Document · PDF

Begroting 2023 Noaberkracht.pdf

Commissie Sociaal Domein & Bestuur 17 januari 2023, gemeente DinkellandBij agendapunt: 7: Voorstel inzake vaststellen gewijzigde begroting 2023 Noaberkracht16.607 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

€ 140.000 bestaand budget door Rijk beschikbaar gesteld budget € 140.000

De acties die hier benoemd worden, worden toegelicht in het tekstvak "Wat gaan we daarvoor doen in 2023"? 30

5.3 Actielijn 3 De veilige gemeente De veilige gemeente Gemeenten hebben met veel veiligheidsvraagstukken te maken. Van woonoverlast, tot huiselijk geweld, ondermijnende criminaliteit, en digitale & informatie veiligheid. De VNG heeft ontwikkel agenda’s opgesteld, die de komende jaren lokaal ten uitvoer zullen moeten worden gebracht. Deze ontwikkelagenda’s zijn te herleiden naar 4 hoofdgroepen veiligheid: 

De aanpak van ondermijning



Toezicht en handhaving



Zorg en veiligheid



Digitale en informatie veiligheid

Wat willen we bereiken? Uiteraard willen we dat iedereen zich veilig voelt in onze gemeente; zowel de inwoners als ook de medewerkers van Noaberkracht. Naast de thema’s waar onze teams Veiligheid, Toezicht en Handhaving zich mee bezighouden, om hun aandeel te leveren aan een veilige gemeente, willen we ons ook als organisatie door blijven ontwikkelen om deze veiligheid intern zoveel mogelijk te kunnen garanderen. Daarnaast willen we een inclusieve gemeente zijn, waarbij we elkaars verschillen respecteren. Ook dit geldt zowel intern, als ook extern (denk bijvoorbeeld aan onze nieuwe inwoners). Als we het hebben over veiligheid dan hebben we het natuurlijk ook over integriteit; ook hier willen we bewust mee omgaan. Tot slot is ons doel dat alle medewerkers signalen van ondermijning gaan herkennen, zodat wij ook op die manier voor een veilig leefklimaat binnen onze gemeente kunnen zorgen.

Wat gaan we daarvoor doen in 2023? Medewerkers van Noaberkracht die in direct contact staan met onze inwoners gaan structureel trainingen volgen, om beter om te kunnen gaan met (verbale) agressie. Hiermee willen we bereiken dat zij weerbaarder worden en zich in alle situaties veilig voelen. We gaan de belangrijkste aanbevelingen uit de weerbaarheidsscan oppakken; dit betekent concreet dat we vanuit een PSU (Project Start UP) een projectplan gaan opstellen, waarin duidelijk wordt waar de prioriteiten liggen voor 2023. Daarnaast zullen alle medewerkers die de weerbaarheidstraining in 2022 hebben gevolgd (teams Telefonie&Informatie en team Burgerzaken), de jaarlijkse herhalingstraining gaan volgen. Om de interne veiligheid zoveel mogelijk te kunnen garanderen, willen we een Collega Assisitentie Team gaan inrichten. Daarnaast zal er een Plan van Aanpak worden gemaakt voor de thema’s 

Inclusieve organisatie



Integriteit



Disruptie

Wat gaat het kosten in 2023? Budget voor 2023 uit het college-/coalitieakkoord

€0

Invulling: Opstellen projectplan n.a.v. weerbaarheidsscan

bestaand budget

Borging weerbaarheidstraining

bestaand budget

Basistraining CAT (Collega Assistentie Team)

bestaand budget

Totaal

€0

5.4 Actielijn 4 Digitale dienstverlening Digitale dienstverlening Afgedwongen door nieuwe wetten als de Omgevingswet en Wet Open Overheid, zal Noaberkracht haar dienstverlening digitaal moeten gaan aanbieden. Inwoners krijgen het recht op digitale dienstverlening. Tegelijkertijd willen we als overheid dicht bij mensen staan, en de menselijke maat kunnen blijven hanteren. De vraag voor de komende periode is te komen tot een visie, strategie en procesontwerp hoe Noaberkracht haar dienstverlening zowel digitaal als vanuit warm contact met inwoners vorm kan geven.

Wat willen we bereiken? Door de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (WMEBV), die in 2023 van kracht gaat, krijgen inwoners en ondernemers het recht om digitaal met de overheid te communiceren. Voor veel producten kennen we al een digitale toegang, maar voor andere producten moet deze nog worden ingericht of geoptimaliseerd. De digitale dienstverlening moet veilig, begrijpelijk en toegankelijk zijn. Daarbij moet ook de backoffice op orde zijn, zodat we zaken digitaal kunnen verwerken in onze vakapplicaties. Een goede integratie zorgt voor minder handwerk en efficiënte processen voor zowel medewerker als inwoner of ondernemer. Dit vraagt dan ook om een gefaseerde aanpak voor de verschillende domeinen in de komende jaren. Daarnaast is het belangrijk, zoals in het Bedrijfsinformatieplan is aangegeven, dat onze informatie vindbaar, uitwisselbaar en duurzaam toegankelijk wordt. Daarbij zal de nodige aandacht worden besteed dat deze op een eenvoudige wijze ontsloten gaat worden. Omdat we tegelijkertijd ook dicht bij mensen willen staan beginnen we met een visie. In de visie leggen we we vast waaraan de (digitale) dienstverlening moet voldoen en in welke mate digitale dienstverlening of dienstverlening in warm contact wordt toegepast. Deze visie vertalen we daarna naar een invoeringsstrategie en procesontwerp per product.

Wat gaan we daarvoor doen in 2023? 

In 2023 stellen wij een visie op en vertalen deze naar een invoeringsstrategie

Wat gaat het kosten in 2023? Totale budget voor deze actielijn: €50.000 incidenteel ten behoeve implementatie visie dienstverlening. 32

Budget voor 2023 uit het college-/coalitieakkoord

€ 50.000 incidenteel

Invulling: Vormen/implementatie van visie en strategie en tot stand brengen procesontwerp rond Digitale dienstverlening

€50.000

5.5 Actielijn 5 Ambtenaar van de toekomst Ambtenaar van de toekomst De ambtenaar van de toekomst werkt Samenlevingsgericht, vanuit vakmanschap, kennis, talent en interesse. De ambtenaar van de toekomst houdt trends, ontwikkelingen en het eigen vakmanschap continue bij, en neemt verantwoordelijkheid voor het eigen functioneren. De ambtenaar van de toekomst werkt zelfstandig in netwerken én in de samenleving. Kern voor de ambtenaar van de toekomst is werken vanuit eigenaarschap, een “ja, mits” houding, integraliteit en Samenlevingsgericht. Daarbij heeft de ambtenaar goed gevoel voor het bestuurlijk-ambtelijk samenspel. Naast investeren in de houding en het vakmanschap van onze ambtenaren, staat wellicht nog meer centraal de vraag hoe we de juiste mensen werven, en duurzaam aan ons blijven binden als goed werkgever. Krapte op de arbeidsmarkt brengt voor gemeenten de komende jaren een fors risico met zich mee. Onderbezetting kan ernstige consequenties hebben voor cruciale werkprocessen, en het uitvoering geven aan politieke ambities, met gevolgen voor de stabiliteit en betrouwbaarheid van de overheid. De komende jaren werken we aan het ontwikkelen, vinden, binden en boeien van de ambtenaar van de toekomst, in een krappe arbeidsmarkt.

