Document · PDF

Voorjaarsrapportage 2026

Gemeenteraad 30 juni 2026, gemeente Dijk en WaardBij agendapunt: Voorjaarsrapportage 20266.178 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................................................. 2 Leeswijzer ......................................................................................................................................... 3 Inleiding ............................................................................................................................................ 4 Financiën op hoofdlijnen .................................................................................................................. 5 Bestuur en ondersteuning ................................................................................................................ 7 Veiligheid ........................................................................................................................................ 10 Verkeer, vervoer en waterstaat ...................................................................................................... 11 Economie ........................................................................................................................................ 13 Onderwijs ........................................................................................................................................

14 Sport, cultuur en recreatie .............................................................................................................. 15 Sociaal domein ............................................................................................................................... 17 Volksgezondheid en milieu............................................................................................................. 20 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing ........................................................... 23 Bijlage 1 Technische wijzigingen ................................................................................................... 24 Bijlage 2 Maximale subsidies ......................................................................................................... 25 Bijlage 3 Te voteren kredieten........................................................................................................ 26 Bijlage 4 Afkortingenlijst ................................................................................................................. 30

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Leeswijzer De voorjaarsrapportage 2026 start met een algemeen beeld van de voornaamste ontwikkelingen die binnen de gemeente spelen. In de Financiën op hoofdlijnen staat een korte samenvatting van het verloop van de begroting 2026 en de voorgestelde begrotingsaanpassingen. In de hoofdstukken over de programma's worden aanpassingen op taakveldniveau nader toegelicht. Daarbij is als uitgangspunt gehanteerd dat een toelichting wordt gegeven op afwijkingen die per taakveld, opgeteld, groter zijn dan € 100.000 euro, conform de financiële verordening. Indien de lasten stijgen of de baten afnemen, dan wordt dit weergegeven met een negatief getal. Dalende lasten en stijgende baten worden aangeduid met een positief getal. De voorjaarsrapportage kent de volgende bijlagen: • Bijlage 1: Technische wijzigingen: hierin staat de onderbouwing van de technische wijzigingen opgenomen. De mutaties hebben geen invloed op het vastgestelde beleid en of op het begrotingssaldo, de mutaties zijn administratief van aard. Deze wijzigingen zijn in de financiële tabellen van de programma's in de kolom “VJR technisch” weergegeven; • Bijlage 2: Maximaal te verstrekken subsidies: de bijgewerkte lijst t.o.v.

de begroting 2026; • Bijlage 3: Te voteren kredieten: Voorstellen voor de vast te stellen kredieten van de investeringsprojecten; • Bijlage 4: Afkortingenlijst, een lijst met daarin de afkortingen die in deze voorjaarsrapportage gebruikt worden.

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Inleiding De Voorjaarsrapportage is de eerste tussentijdse verantwoording van de uitvoering van de begroting 2026. De voorjaarsrapportage richt zich hoofdzakelijk op financiële afwijkingen zoals financiële effecten van de jaarrekening, budgetoverhevelingen vanuit de najaarsrapportage 2025 en aanpassingen vanuit de september- en decembercirculaire vanuit het Rijk. Ontwikkelingen die invloed hebben op de jaren na 2026 zullen in de begroting 2027 (en meerjarenraming 2027-2030) worden meegenomen.

Ontwikkelingen Door de huidige wereldomstandigheden, met name de oorlog in Iran en het (gedeeltelijk) afsluiten van de Straat van Hormuz, wordt olie schaarser. Dit drijft de prijzen van brandstof en oliegerelateerde producten flink op. Dit effect is inmiddels ook merkbaar binnen de gemeente, waar volop wordt gebouwd en waar onderhoud aan de infrastructuur plaatsvindt. Zo wordt asfalt geproduceerd met olie en draaien bouwmachines op fossiele brandstoffen. Binnen de vakafdelingen van de gemeente worden hierover afspraken gemaakt met betrokken partijen over hoe hiermee om te gaan.

