. L.J.H Engelbertink J.G.J. Joosten