Wat willen we bereiken? Binnen actielijn 5 willen we de volgende doelstellingen bereiken: Arbeidsmarkt benadering en communicatie Noaberkracht is vanuit een duidelijk imago onderscheidend zichtbaar op de arbeidsmarkt, waardoor we de juiste medewerkers aan ons weten te binden en blijven boeien. Leren en ontwikkelen Er is een goed georganiseerde infrastructuur voor leren en ontwikkelen, zodat onze medewerkers en startende ambtenaren ondersteund worden in het nemen van regie op hun vakmanschap. Enerzijds in het kader van binden en boeien van (startende) medewerkers, anderzijds om de intern aanwezige kennis en vaardigheden in lijn te houden met veranderende maatschappelijke opgaven. Gespreks- en beloningssystematiek Een passende gespreks- en beloningssystematiek draagt bij aan werktevredenheid, en daarmee het binden en boeien van medewerkers. Doel is medewerkers blijvend te motiveren en ondersteunen in een veranderende context, wat ook het nodige van hen vraagt. Vitaliteitsbeleid Door vitaliteitsbeleid de kracht en eigen regie van medewerkers versterken. Dit doen we door faciliteiten te creëren die medewerkers in verschillende fases en omstandigheden in hun leven ondersteunen. Denk daarbij aan zorgverlof in het kader van mantelzorgondersteuning, budgetcoaching en een vervroegd pensioen regeling. 33

HR analytics Door middel van cijfermatige analyses, kunnen tijdig trends en ontwikkelingen worden gesignaleerd. Waardoor op een meer pro-actieve en accurate wijze geïntervenieerd kan worden op HR beleidsniveau. Nu, en toekomstgericht.

Wat gaan we daarvoor doen in 2023? Omdat niet alles tegelijk opgepakt kan worden in balans met de aanwezige capaciteit en middelen, wordt in 2023 een start gemaakt met onderstaande doelstellingen. Per doelstelling en opsomming van activiteiten voor 2023:

Arbeidsmarktbenadering en communicatie: 

Het maken van een communicatie strategie en concreet plan van aanpak voor in- en externe communicatie



Een nieuwe website "werken bij Noaberkracht"



Pro-actieve werving en aanwezigheid in relevante on- en offline netwerken middels een recruiter



Verbeteren van het on- en offboarding programma

Leren en ontwikkelen: 

Moderne infrastructuur voor leren en ontwikkelen organiseren, waaronder Noaberkracht academie (werktitel)



Aanstellen van trainees en young professionals



Investeren in goed kwalitatief aanbod vanuit de academie, passend bij strategische doelen van de gemeenten

Vitaliteitsbeleid 

Faciliteiten creëren passend bij de levensfase en levensomstandigheden (denk aan mantelzorg ondersteuning, budgetcoaching, cursus werk-privé balans, etc.)

Strategische capaciteit HR versterken 

Uitbreiden formatie binnen HR om strategische capaciteit te versterken

Wat gaat het kosten in 2023? Totale budget voor deze actielijn: €160.000 per jaar structureel ten behoeve van arbeidsmarktcommunicatie, recruitment, nieuwe set HR-instrumenten, vitaliteit en scholing/opleiding.

Budget voor 2023 uit het college-/coalitieakkoord

€ 160.000

Invulling: Arbeidsmarkt benadering en communicatie: Vaststellen corporate identiteit, communicatie strategie en concreet plan van aanpak voor in- en externe communicatie (incidentele kosten, communicatie bureau DENK)

bestaand budget

Een nieuwe website "werken bij Noaberkracht" (incidentele kosten)

bestaand budget

Pro-actieve werving en aanwezigheid in relevante on- en offline netwerken middels een recruiter (structurele kosten) Verbeteren van het on- en offboarding programma (incidentele kosten)

€ 54.000

bestaand budget

Leren en ontwikkelen: Moderne infrastructuur leren en ontwikkelen, waaronder Noaberkracht academie (werktitel) (bemensing, structurele kosten)

€ 34.000

Aanstellen van young professionals (trainees going concern) (traineekosten €200.000 zijn incidenteel in de begroting opgenomen)

bestaand budget

Evalueren opdrachtenbank (incidentele kosten)

bestaand budget

Vitaliteitsbeleid Faciliteiten creëren passend bij de levensfase en omstandigheden (denk aan mantelzorg ondersteuning, budgetcoaching/ noodfonds, cursus werkprivé balans, etc.) (overheveling deel budget organisatie ontwikkeling, tw €50.000)

bestaand budget

Randvoorwaarde: Strategische capaciteit HR versterken door minder complex werk te kunnen delegeren en te investeren in de meest recente HR kennis UT scholing

bestaand budget

Uitbreiden formatie binnen HR om strategische capaciteit te versterken (44 uur per week structureel)

€ 72.000

Totaal

€ 160.000

De acties die hier benoemd worden, worden toegelicht in het tekstvak "Wat gaan we daarvoor doen in 2023"?

5.6 Actielijn 6 Sturingsfilosofie Sturingsfilosofie Werken in netwerken vraagt een wezenlijk andere besturingsvorm, aansturing van de organisatie en inrichting van werkprocessen. Om meer ruimte te bieden aan de zelfstandigheid van de ambtenaar van de toekomst, die werkt aan bestuurlijke opgaven in verbinding met de samenleving, van dorpskern tot regio, is de stap naar een nieuwe en samenhangende sturingsfilosofie wenselijk. Waarbij niet uit het oog verloren mag worden dat een veranderende context ook sturing behoeft vanuit het management. Vraag is hoe dit op een goede manier vorm te geven. Uit onderzoek is gebleken dat de invoering van zelforganiserende teams binnen Noaberkracht in hoge mate kan bijdragen aan het op een wendbare manier kunnen werken aan samenlevingsgerichte opgaven. Randvoorwaarden daarbij zijn heldere kaders, eigenaarschap binnen heldere rollen, kwalitatieve werkprocessen en een zo eenvoudig mogelijke organisatie inrichting vanuit integraal management.

Wat willen we bereiken? Het effect van een wereld in verandering doet zich voelen. Het tempo van de ontwikkelingen ligt hoog en de voorspelbaarheid is laag. Organisaties zijn voortdurend op zoek naar aanpassingen aan de nieuwe realiteit. Het gevolg is dat organisaties in een permanente staat van transitie verkeren. Met de doorontwikkeling van onze organisatie willen we structureel vorm geven aan een meer wendbare en flexibele organisatie. Met een goed inzicht in effecten van opgave gericht werken en op resultaten van projectmatig en procesmatig werken kunnen we sneller inspelen op kansen en bedreigingen. We zijn beter voorbereid om afgewogen keuzes te maken, risico's te herkennen en om ambities van gemeenten nu en in de toekomst te verwezenlijken. Er wordt beter ingespeeld op de onvoorspelbare gebeurtenissen die er altijd zullen zijn. De ontwikkeling van zelforganiserende teams is daarbij essentieel en draagt ook bij aan een meer wendbare en flexibele organisatie die steeds beter is voorbereid op de actualiteit en wensen van de samenleving. Maar ook in het verwezenlijken van de omslag van de uitvoerende lokale overheid naar de faciliterende netwerkoverheid.