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Financiën op hoofdlijnen Bedragen x € 1.000 Financiële ontwikkeling

Baten

Lasten

Saldo

316.801

-320.887

-4.086

2.618

-2.618

103

-103

Voorjaarsrapportage

16.689

-17.036

-347

Totaal programma

336.211

-340.644

-4.433

Originele begroting Budgetoverhevelingen NJR 2025 VJR technische mutaties

Bedragen x € 1.000

Programma

BudgetBegroting VJR Voorjaarsoverheveling primair technisch rapportage NJR

Saldo

Bestuur en ondersteuning

181.764

1.320

3.195

186.278

Veiligheid

-11.252

-322

-11.569

Verkeer, vervoer en waterstaat

-19.337

789

-18.474

Economie

-1.956

Onderwijs

-10.275

174

-10.082

Sport, cultuur, recreatie en openbare ruimte

-24.063

-94

-513

-24.670

Sociaal domein

-110.423

-1.324

-365

-112.112

Volksgezondheid en milieu

-3.851

-3.305

-7.156

Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

-4.692

Totaal programma

-4.086

-347

-4.433

In deze voorjaarsrapportage zijn financiële bijstellingen opgenomen met een totaal saldo van € 347.000 nadelig (N = nadelig, V = voordelig). De grootste afwijkingen worden veroorzaakt door: •

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen: € 0,2 miljoen (N)

•

Asbestbrand Noord-Scharwoude: € 0,25 miljoen (N)

•

Milieubeheer: € 0,5 miljoen (V)

•

Toevoeging aan reserve Duurzaamheid: 3,5 miljoen (N) Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

•

Impulsbudget via centrumgemeente: €0,4 miljoen (V)

•

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds: € 3,1 miljoen (V)

•

Groenbeheer: € 0,2 miljoen (N)

•

Beschut werken: € 0,2 miljoen (N)

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Programma's

Bestuur en ondersteuning Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Primaire Budget VJR Voorjaars - Actueel begroting overheveling technisch rapportage NJR 2025

LASTEN T0.1

Bestuur

-5.278

T0.2

Burgerzaken

-4.287

-300

-4.587

T0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

-719

-200

-919

T0.4

Overhead

-36.986

-140

-22

-125

-37.274

T0.5

Treasury

-35

-30

T0.64

Belastingen overig

-1.110

T0.8

Overige baten en lasten

-1.798

1.377

-411

-50.174

-440

1.320

-314

-49.609

TOTAAL LASTEN BATEN T0.2

Burgerzaken

1.699

T0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

1.256

200

1.456

T0.4

Overhead

3.346

3.419

T0.5

Treasury

675

T0.61

OZB woningen

13.064

T0.62

OZB niet-woningen

12.237

200

12.437

T0.63

Parkeerbelasting

440

445

T0.64

Belastingen overig

161

T0.7

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

196.887

3.080

199.967

T0.8

Overige baten en lasten

749

-49

700

TOTAAL BATEN

230.515

3.509

234.024

Saldo van baten en lasten

180.341

-440

1.320

3.195

184.415

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

1.423

440

1.863

181.764

1.320

3.195

186.278

Saldo programma

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Lasten 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden (€ 200.000) Voor het project snippergroen worden medewerkers ingehuurd, deze kosten waren niet geraamd. Door de inzet van deze mensen zijn de huurinkomsten van snippergroen gestegen en is er meer snippergroen verkocht. 0.4 Overhead (€ 125.000) Op 17 februari 2026 heeft de raad besloten om de uitvoeringsagenda's diversiteit en inclusie te verwerken in de voorjaarsrapportage 2026. Het nadeel is € 52.000. Opbrengsten van € 73.000 bij facilitair zijn per abuis begroot op de lasten in plaats van baten. Dat wordt hiermee structureel hersteld. Dit is budgetneutraal.

