2023-68 effecten septembercirculaire 2023.pdf

Aan de gemeenteraad van Dinkelland

Zaaknummer 857482

Bijlagen 3

Onderwerp Datum collegevergadering: 7 november 2023, Raadsbrief 2023 nr. 68

Verzenddatum 16 november 2023

Geachte raads- en commissieleden, Waarover gaat deze brief? In onze collegevergadering hebben wij gesproken over de effecten van de septembercirculaire 2023 en de financiële effecten daarvan voor de gemeente Dinkelland. Ons besluit In onze vergadering hebben we besloten de vertaling van de effecten van de algemene uitkering te betrekken bij het opstellen van de jaarverantwoording 2023 en voor de jaarschijf 2024 tot en met 2027 bij de perspectiefnota 2025. Toelichting De effecten van de septembercirculaire 2023 zijn vergeleken met de uitkomsten van de meicirculaire 2023. De algemene uitkering is € 247.000,- hoger. De taakmutaties en decentralisatie-uitkeringen hebben een financieel effect van € 16.000,- en voor loon- en prijsstelling wordt een stelpost geraamd van € 31.000. Het budgettair effect in 2023 bedraagt € 200.000,-. De te ramen posten voor loon- en prijscompensatie zorgen ervoor dat het budgettair effect voor de jaren 2024 en verder negatief uitvalt. De doorvertaling van de septembercirculaire 2023 heeft een negatief effect op onze meerjarenbegroting. Dit negatieve effect ontstaat doordat de te ramen stelposten voor loon- en prijscompensatie hoger uitvallen dan de groei van de algemene uitkering (het accres).

Het meerjarige (financiële) effect bedraagt voor het jaar 2023 € 200.000, voor het jaar 2024 -/- € 62.000, voor het jaar 2025 -/- € 427.000, voor het jaar 2026 -/- € 673.000 en voor het jaar 2027 -/- € 111.000,-. Het vertalen van deze financiële effecten naar het herziene meerjarige saldo uit de begroting 2024 betekent een verslechtering van de meerjarenbegroting waarbij het jaar 2026 in de min duikt maar waarbij het jaar 2027 wel positief blijft. Hierbij moet worden opgemerkt dat dit een momentopname is waarbij alleen de financiële effecten van de septembercirculaire 2023 zijn betrokken. In de aanloop naar het volgende moment waarop het herziene meerjarige saldo wordt geactualiseerd krijgen we ongetwijfeld nog te maken met meerdere mutaties. Vandaar dat de meerjarige negatieve effecten uit de septembercirculaire worden betrokken we bij het opstellen van de perspectiefnota 2025. Op dat moment hebben we een beeld van

meerdere financiële ontwikkelingen (zowel negatief als positief) en stellen we een herzien meerjarig beeld op. Dit herziene meerjarige beeld is het vertrekpunt voor het op integrale wijze stellen van kaders en geven van richting voor de komende jaren. Waarom deze raadsbrief? In artikel 169, tweede lid, van de Gemeentewet staat dat wij de raad alle inlichtingen verschaffen die de raad voor de uitoefening van zijn taak nodig heeft. Wij meenden er daarom goed aan te doen u van ons besluit op de hoogte te stellen. Wij stellen u voor deze raadsbrief voor kennisgeving aan te nemen. Heeft u nog vragen? Neem dan contact op met de raadsgriffier. Deze zal uw vragen aan ons college kenbaar maken. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Dinkelland, de secretaris

de burgemeester

Drs. C.H.A.A. Luttikhuis

J.G.J. Joosten