Wat gaan we daarvoor doen in 2023? Investeren in het strategisch prioriteren door het geven van inzicht in (strategische) keuzes om doelen te bereiken middels stuurinformatie, monitoring en evaluatie. Kader voor zelforganisatie herijken passend bij een organisatie die permanent in staat van transitie verkeerd en kenmerken kent van een netwerkorganisatie waarbij programma's dwars op de lijn zijn georganiseerd. In lijn met de ontwikkeling van organisatie naar organiseren. In het management development programma werkt het managementteam aan de eigen ontwikkeling. Veranderingen in de samenleving, democratische vernieuwing en de toename van het werken in netwerken, vragen een proces van continue reflectie en bijsturing op de wijze waarop de organisatie wordt aangestuurd, het management team opereert vanuit integraal management. Het management development programma draagt bij aan een organisatie waarin wordt gewerkt en gedacht vanuit de inwoner, waarin teams het werk vormgeven vanuit zelforganisatie en waar eigenaarschap/ leiderschap wordt getoond. De drie leidende principes bij de doorontwikkeling van Noaberkracht.

Wat gaat het kosten in 2023?

Budget voor 2023 uit het college-/coalitieakkoord

€0

Invulling: Professionaliseringsslag in beleidsanalyse en business intelligence

bestaand budget

(Integraal) Management Development

bestaand budget

Herijken kader voor zelforganisatie

bestaand budget

Totaal

€0

De acties die hier benoemd worden, worden toegelicht in het tekstvak "Wat gaan we daarvoor doen in 2023"?

5.7 Actielijn 7 Strategie & innovatie Strategie & innovatie We maken steeds meer de omslag van de uitvoerende lokale overheid, naar de faciliterende netwerkoverheid die op meerdere schalen, van dorpskern tot regio, kan schakelen. Daarbij komen er nieuwe vragen op de beide gemeenten en Noaberkracht af: Welke positie nemen we in en welke strategie hanteren wij richting ons netwerk? Overzien we in een continue proces wat er op ons af komt, en welke impact, kansen en risico’s dat met zich meebrengt? Hanteren wij bewust ons handelingsrepertoire t.a.v. markt- netwerken innovatie strategieën en onze mogelijkheden in het kader van inbesteden/ uitbesteden? Overzien we wat er qua wetgeving op ons afkomt, wat de impact daarvan is op ons werk van alledag, en het werken in programma’s, projecten en processen vanuit integraal management? (Hoe) maken wij optimaal gebruik van kansen om samenwerkingen aan te gaan binnen Twente, om als overheid sterk en toekomstbestendig te blijven? Om toekomstbestendig te blijven, zal Noaberkracht moeten investeren in het versterken van haar strategisch vermogen op meerdere niveaus in de organisatie. 37

Wat willen we bereiken? Een duidelijk strategisch perspectief van het op een toekomstbestendige wijze invullen van taken en opgaven. Door de basis op orde te hebben en te beschikken over voldoende strategische capaciteit in relatie tot sturingsfilosofie, zie actielijn 6, zijn we beter in staat onze gemeentebesturen en de samenleving te bedienen en invulling te geven aan de groeiende behoefte van participatie, zie actielijn 1.

Wat gaan we daarvoor doen in 2023? Om toekomstbestendig te blijven, zal Noaberkracht moeten investeren in het versterken van haar strategisch vermogen op meerdere niveaus in de organisatie. Deze aanbeveling valt ook terug te herleiden naar het rapport van BMC. Dit rapport heeft de aanzet gegeven tot de opdracht van de raden om de samenwerking met Oldenzaal te verkennen om te onderzoeken in hoeverre samenwerking in Noord Oost Twente de toekomstbestendigheid op de langere termijn van Noaberkracht kan borgen. Op de kortere termijn is de behoefte om met name op de (complexere) inhoud, beleidsontwikkeling, de integraliteit en de innovatiekracht van Noaberkracht te investeren.

Wat gaat het kosten in 2023? Totale budget voor deze actielijn: € 270.000 structureel. Budget voor 2023 uit het college-/coalitieakkoord

€270.000

Invulling: Ontwikkelen en borgen toekomstige omvang integrale strategische (beleids)capaciteit

Nieuw budget actielijn 7

Stimuleren innovatiekracht

Nieuw budget actielijn 7

Uitwerking uitkomsten verkenning samenwerking in Noord Oost Twente

Bestaand budget

De acties die hier benoemd worden, worden toegelicht in het tekstvak "Wat gaan we daarvoor doen in 2023"?

6. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Beleidskader en ontwikkelingen Op 18 januari 2021 is door het bestuur de Kadernota Integraal Risicomanagement en Weerstandsvermogen 2020 vastgesteld. Risicomanagement omvat alles wat we doen om risico’s, kansen en onzekerheden in beeld te brengen en te beheersen. Risicomanagement moet onze organisatie in staat stellen doelstellingen optimaal te realiseren. Dit impliceert prioriteiten stellen en sommige risico’s bewust accepteren. Daartoe is het noodzakelijk gedetailleerd inzicht te hebben in alle risico’s die samenhangen met alle gemeentelijke activiteiten en processen. De uitdaging is om binnen de organisatie het risicomanagement niet alleen onbewust onderdeel van ons werkproces te laten zijn maar risico’s en kansen en de wijze waarop we daarmee om willen gaan juist ook expliciet en transparant te betrekken bij de realisatie van onze doelen als ook bij bestuurlijke besluitvorming Hierbij is een voortdurende balans tussen de systeemwereld en de leefwereld van groot belang. Hierin is de belangrijkste uitdaging binnen de organisatie dat we deze twee werelden samenbrengen in wat gemeenten doen, hoe zij dat doen en hoe ze hierin omgaan met de samenleving en de kracht van de samenleving en de inwoners benutten. Kortom: Nevenheid waar het kan, overheid waar het moet.

Integraal risicomanagement kan hierin bijdragen door het in balans brengen/houden van deze twee werelden en daardoor een verbetering te bewerkstelligen in geprofessionaliseerde sturing en een verbeterde borging en bestendiging van de organisatie te creëren. Met deze kadernota zetten we een belangrijke stap in het versterken van risicomanagement, met als doel het bewust en verantwoord omgaan met risico’s door een open en transparante manier van samenwerken. Integraal risicomanagement is de nieuwe manier van denken over risico’s, kansen en onzekerheden. Het doel van deze integrale aanpak is het vergroten van het risicobewustzijn van organisatie en bestuur, zodat een goede en verantwoorde balans ontstaat tussen risico’s nemen en risico’s beheersen. Het continu organiseren van aandacht voor en het gesprek over risico’s vormt de basis van deze aanpak. Door regelmatig het gesprek te voeren - zowel op ambtelijk als bestuurlijk niveau - over (strategische) risico’s, ontstaat een gezamenlijk beeld. Niet door te zenden, te vertellen en voor te lichten, maar door te delen, te bespreken en de dialoog aan te gaan. De risicodialoog is een open gesprek met als doel het gezamenlijk bepalen van een constructieve risico-aanpak. Het gesprek en de communicatie over risico’s is een essentieel onderdeel van integraal risicomanagement. Transparantie is hierbij het uitgangspunt.

Risico's kunnen financiële consequenties met zich meebrengen. De financiële gevolgen van de risico's worden periodiek tijdens de P&C-Cyclus inzichtelijk gemaakt in de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing. Naast financiële consequenties worden dan ook de impact van imagoschade en de impact op de realisatie van onze organisatiedoelstellingen gewogen.