Baten 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden (€ 200.000) Zie toelichting bij lasten 0.62 OZB-niet woningen (€ 200.000) Zie toelichting overheveling ingerekende groei OZB bij taakveld 0.7. 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds (€ 3.080.000) De hogere algemene uitkering is met name het gevolg van de verwerking van de september- en decembercirculaire 2025 in de begroting 2026 en een overheveling van ingerekende groei van de OZB. Septembercirculaire 2025 De raming van de algemene uitkering gemeentefonds is ten opzichte van de meicirculaire toegenomen met € 2.163.000. Voornamelijk als gevolg van de toevoeging aan het gemeentefonds van middelen in het kader van de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Decembercirculaire 2025 Voor 2026 zijn voor de tijdelijke regeling CDOKE extra middelen beschikbaar gesteld (€ 981.000). Overheveling ingerekende groei OZB In de Programmabegroting 2026 is rekening gehouden met hogere opbrengst OZB als gevolg van de groei van het aantal WOZ-objecten. Deze extra opbrengsten waren oorspronkelijk geraamd op taakveld 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds maar zijn nu geraamd op het juiste taakveld 0.62 (-/- € 200.000).

Reserves

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Algemene dekkingsmiddelen Omschrijving

Primaire BudgetVJR begroting overheveling technisch 2026 NJR

VJR

Actueel

a. lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is OZB woningen

13.064

OZB niet-woningen

12.237

200

12.437

Parkeerbelasting

440

445

Belastingen overig

-949

24.792

205

24.997

196.887

3.080

199.967

196.887

3.080

199.967

550

130

-35

130

-35

-1.049

1.377

-39

289

-1.049

1.377

-39

289

221.310

1.342

3.246

225.898

b. algemene uitkeringen Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

c. dividend Treasury

d. saldo van de financieringsfunctie Treasury

e. Overige algemene dekkingsmiddelen Overige baten en lasten

Totaal algemene dekkingsmiddelen

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Veiligheid Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Primaire Budget VJR Voorjaars - Actueel begroting overheveling technisch rapportage NJR 2025

LASTEN T1.1

Crisisbeheersing en brandweer

-6.912

-391

-7.303

T1.2

Openbare orde en veiligheid

-4.385

-4.330

-11.297

-342

-11.633

-11.252

-322

-11.569

TOTAAL LASTEN BATEN T1.2

Openbare orde en veiligheid

TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

-11.252

-322

-11.569

Saldo programma

Lasten 1.1 Crisisbeheer en brandweer Actieplan Zorg en Veiligheid (-€ 126.000) Op 21 april 2026 heeft college besloten om het actieplan zorg en veiligheid te verwerken in de voorjaarsrapportage 2026. Zie hiervoor het collegebericht van 21 april 2026. Het nadeel is -€ 126.000. Asbestbrand Noord-Scharwoude (-€ 250.000) De gemeente heeft diverse kosten gemaakt voor de brand aan de Mossel. Een groot deel van deze kosten zal worden verhaald. De kosten die voor rekening van de gemeente blijven, worden geraamd op € 250.000, omdat niet alle kosten verhaalbaar zijn zoals juridische kosten en de kosten voor de evaluatie. Zie hiervoor het collegebericht van 21 april 2026. Huisvesting brandweer Harlingerstraat HHW-NRD (-€ 15.000) In augustus 2025 is de brandweerkazerne in Heerhugowaard Noord verhuisd van de Hasselaarsweg naar de Harlingerstraat. Dit betreft een bijstelling van de kosten van de nieuwe locatie.

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Verkeer, vervoer en waterstaat Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Primaire Budget VJR Voorjaars Actueel begroting overheveling technisch rapportage NJR 2025

LASTEN T2.1

Verkeer en vervoer

-18.967

-57

-18.976

T2.2

Parkeren

-1.512

339

-1.173

T2.3

Recreatieve havens

-85

T2.4

Economische havens en waterwegen

-811

131

-18

-697

-21.374

369

-20.931

1.737

166

1.902

TOTAAL LASTEN BATEN T2.1

Verkeer en vervoer

T2.2

Parkeren

456

483

T2.3

Recreatieve havens

2.266

193

2.459

-19.108

562

-18.472

TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves

-3.724

Onttrekking aan reserves

3.495

227

3.723

-19.337

789

-18.474

Saldo programma

Lasten T2.1 Verkeer en Vervoer (€ 48.000) Uitvoeringsagenda diversiteit en inclusie (€ -47.000) Op 17 februari 2026 heeft de raad besloten om de uitvoeringsagenda's diversiteit en inclusie te verwerken in de voorjaarsrapportage 2026. Het nadeel is € 47.000. Verkeershotspots (€ -48.000) De uitgaven van een aantal verkeersveiligheidsmaatregelen worden onttrokken aan de bestemmingsreserve verkeershotspots. Deze onttrekking was nog niet in de begroting opgenomen. Vanadium (€ -180.000) De uitgaven voor onderzoek naar vanadium en verwijderen daarvan wordt onttrokken aan de

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

bestemmingsreserve Vanadium, zie toelichting bij reserves. Deze onttrekking was nog niet in de begroting opgenomen. Diverse mutaties (€ 323.000) Liander heeft de afgelopen jaren teveel vast recht in rekening gebracht. Dit is veroorzaakt door een fout in de administratie Liander. Hierdoor is zowel vastrecht voor het voedingspunt als voor de achterliggende lichtmasten in rekening gebracht en is er teveel in rekening gebracht aan de gemeente. Er wordt een bedrag van € 381.000 aan de gemeente gecrediteerd. Verder is er een nieuwe huurovereenkomst aangegaan voor een baggerdepot. Het wegen areaal werd jaarlijks geïnspecteerd. Met realistisch begroten is besloten dat de inspectie elke 2 jaar kan worden uitgevoerd. In 2025 is er niet geïnspecteerd, hierdoor is het noodzakelijk dat in 2026 de gehele gemeente wordt geïnspecteerd. Vanaf 2027 zal jaarlijks de helft van de gemeente worden geïnspecteerd, zodat het budget voor weginspecties ieder jaar gelijk kan blijven. 2.2 Parkeren Integraal Parkeerbeleid (€ 339.000) In de Kadernota 2026 werd een bedrag van € 352.000 opgenomen als extra lasten voor de invoering van het integraal parkeerbeleid. Deze extra lasten zijn per abuis dubbel opgenomen in de begroting 2026 en worden nu gecorrigeerd. Deze begrotingsonjuistheid was al gemeld bij de vaststelling van de begroting 2026 naar aanleiding van vraag 05 van Beter voor Dijk en Waard.

Daarnaast zijn er nog een aantal kleine mutaties doorgevoerd naar aanleiding van nieuwe inzichten in het parkeerbeleid.

Baten 2.1 Verkeer en vervoer (€ 166.000) De budgetten voor opbreekvergunningen worden bijgesteld, de bijdrage aan de degeneratiekosten (vergoedingen die netbeheerders aan gemeenten betalen voor de levensduurverkorting van verhardingen, zoals straatwerk en wegen, na graafwerkzaamheden). is hoger dan geraamd.

Reserves Onttrekkingen reserves (€ 227.000) Onttrekkingen uit de Reserve Vanadium (B038) van € 180.000 en Reserve Verkeershotspots (B072) van € 48.000. Zie toelichting bij de lasten.