Het weerstandsvermogen kunnen we bepalen door onderstaande stappen te doorlopen: 1. Een inventarisatie van de risico’s (risicoprofiel); 2. Benodigde weerstandscapaciteit; 3. Beschikbare weerstandscapaciteit; 4. Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit.

Risicoprofiel Om de risico’s van Noaberkracht in kaart te brengen is een risicoprofiel opgesteld. De top 5 financiële risico's betreft:

RISICOPROFIEL Risiconummer Risico

Kans

Maximaal financieel gevolg

Invloed

Autorisaties in systemen: Als gevolg van onvoldoende inzicht in autorisaties (bedragen) bestaat de kans op over-autorisaties in systemen met de kans op ongeoorloofde autorisaties (bedrag hoogtes) en mogelijk toegang tot kritieke transacties of tot ongewenste combinaties van transacties

30%

€ 250.000

14,39

Faillissement soft- en hardware leverancier: Als gevolg van een faillissement van een soft- en hardware leverancier bestaat de kans dat er onvoldoende en onvolledige ondersteuning van soft- en hardware kan ontstaan(afhankelijkheid), waardoor we nieuwe soft- en hardware moeten aanschaffen bij andere leverancier

50%

€ 100.000

9,61

Besluitvorming: Als gevolg van onvoldoende vastlegging van bevoegdheden (bedragen en rollen in systemen) bestaat de kan dat besluitvorming niet volgens de geldende delegatie- en besluitregisters en/of onafhankelijk plaatsvindt

50%

€ 100.000

9,56

Aanbestedingen: Als gevolg van onvoldoende inzicht in de diverse aanbestedingen binnen één partij, bestaat de kans dat opdrachten ten onrechte niet Europees worden aanbesteedt, waardoor de aanbestedingswet wordt overtreden

30%

€ 100.000

7,04

Prestatielevering: Als gevolg van onvoldoende functiescheiding tussen het verstrekken van een opdracht, controle levering prestatie, autorisatie factuur en registratie in de financiële administratie bestaat de kans dat facturen worden betaald waarvoor geen overeenstemming is tussen de factuur en de voor de gemeente geleverde prestaties

30%

€ 100.000

5,74

Weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit Op basis van de ingevoerde risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd. Hieruit volgt dat 90% zeker is dat alle risico’s kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 420.000 (benodigde weerstandscapaciteit). Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat uit het geheel aan middelen dat Noaberkracht daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico’s in financiële zin af te dekken. Weerstandscapaciteit

Capaciteit

Algemene reserve

€ 420.000

Bij de bepaling van de hoogte van de algemene reserve is rekening gehouden met de aanvullende storting uit de jaarverantwoording 2021 ten bedrage van € 38.000. Specificatie algemene reserve; Stand algemene reserve 1 januari 2022

€ 382.000

Aanvullende storting via resultaatbestemming jaarverantwoording 2021

€ 38.000

Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico’s en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De relatie tussen beide componenten wordt in onderstaande figuur weergegeven. 40

Risico’s 

Bedrijfsproces



Financieel



Imago / politiek



Informatie / strategie



Juridisch / aansprakelijkheid



Letsel / veiligheid



Materieel



Milieu



Personeel / Arbo



Product

Weerstandscapaciteit 

Algemene reserve

De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen.

€

Beschikbare weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen =

420.000 = 1,00

= Benodigde weerstandcapaciteit

€

420.000

De (weerstands)normtabel is ontwikkeld in samenwerking met de Universiteit Twente. Het biedt een waardering van het berekende ratio. Het ratio valt dan in C. Dit duidt op een voldoende weerstandsvermogen. WEERSTANDSNORM Waarderingscijfer

Ratio

Betekenis

>2.0

uitstekend

1.4-2.0

ruim voldoende

1.0-1.4

voldoende

0.8-1.0

matig

0.6-0.8

onvoldoende

<0.6

ruim onvoldoende

Kengetallen Voor een goed oordeel over de financiële positie kunnen aanvullende kengetallen worden gebruikt. Deze kengetallen bieden ondersteuning bij de kader stellende en controlerende rol van het bestuur. Eén afzonderlijk kengetal zegt niet alles en moet altijd in relatie worden gezien met andere kengetallen. We onderscheiden 2 kengetallen die op Noaberkracht van toepassing zijn : 

netto schuldquote



solvabiliteitsratio

KENGETALLEN Kengetal

Uitkomst 2023 (%)

Uitkomst 2024 (%)

Uitkomst 2025 (%)

Uitkomst 2026 (%)

Netto schuldquote

-143%

-135%

-139%

-145%

Solvabiliteit

-0,61%

6,62%

5,01%

4,78%

Berekening Netto schuldquote A. Vaste schulden B. Netto vlottende schuld C. Overlopende passiva D. Financiële vaste activa E. Uitzettingen < 1 jaar F. Liquide middelen G. Overlopende activa H. Totale baten Netto schuldquote = (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100%

Berekening Solvabiliteit Eigen vermogen / Balanstotaal x 100%

7. Paragraaf Financiering Algemeen De wet financiering decentrale overheden (fido) bevordert een solide financieringswijze bij openbare lichamen. Het doel hiervan is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten. De wet kent een onderscheid tussen regels voor korte financiering (kasgeldlimiet) en regels voor lange financiering (renterisiconorm). Het onderscheid is gelegd bij 1 jaar.

Kasgeldlimiet en korte financiering De kasgeldlimiet heeft dus als doel de financiële gevolgen van schommelingen in de rente op korte leningen (< 1 jaar) te beheersen. In de “Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden” is voor Gemeenschappelijke regelingen de limiet bepaald op 8,2% van de totale begroting. KASGELDLIMIET € (x 1 miljoen) € 35,0

Begrotingstotaal 2023 Vastgesteld percentage

8,2%

Kasgeldlimiet

€ 2,87

Een kasgeldlimiet van €2,87 miljoen betekent dat Noaberkracht in 2023 tot een bedrag van €2,87 miljoen met kort geld mag financieren.

Renterisiconorm en lange financiering De renterisiconorm is een instrument voor de beheersing van het risico van een rentewijziging. In de “Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden” is voor de Gemeenschappelijke regelingen vastgelegd dat de renterisico’s uit hoofde van renteherziening en herfinanciering niet hoger mogen zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Er mag dus maar 1/5e deel van de totale begroting aan rentegevoeligheid onderhevig zijn. De renterisiconorm is op dit moment niet van toepassing, omdat er geen langlopende leningen zijn afgesloten. We hebben geen leningenportefeuille.

EMU saldo Het EMU saldo geeft weer wat het saldo aan inkomsten en uitgaven voor Noaberkracht in een bepaalde periode is. In grote lijnen is dit het exploitatiesaldo voor bestemming plus de afschrijvingen min de investeringen over een bepaald jaar. EMU SALDO 2023

2024

2025

2026

Exploitatiesaldo voor bestemming

-2.407.660

-2.212.660

-2.352.660

-2.397.660

Afschrijvingen

1.020.342

829.584

681.711

518.285

-1.387.318

-1.383.076

-1.670.949

-1.879.375

Investeringen Desinvesteringen EMU saldo Noaberkracht

Algemene ontwikkelingen Schatkistbankieren In december 2013 is de wet Schatkistbankieren in werking getreden. Deze wet verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. ‘Overtollig’ verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Hierdoor zal de Nederlandse staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen. De rente die vergoed wordt, is gelijk aan de rente die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat en is op dit moment 0. Rente: 1-maands Euribor Het 1-maands Euribor tarief is al geruime tijd negatief en de verwachting is dat deze in 2023 negatief zal blijven.