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Economie Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Primaire Budget VJR Voorjaars - Actueel begroting overheveling technisch rapportage NJR 2025

LASTEN T3.1

Economische ontwikkeling

-1.612

-64

-1.646

T3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

-1.896

T3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

-74

T3.4

Economische promotie

-491

-30

-521

-4.073

-64

-4.137

1.878

TOTAAL LASTEN BATEN T3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

T3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

T3.4

Economische promotie

159

TOTAAL BATEN

2.117

Saldo van baten en lasten

-1.956

-64

-2.020

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

-1.956

Saldo programma

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Onderwijs Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Primaire Budget VJR Voorjaars - Actueel begroting overheveling technisch rapportage NJR 2025

LASTEN T4.2

Onderwijshuisvesting

-8.664

-255

-14

256

-8.678

T4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-5.702

-5.669

-14.366

-255

256

-14.347

TOTAAL LASTEN BATEN T4.2

Onderwijshuisvesting

1.600

-82

1.518

T4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

2.536

4.136

-82

4.054

-10.231

-255

174

-10.293

TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves

-612

Onttrekking aan reserves

567

255

822

-10.275

174

-10.082

Saldo programma

Lasten T4.2 Onderwijshuisvesting (€ 256.000) Diverse mutaties Vastgoed Een aantal gas- en elektra meters is overgezet van de gemeente naar de onderwijsinstellingen. De meters stonden op naam van de gemeente, de kosten werden vervolgens doorbelast aan de onderwijsinstelling. Doordat deze energiemeters nu op naam van de betreffende scholen staan, betaalt de gemeente deze lasten niet meer, maar ook de doorbelasting valt weg. Bij verschillende gebouwen moest de raming van belasting worden bijgesteld. Ook is er een aantal nieuwe huurders, waar nog geen raming voor was opgenomen.

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Sport, cultuur en recreatie Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Primaire Budget VJR Voorjaars - Actueel begroting overheveling technisch rapportage NJR 2025

LASTEN T5.1

Sportbeleid en activering

-662

T5.2

Sportaccommodaties

-8.235

-49

-8.283

T5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

-4.389

-150

-7

-450

-4.997

T5.4

Musea

-571

T5.5

Cultureel erfgoed

-1.404

-98

-1.502

T5.6

Media

-3.198

-76

-3.274

T5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-10.589

-170

-87

-346

-11.193

-29.048

-320

-94

-1.018

-30.481

453

TOTAAL LASTEN BATEN T5.1

Sportbeleid en activering

T5.2

Sportaccommodaties

1.749

1.797

T5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

482

T5.5

Cultureel erfgoed

229

T5.6

Media

216

T5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

308

383

3.436

123

3.559

-25.613

-320

-94

-895

-26.922

TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves

-37

Onttrekking aan reserves

1.587

320

383

2.290

-24.063

-94

-513

-24.670

Saldo programma

Lasten 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie (-€ 450.000) Muziekonderwijs (-€ 100.000) In de Kadernota 2023-2026 zijn tijdelijke groeigelden ingezet voor het versterken van het Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

muziekonderwijs. Het bereik en de kwaliteit van het muziekonderwijs zijn vergroot. In afwachting van de evaluatie zijn de middelen voor 2026 op voorhand beschikbaar gesteld. Deze middelen lopen af in 2026. Beschikking Cool (-€ 150.000) In de begrotingspostsubsidie 2026 voor Stichting Cool Kunst en Cultuur zijn meerdere componenten opgenomen. Bij het opstellen van de subsidiebeschikking is een deel van deze middelen als reguliere subsidie beschikt, terwijl deze middelen een ander karakter hadden. Dit leidt tot een incidentele aanpassing. Onttrekking reserve Impuls de Binding (-€ 200.000) De onttrekking vindt plaats conform het raadsbesluit van 18 maart 2025 en betreft de inzet van de Impuls de Binding voor het theaterseizoen 2026/2027. 5.7 Bijstellingen onttrekkingen reserves (-€ 85.000) De prognose voor de intensivering van het groenonderhoud in 2026 is aangepast met € 55.000 in verband met het vergroenen van het plein voor de Waardergolf. De dekking hiervoor zit in de Reserve Projecten Leefomgeving. Op basis van nieuwe inzichten en verschuiving in de uitvoeringsplanning zijn de bestedingen voor de werkzaamheden in het Oosterdelgebied bijgesteld met € 30.000. De dekking hiervoor zit in de Reserve Oosterdel. Bovenstaande leidt tot een hogere onttrekking uit de reserves.