8. Paragraaf Bedrijfsvoering Noaberkracht Dinkelland Tubbergen is een bedrijfsvoeringsorganisatie die werkt voor zowel de gemeente Dinkelland als Tubbergen. De totale kosten van al deze bedrijfsvoeringsactivieiten zijn ondergebracht in Noaberkracht en dus opgenomen in de begroting die nu voorligt. In zowel het ambitiedeel als in het basisdeel zijn de verschillende (bedrijfsvoerings)activiteiten uitvoerig en volledig beschreven waardoor in deze paragraaf kan worden volstaan met een verwijzing naar deze delen van de begroting.

9. Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Noaberkracht heeft de beide gemeentehuizen in bruikleen van de gemeenten Tubbergen en Dinkelland. Voor de overige locaties die worden gebruikt door Noaberkracht De Werf in Ootmarsum en de overige drie gebruikslocaties) wordt een markconforme huur betaald. De beide gemeenten hebben als eigenaar van deze panden een meerjaren onderhoudsplanning (MOP) vastgesteld, waarin zowel het onderhoud van de eigenaar als het onderhoud van de gebruiker in beeld is gebracht. Gezien de onderlinge relatie tussen de gemeenten en Noaberkracht is het gerechtvaardigd om de begroting en de jaarrekening van Noaberkracht af te stemmen op het gebruikersonderhoud uit de vastgestelde MOP’s van de gemeenten.

10. Financiële begroting Door vaststelling van deze begroting autoriseert het bestuur de bedrijfsvoeringsorganisatie Noaberkracht tot het doen van uitgaven voor realisatie van de programma’s.

(Financiële) uitgangs- en aandachtspunten Ten aanzien van de programma’s en paragrafen worden de volgende onderdelen zo mogelijk SMART omschreven. De ontwikkelingen en gevolgen voor de diverse bedrijfsvoeringsonderdelen in beeld brengen, analyseren en de kosten becijferen conform onderstaande richtlijnen: 1. NIEUW BELEID (autonoom) De ontwikkelingen op het terrein van bedrijfsvoering zijn beschreven en waar nodig onderbouwd. Deze kosten worden afzonderlijk aangeleverd. 2. NIEUW BELEID (vanuit de gemeenten) Initiatieven vanuit de gemeenten waarvoor de opdracht bij Noaberkracht wordt neergelegd worden apart benoemd en becijferd. 3. BESTAAND BELEID De afwijkingen op het bestaande beleid worden onderbouwd met factoren die hieraan ten grondslag liggen. De financiële gevolgen worden apart in beeld gebracht. 4. (vervangings)INVESTERINGEN Bij de investeringen zijn de uitgangspunten uit de Financiële verordening met afschrijvingstabel toegepast. 5. LOON- EN PRIJSSTIJGINGEN Als kostenstijging wordt voor de gevoelige kostenonderdelen met onderstaande procentuele verhoging rekening gehouden. In de (meerjaren)gemeentebegrotingen is hiermee ook reeds rekening gehouden. 

Loonstijging : meerjarig 1,5%



Prijsstijging : meerjarig 1,5%

Overzicht baten en lasten OVERZICHT BATEN EN LASTEN Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Programma bedrijfsvoering

-36.044.659

-36.151.642

-36.663.219

-37.093.968

Programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

36.044.659

36.151.642

36.663.219

37.093.968

Totaal

OVERZICHT BATEN EN LASTEN EXCL. MUTATIES RESERVES Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Programma bedrijfsvoering

-35.791.659

-36.151.642

-36.663.219

-37.093.968

Programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

36.044.659

36.151.642

36.663.219

37.093.968

Totaal

253.000

Mutaties reserves

-253.000

Resultaat

0 0

Overzicht programmavelden en algemene middelen PERSONEEL Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten

1.666.736

1.766.736

1.721.433

1.642.433

Lasten

-32.249.459

-32.705.786

-33.167.381

-33.514.380

Saldo baten en lasten

-30.582.723

-30.939.050

-31.445.948

-31.871.947

HUISVESTING Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten

€ 31.329

Lasten

€ -553.106

€ -552.151

Saldo baten en lasten

€ -521.777

€ -520.822

ICT Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten

2.461

Lasten

-3.117.615

Saldo baten en lasten

-3.115.154

TRACTIE Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten

Lasten

-1.165.410

Saldo baten en lasten

-1.165.410

GOEDEREN EN DIENSTEN, OVERIG Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten

2.700

Lasten

-409.295

-413.906

-418.585

-423.335

Saldo baten en lasten

-406.595

-411.206

-415.885

-420.635

PROJECTEN Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten

Lasten

Saldo baten en lasten

TOTAAL PROGRAMMA BEDRIJFSVOERING Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten

1.703.226

1.803.226

1.757.923

1.678.923

Lasten

-37.494.885

-37.954.868

-38.421.142

-38.772.891

Saldo baten en lasten

-35.791.659

-36.151.642

-36.663.219

-37.093.968

MUTATIES RESERVES Begroting 2023

Begroting 2024

Toevoegingen aan exploitatie

125.000

Onttrekkingen aan exploitatie

-378.000

Saldo baten en lasten

-253.000

Begroting 2025

Begroting 2026

TOTAAL INCLUSIEF MUTATIES RESERVES Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten

1.828.226

1.803.226

1.757.923

1.678.923

Lasten

-37.872.885

-37.954.868

-38.421.142

-38.772.891

Saldo baten en lasten

-36.044.659

-36.151.642

-36.663.219

-37.093.968

TOTAAL ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Bijdrage gemeente Dinkelland

20.632.496

20.676.951

20.963.224

21.204.014

Bijdrage gemeente Tubbergen

15.389.163

15.451.691

15.676.995

15.866.954

23.000

36.044.659

36.151.642

36.663.219

37.093.968

Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht Totale baten TOTAAL BATEN EN LASTEN

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten

37.872.885

37.954.868

38.421.142

38.772.891

Lasten

-37.872.885

-37.954.868

-38.421.142

-38.772.891

Saldo baten en lasten

Begrotingssaldo Bij het opstellen van de begroting 2023 hebben er een aantal mutaties op de budgetten plaatsgevonden. De tabellen die gepresenteerd zijn bij de onderdelen van het programma bedrijfsvoering bevatten de cijfers inclusief deze mutaties. In onderstaande tabel is eerst het begrotingssaldo voor bestemming gepresenteerd. Hierin komt het saldo voor bestemming naar voren. Daarna is weergegeven waardoor dit saldo veroorzaakt wordt en hoe dit saldo dan gedekt wordt. Tot slot is het begrotingssaldo na bestemming weergegeven. In dit begrotingssaldo zijn de mutaties en de aangegeven dekking verwerkt. De cijfers in deze tabel sluiten dan ook aan bij de cijfers in de tabellen bij de onderdelen van het programma bedrijfsvoering. Ten opzichte van de eerder vastgestelde begroting 2023 zijn de mutaties i.v.m. het college- en het coalitieakkoord (organisatieontwikkeling) en het voorstel i.v.m. extra ICT kosten als gevolg van de stijging van het aantal medewerkers toegevoegd.

BEGROTINGSSALDO VOOR BESTEMMING Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Gemeente Dinkelland

18.916.096

19.027.106

19.504.585

19.674.040

19.881.313

20.097.103

Gemeente Tubbergen

14.105.120

14.053.986

14.466.614

14.599.142

14.763.446

14.933.405

23.352

23.000

Saldo gemeentelijke bijdragen

33.044.568

33.104.092

33.994.199

34.296.182

34.667.759

35.053.508

Saldo baten en lasten

-31.833.923

-33.265.433

-36.113.997

-36.220.980

-36.732.557

-37.163.306

Saldo gemeentelijke bijdragen

33.044.568

33.104.092

33.706.337

34.008.320

34.379.897

34.765.646

Saldo resultaat voor bestemming

1.210.645

-161.341

-2.407.660

-2.212.660

-2.352.660

-2.397.660

Stichting Participatie Noaberkracht

VERWERKTE MUTATIES Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Verhoging bijdrage personeelsvereniging

8.000

Beeindiging detachering - verlaging inkomst

11.038

Verhoging budget contributies

21.460

Budget bestuur Noaberkracht

5.000

Cao verhoging salarissen

247.862

Prijsverhoging ICT

40.000

Prijsverhoging elektra

p.m.

1.906.000

1.551.000

1.596.000

1.641.000

118.000

278.000

373.000

College- en coalitieakkoord College- en coalitieakkoord aanvulling uit begroting 2023 gemeenten Extra investerings- en onderhoudskosten ICT Totaal

50.300

2.407.660

2.212.660

2.352.660

2.397.660

VERWERKTE DEKKING Begroting 2023 Flexibele schil Noaberkracht

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

69.338

Doorberekening aan gemeenten

2.338.322

2.143.322

2.283.322

2.328.322

Totaal

2.407.660

2.212.660

2.352.660

2.397.660

BEGROTINGSSALDO NA BESTEMMING Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Gemeente Dinkelland

18.916.096

19.076.266

20.632.496

20.676.951

20.963.224

21.204.014

Gemeente Tubbergen

14.105.120

14.092.067

15.389.163

15.451.691

15.676.995

15.866.954

23.352

23.000

Saldo gemeentelijke bijdragen

33.044.568

33.191.333

36.044.659

36.151.642

36.663.219

37.093.968

Saldo baten en lasten

-31.833.923

-33.191.333

-36.044.659

-36.151.642

-36.663.219

-37.093.968

Saldo gemeentelijke bijdragen

33.044.568

33.191.333

36.044.659

36.151.642

36.663.219

37.093.968

Saldo resultaat na bestemming

1.210.645

Stichting Participatie Noaberkracht

Toelichting op verklaring en dekking Verhoging bijdrage personeelsverenging De afgelopen jaren is het aantal medewerkers toegenomen. Veel van deze medewerkers zijn lid geworden van de personeelsvereniging. De werkgever doet ook een bijdrage aan de personeelsvereniging. De hoogte van deze bijdrage is afhankelijk van de totale ledenbijdrage. Omdat deze ledenbijdrage de afgelopen jaren toegenomen is door een stijging van het aantal leden, is de begrote werkgeversbijdrage niet meer toereikend. Het budget voor de werkgeversbijdrage aan de personeelsvereniging wordt daarom opgehoogd met €8.000 per jaar. Dekking vindt plaats via de flexibele schil. Beëindiging detachering - verlaging inkomst Een medewerker van Noaberkracht werd jarenlang gedetacheerd. De inkomst was dan ook structureel opgenomen in de begroting. Nu wordt de detachering beëindigd, dus de inkomst wordt uit de begroting gehaald. Dit levert een nadeel op van €11.038 per jaar. Dekking vindt plaats via de flexibele schil. Verhoging budget contributies De contributiekosten voor onder andere de werkgeversvereniging samenwerkende gemeenten, bijdrage Industriële Kring Twente, Federatie Nederlandse Vakbeweging en de Licentie HR21 zijn de laatste jaren toegenomen. Om het budget voor arbeidsvoorwaarden gerelateerde contributies weer op peil te krijgen wordt deze opgehoogd met €21.460 per jaar.

De kosten worden ten laste van de stelpost prijsindexaties gebracht (bij de beide gemeenten). Budget bestuur Noaberkracht Het bestuur van Noaberkracht maakt kosten voor onder andere huur van externe vergaderruimte voor bijeenkomsten, inhuur van externen voor ondersteuning en begeleiding en teambuilding. Hiervoor was in de begroting van Noaberkracht geen apart budget opgenomen. Vanaf nu wordt er een budget opgenomen voor het bestuur van Noaberkracht van €5.000 per jaar. Deze kosten worden doorbelast naar beide gemeenten. Cao verhoging salarissen In de nieuwe cao is een salarisstijging opgenomen van 1,5% per december 2021 en 2,4% per april 2022. In de begroting van Noaberkracht wordt standaard rekening gehouden met een salarisstijging van 1,5% per jaar (ook meerjarig). In de begroting 2023 van Noaberkracht hadden we dus rekening gehouden met 3% verhoging (1,5% per 2022 en 1,5% per 2023). Per saldo is de extra verhoging als gevolg van de nieuwe cao 0,9% (3,9%-3,0%). De kosten voor de extra cao verhoging worden ten laste van de stelpost loonindexaties gebracht (bij de beide gemeenten). Prijsverhoging ICT Voor de ICT budgetten wordt vanaf 2023 een prijsstijging verwacht van in totaal €40.000. De kosten worden ten laste van de stelpost prijsindexaties gebracht (bij de beide gemeenten).

Prijsverhoging elektra In de begroting 2023 is (nog) geen rekening gehouden met mogelijk structureel hogere kosten van energie. Uiteraard houden we de ontwikkelingen scherp in de gaten en passen we, indien noodzakelijk, de betreffende ramingen aan. Eventuele prijsverhogingen worden dan bij een volgend P&C document ten laste van de stelpost prijsindexaties gebracht (bij beide gemeenten).

Nieuw t.o.v. eerder vastgestelde begroting College- en coalitieakkoord In het college- en coalitieakkoord van Dinkelland en Tubbergen is uitvoerig stilgestaan bij een sterke en toekomstbestendige ambtelijke organisatie Noaberkracht. Naar aanleiding hiervan hebben de gemeenteraden in beide gemeentebegrotingen 2023 geld beschikbaar gesteld voor organisatieontwikkeling. Met dit geld kan Noaberkracht aan de slag om een plan organisatieontwikkeling 2022-2026 te maken en uit te voeren. Inmiddels is het plan organisatieontwikkeling 2022-2026 gereed en verwerkt in deze begroting 2023. Dit plan vindt u als het programma organisatieontwikkeling in hoofdstuk 5 van deze begroting. Het geld dat middels het college- en coalitieakkoord beschikbaar is gesteld door beide gemeenteraden, wordt overgeheveld naar Noaberkracht om de acties uit te kunnen voeren. College- en coalitieakkoord aanvulling uit begroting 2023 gemeenten Continuïteit en bezetting programmabureau De transitie van het landelijk gebied vormt de komende jaren een grote opgave, waardoor behoefte is aan centrale regie vanuit het programmabureau. Daarnaast nemen de opgaven op het gebied van duurzaamheid toe, waardoor de bestaande capaciteit binnen het programmabureau onder druk komt te staan.