5.7 Verblijfsruimte Esdege KInderboerderij (-€ 43.000) In 2025 is de nieuwe verblijfsruimte voor Esdege gerealiseerd. Er worden kosten gemaakt om de oude ruimte te slopen. Daarnaast zijn de kosten gas, water, elektra bijgesteld. 5.7 Groenbeheer (-€ 224.000) Bij de aanbesteding is het maaibestek hoger uitgevallen. Daarnaast is het groenonderhoud van negen nieuwe wijken overgedragen aan de gemeente, waardoor het huidige budget bijgesteld dient te worden om het onderhoud op het gewenste niveau uit te voeren. Bij de begroting 2026 is de keuze gemaakt geen groeigelden voor groen beschikbaar te stellen. In verband met de uitbreiding van het areaal wordt voor 2026 een overschrijding gemeld. In 2023 is een motie aangenomen om de inkomsten van reclame op de rotonde te besteden aan groen op de rotondes. Bij de aanbesteding is de opbrengst hoger uitgevallen, waardoor het budget voor groen op de rotonde ook hoger wordt.

Reserves Doorontwikkeling Museum Broekerveiling (€ 70.000) Hogere onttrekking uit de reserve dan begroot (zie toelichting bij de lasten) Monumentenreserve (€ 28.000) Hogere onttrekking uit de reserve dan begroot (zie toelichting bij de lasten) Reserve Oosterdel (€ 30.000) Hogere onttrekking uit de reserve dan begroot (zie toelichting bij de lasten) Reserve Projecten/leefomgeving (Intensivering groenonderhoud) (€ 55.000) Hogere onttrekking uit de reserve dan begroot (zie toelichting bij de lasten) Reserve Impuls de Binding (€ 200.000) Onttrekking uit reserve (zie toelichting bij de lasten) Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Sociaal domein Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Primaire Budget VJR Voorjaars - Actueel begroting overheveling technisch rapportage NJR 2025

LASTEN Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

T6.1 T6.2

-10.656

-1.324

-8.192

-20.171

-11.625

-1.321

-60

-2.099

-15.105

T6.3

Inkomensregelingen

-33.353

T6.4

Begeleide participatie

-6.282

-195

-6.477

T6.5

Arbeidsparticipatie

-5.329

-31

399

-4.961

T6.9

Coördinatie en beleid JeugdWmo

-197

-103

-97

-397

TJAmb

Jeugdhulp ambulant

-32.908

-104

-33.012

-2.739

Jeugdhulp met verblijf

-12.869

Dagbesteding en begeleiding

-8.285

TW-HD Hulpmiddelen en diensten

-3.653

-3.593

TW-HH Huishoudelijke hulp

-7.174

-93

-135.161

-1.352

-1.427

567

8.043

8.610

151

-20

131

22.645

103

495

-448

448

23.858

103

8.023

31.984

-111.303

-1.352

-1.324

Toevoeging aan reserves

-1

Onttrekking aan reserves

881

1.352

1.900

4.134

Saldo programma

-110.423

-1.324

-365

-112.112

TJ-Esc Jeugdhulp geëscaleerd TJVerb TWDenB

TWOverig Wmo Overig TOTAAL LASTEN

-10.288 -148.228

BATEN T6.1 T6.2

Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

T6.3

Inkomensregelingen

T6.9

Coördinatie en beleid JeugdWmo

TW-HD Hulpmiddelen en diensten TW-HH Huishoudelijke hulp TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