Ten einde de continuïteit met betrekking tot de aansturing van deze thema's te borgen wordt de capaciteit binnen het programmabureau uitgebreid met 0,78 fte naar 3,78 fte. De structurele kosten hiervan bedragen € 88.000 per jaar. Organisatieontwikkeling - actielijn 2 betrouwbare, transparante en open overheid (informatieveiligheid) Met de toenemende digitalisering neemt het belang van informatiebeveiliging ook toe. Zaken als het koppelen en integreren van systemen, (keten)samenwerkingen en het toenemend gebruik van internet zorgen daarbij voor grotere complexiteit, afhankelijkheden en kwetsbaarheden. Ook zien we een toename van externe dreigingen zoals cyberaanvallen en ransomware. Informatiebeveiliging heeft als doel te voorkomen dat er ongewenste dingen gebeuren met de bedrijfsinformatie, en het beperken van de gevolgen mocht er toch iets misgaan. Oftewel: het waarborgen van de beschikbaarheid, exclusiviteit, integriteit en controleerbaarheid van alle vormen van informatie binnen onze organisatie. De komende jaren zijn diverse acties en maatregelen nodig en zal er blijvend moeten worden geïnvesteerd in informatieveiligheid. Dit betekent naast technische maatregelen zoals het uitvoeren van pentests een extra inzet van personeel en een uitbreiding van budget voor audits en de ENSIA-verantwoording, externe assessments, bewustwordingscampagnes, crisisoefeningen enz.

Al met al een structurele extra kostenpost van ruim € 140.000 waarvan reeds een bedrag van € 110.000 is opgenomen in het collegeakkoord 2022-2026 coalitieakkoord 2022-2026. De structureel ontbrekende € 30.000 is via de beide gemeentebegrotingen 2023 beschikbaar gesteld. Organisatieontwikkeling - actielijn 6 veranderende arbeidsmarkt en actielijn 7 strategie en innovatie In het overdrachtsdocument is aangegeven dat voor deze beide actielijnen structureel een bedrag van € 430.000 benodigd is waarvan reeds een bedrag van € 175.000 is opgenomen in het collegeakkoord 2022-2026 / coalitieakkoord 2022-2026. De structureel ontbrekende € 255.000 is via beide gemeentebegrotingen 2023 beschikbaar gesteld. Extra investerings- en onderhoudskosten ICT Vanwege de personeelstoename zijn er extra smartphones en laptops aangekocht inclusief bijbehorende licenties. In de rapportage 2022 is het extra benodigde budget voor 2022 incidenteel geregeld. De kosten voor 2023 en verder zijn als volgt: o

Jaarlijks structureel onderhoud €36.500

Jaarlijkse afschrijvingslast €13.800 52

Een van de verklaringen voor het toenemende aantal medewerkers is de deelname aan het Generatiepact. Er zijn al nieuwe mensen in dienst genomen als voorsortering op het vertrek van deelnemende medewerkers. Aangezien de stijging van het aantal medewerkers i.v.m. generatiepactdeelname tijdelijk is, zal jaarlijks het aantal medewerkers en de daarbij horende kosten voor onderhoud software en afschrijving hardware opnieuw bekeken worden. Dekking van de extra kosten voor onderhoud en afschrijvingen vindt plaats via de flexibele schil.

Structureel begrotingssaldo STRUCTUREEL BEGROTINGSSALDO bedragen * €1.000 Begroting 2023 Totaal saldo

Begroting 2025

Begroting 2026

-2.212.660

-2.352.660

-2.407.660

-2.212.660

-2.352.660

-2.397.660

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo

Begroting 2024

-2.407.660

-2.397.660

Incidentele baten en lasten INCIDENTEEL BEGROTINGSSALDO bedragen * €1.000 Begroting 2023

Begroting 2024

Financiering generatiepact (lasten)

-125.000

Waarvan dekking reserve

125.000

Digitale dienstverlening (baten)

28.000

Waarvan storting in reserve

-28.000

Veranderende arbeidsmarkt (baten)

350.000

Waarvan storting in reserve

-350.000

Incidenteel begrotingssaldo

Begroting 2025

Begroting 2026

Meerjarenraming gemeentelijke bijdrage In het verrekenmodel Tubbergen Dinkelland die in september 2012 door de beide gemeenteraden is vastgesteld, is als verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdrage opgenomen: 

Dinkelland:

56,35%



Tubbergen:

43,65%

In onderstaand overzicht zijn de bijdragen van de gemeenten Dinkelland en Tubbergen aan Noaberkracht weergegeven:

MEERJARENRAMING GEMEENTELIJKE BIJDRAGE Rekening 2021

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Dinkelland

18.916.096

20.632.496

20.676.951

20.963.224

21.204.014

Tubbergen

14.105.120

15.389.163

15.451.691

15.676.995

15.866.954

23.352

23.000

33.044.568

36.044.659

36.151.642

36.663.219

37.093.968

Stichting Participatie Noaberkracht Totale baten Verklaring verschillen gemeentelijke bijdragen ten opzichte van de begroting 2022 GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN IN BEGROTING 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Dinkelland

19.293.287

19.493.742

19.711.015

Tubbergen

14.224.989

14.379.517

14.547.821

23.000

33.541.276

33.896.259

34.281.836

Stichting Participatie Noaberkracht Totale baten

DINKELLAND Omschrijving Bijdrage gemeente Dinkelland begroting 2022 na bestemming saldo Beeindiging inzet strategisch verbinder

2023

2024

2025

19.293.287

19.493.742

19.711.015

-45.000

-70.000

Back-up cloudoplossing

24.614

Budget abonnement VSG naar Noaberkracht

1.483

-46.867

-46.867 5.691

Budget WOZ werkzaamheden (TOG) naar gemeenten Verzekeringspolis apparatuurverzekering

5.691

Afschrijvingslasten 3x extra iPad bermbeheer

254

Obi4wan Media Monitoringstool communicatie

2.029

2.029 103.000

Bijdrage formatie WMO consulenten

103.000

O-prognose softwarepakket gebouwenbeheer

2.234

Extra formatie ICT helpdesk Werken bij Noaberkracht

31.422

Thuiswerkvergoeding volgens cao

37.986

Wet Open Overheid

61.000

74.000

88.000

Wet Open Overheid (incidenteel t/m 2026)

58.000

59.000

60.000

Rechtmatigheidsverantwoording

45.000

Abonnement Schulinck

14.000

Budget WerkLoonT

2.500

-191.125

Backoffice via Oldenzaal - naar gemeenten Bijdrage jeugdconsulenten

67.000

-177.650

Kosten applicatie Playmapping

1.623

Bijstelling inleenvergoeding SPN

4.519

Totaal wijzigingen

46.713

15.713

5.713

19.340.000

19.509.455

19.716.728

Lagere salarislasten Dorper Esch

Bijdrage gemeente Dinkelland begroting 2023 voor bestemming saldo

Verhoging budget contributies

12.093

Budget bestuur Noaberkracht

2.818

12.093 2.818

Cao verhoging doorberekenen

142.045

Prijsstijging ICT

22.540

Prijsstijging elektra

p.m.

Collegeakkoord: Continuering sportconsulent

45.000

Programma duurzaamheid

132.000

Democr. vernieuwing en SLGW - comm. en SLGW - bestendigen

136.000

Digit. - betrouwbare, transparante en open overheid (info.veiligheid)

63.000

Digitalisering - digitale dienstverlening (Organisatieontwikkeling)

28.000

Veranderende arbeidsmarkt

100.000

Veranderende arbeidsmarkt

200.000

OZB maatschappelijke instellingen

20.000

Uitbreiding handhaving met 1 FTE Noaberkracht via rijksvergoeding

33.000

financiele gevolgen opheffen SW op de middellange termijn

12.000

25.000

50.000

Areaalaanpassing en ontwikkelingen (Sociaal domein)

225.000

Coordinator externe verwijzer

52.000

Continuiteit en bezetting programmabureau (aanvulling begroting 2023)

50.000

Actielijn 2 betroubare, transparante en open overheid (aanvulling begroting 2023)

17.000

Actielijn 7 strategie en innovatie (aanvulling begroting 2023) Bijdrage gemeente Dinkelland begroting 2023 na bestemming saldo

90.000

144.000

20.632.496

20.676.951

20.963.224

TUBBERGEN Omschrijving Bijdrage gemeente Tubbergen begroting 2022 na bestemming saldo Beeindiging inzet strategisch verbinder

2023

2024

2025

14.224.989

14.379.517

14.547.821

-35.000

-53.000

Back-up cloudoplossing

19.066

Budget abonnement VSG naar Noaberkracht

1.483

-37.965

-37.965 4.409

Budget WOZ werkzaamheden (TOG) naar gemeenten Verzekeringspolis apparatuurverzekering

4.409

Afschrijvingslasten 3x extra iPad bermbeheer

196

Obi4wan Media Monitoringstool communicatie

1.571

Bijdrage formatie WMO consulenten

-50.000

Doorberekenen aan groenvoorziening taakstelling Tubbergen

-20.117

Eigenaarslasten pand Newtonstraat naar Tubbergen

80.000

O-prognose softwarepakket gebouwenbeheer

1.731

Extra formatie ICT helpdesk Werken bij Noaberkracht

24.341

Thuiswerkvergoeding volgens cao

29.424

Wet Open Overheid

58.000

70.000

83.000

Wet Open Overheid (incidenteel t/m 2026)

55.000

56.000

57.000

Rechtmatigheidsverantwoording

35.000

Abonnement Schulinck

5.000

Budget WerkLoonT

2.500

-148.049

Bijdrage jeugdconsulenten

52.000

Kosten applicatie Playmapping

1.257

Backoffice via Oldenzaal - naar gemeenten

Bijstelling inleenvergoeding SPN

3.501

118.348

96.348

92.348

14.343.337

14.475.865

14.640.169

Verhoging budget contributies

9.367

Budget bestuur Noaberkracht

2.182

Cao verhoging doorberekenen

105.817

Prijsstijging ICT

17.460

Prijsstijging elektra

p.m.

Continuering sportconsulent

56.000

Programma duurzaamheid

99.000

Democr. vernieuwing en SLGW - comm. en SLGW - bestendigen

104.000

Digit. - betrouwbare, transparante en open overheid (info.veiligheid)

47.000

Veranderende arbeidsmarkt

75.000

Veranderende arbeidsmarkt

150.000

Uitbreiding handhaving met 1 FTE Noaberkracht via rijksvergoeding

32.000

Uitbreiding handhaving(geprioriteerd nieuw beleid uit de begroting 22)(Veiligheid)

70.000

Totaal wijzigingen Bijdrage gemeente Tubbergen begroting 2023 voor bestemming saldo

Coalitieakkoord:

Financiele gevolgen opheffen SW op de middellange termijn

10.000

20.000

40.000

Areaalaanpassing en ontwikkelingen (Sociaal domein)

175.000

Coordinator externe verwijzer

42.000

Continuiteit en bezetting programmabureau (aanvulling begroting 2023)

38.000

Actielijn 2 betroubare, transparante en open overheid (aanvulling begroting 2023)

13.000

Actielijn 7 strategie en innovatie (aanvulling begroting 2023) Bijdrage gemeente Tubbergen begroting 2023 na bestemming saldo

70.000

111.000

15.389.163

15.451.691

15.676.995

STICHTING PARTICIPATIE NOABERKRACHT Omschrijving Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht begroting 2022 na bestemming saldo Totaal wijzigingen

2023

2024

2025

23.000

Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht begroting 2023 voor bestemming saldo

23.000

Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht begroting 2023 na bestemming saldo

23.000

11. Bijlagen Reserves en voorzieningen Algemeen Voor Noaberkracht Dinkelland Tubbergen is een nota reserves en voorzieningen opgesteld. In deze nota is aandacht geschonken aan de volgende aspecten: 

omgang met negatief of positief jaarrekeningsaldo;



(maximale) omvang van de algemene reserve;



(maximale) omvang reserve desintegratie- en frictiekosten;



vorming van bestemmingsreserves;



vorming van reserves ter dekking van kapitaallasten;



rentetoerekening aan reserves.

Reserve bedrijfsvoering De reserve bedrijfsvoering heeft als doel het adequaat opvangen van knelpunten in de bedrijfsvoering en het creëren van enige mate van flexibiliteit vanwege het feit dat budgettering en implementatie/uitvoering niet altijd gelijk oplopen. De voeding van deze reserve vindt plaats bij de bestemming van het rekeningresultaat.

RESERVES EN VOORZIENINGEN Bedragen x €1.000 Jaar Algemene Reserve

Saldo begin van het jaar

Dotatie Onttrekking

Saldo einde van het jaar

2023

420

2024

420

2025

420

2026

420

2023

734

125

609

2024

609

2025

609

2026

609

2023

2024

2025

2026

2023

2024

2025

2026

2023

2024

2025

2026

2023

1.210

378

1.588

2024

1.588

2025

1.588

2026

1.588

Totaal

2023

2.364

378

125

2.617

Totaal

2024

2.617

Totaal

2025

2.617

Totaal

2026

2.617

Reserve bedrijfsvoering

Reserve organisatieontwikkeling

Reserve verplichting voorgaand dienstjaar

Reserve generatiepact

Reserve ambities 2022-2026

Meerjarige balans

MEERJARIGE BALANS Bedragen x €1.000

Begin dienstjaar 2023

2024

2025

2026

4.360

3.340

2.510

1.828

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut vlgs "staat van investeringen"

VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar Overige vorderingen

Uitzettingen in 's-Rijks schatkist

1.000

Vorderingen op openbare lichamen

1.500

150

Vooruit betaalde bedragen

Nog te ontvangen bedragen

7.125

6.105

5.275

4.593

LIQUIDE MIDDELEN Bank

OVERLOPENDE ACTIVA

TOTAAL ACTIVA

MEERJARIGE BALANS Bedragen x €1.000

Begin dienstjaar 2023

2024

2025

2026

VASTE PASSIVA Reserves Algemene reserve

420

Bestemmingsreserve

1.944

2.197

Resultaat voor bestemming

-2.408

-2.213

-2.353

-2.398

6844

5376

4686

4049

Nog te betalen bedragen

300

Vooruit ontvangen bedragen

7.125

6.105

5.275

4.593

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schuld met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Overige schulden

OVERLOPENDE PASSIVA

TOTAAL PASSIVA

Overzicht taakvelden OVERZICHT TAAKVELDEN bedragen x €1.000 Begroting 2023 0.10 Mutaties reserves

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

-253

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.4 Overhead

253

0.5 Treasury Totaal overzicht taakvelden

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.dinkelland.nl/api/v1/meetings/692/documents/18977