-2.265 -116.245

Lasten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie (- € 8.192.000) Voor de opvang van ontheemde Oekraïners wordt elk jaar bij de voorjaarsrapportage de verwachte lasten en baten geraamd. Dit jaar zijn de lasten gelijk geraamd aan de baten, namelijk € 8.043.000. Bij de Najaarsrapportage wordt u nader geïnformeerd over de ontwikkelingen in dit budget. Voor de woonzorgvisie zijn in de begroting per abuis geen middelen opgenomen. Deze worden nu incidenteel verwerkt. Het nadeel is € 104.000. Aframing toezicht, handhaving en kwaliteit Kinderopvang, herinspecties waren al opgenomen in de begroting van de GGD, terwijl deze ook apart waren begroot. Voordeel van € 20.000. Uitvoeringsagenda's Diversiteit en inclusie Op 17 februari 2026 heeft de raad besloten om de uitvoeringsagenda's diversiteit en inclusie te verwerken in de voorjaarsrapportage 2026. Het nadeel is € 40.500 Overige kleine (technische) budgetwijzigingen vormen een nadeel van € 24.500. 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen (-€ 2.099.000) Lokale aanpak hervormingsagenda, (-€ 1.900.000) Onttrekking vanuit reserve B086 Sociaal Domein voor de uitvoering van de ontwikkelmaatregelen jeugd, conform het collegevoorstel 'Lokale aanpak hervorming jeugd'.

Uitvoeringsagenda's Diversiteit en inclusie (-€ 97.000) Op 17 februari 2026 heeft de raad de uitvoeringsagenda's diversiteit en inclusie vastgesteld en het financiële effect wordt verwerkt in deze voorjaarsrapportage 2026. Het nadeel is € 97.000. Bedrijfsvoeringsorganisatie GISD (-€ 119.000) Op 09 december 2025 heeft de raad besloten om de bedrijfsvoering GISD te verwerken in de voorjaarsrapportage 2026. Het nadeel is € 119.000. Actieplan Zorg en Veiligheid (-€ 45.000) Op 20 april heeft college besloten om het actieplan zorg en veiligheid te verwerken in de voorjaarsrapportage 2026. Het nadeel is -€45.000. Overige kleine (technische) budgetaanpassingen vormen een voordeel van € 62.000. 6.4 Beschut werken (-€ 195.000) In de septembercirculaire 2025 hebben we extra middelen (€ 195.000) gehad voor participatie in 2026. Deze middelen gaan conform afspraken naar Zaffier. 6.5 Arbeidsparticipatie (€ 399.000) Met ingang van 2026 gaan de middelen voor het impulsbudget re-integratie via de centrumgemeente, in dit geval Alkmaar. Het gaat om € 399.000. Jeugd (-€ 104.000) Beschikbaarstelling vanuit septembercirculaire 2025 ten behoeve van loon en prijsbijstelling Jeugd. Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Baten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie (€ 8.043.000) Voor de opvang van ontheemde Oekraïners wordt elk jaar bij de voorjaarsrapportage de verwachte lasten en baten geraamd. Dit jaar zijn de baten € 8.043.000.

Reserves Onttrekking vanuit reserve B086 Sociaal Domein van € 1.900.000, zie toelichting lasten.

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Volksgezondheid en milieu Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Primaire Budget VJR Voorjaars - Actueel begroting overheveling technisch rapportage NJR 2025

LASTEN T7.1

Volksgezondheid

-5.756

-48

-5.804

T7.2

Riolering

-9.613

-104

-9.716

T7.3

Afval

-9.738

-7

-9.744

T7.4

Milieubeheer

-4.503

-2.175

-6.678

T7.5

Begraafplaatsen en crematoria

-637

-30.246

-2.334

-32.579

321

TOTAAL LASTEN BATEN T7.1

Volksgezondheid

T7.2

Riolering

12.266

103

12.369

T7.3

Afval

12.515

12.521

T7.4

Milieubeheer

348

2.690

3.038

T7.5

Begraafplaatsen en crematoria

430

TOTAAL BATEN

25.880

2.800

28.679

Saldo van baten en lasten

-4.366

466

-3.900

Toevoeging aan reserves

-51

-3.507

-3.558

Onttrekking aan reserves

566

-264

302

-3.851

-3.305

-7.156

Saldo programma

Lasten 7.2 Riolering (€ -104.000) Er is 1 FTE rioolbeheerder bijgeraamd. Deze rioolbeheerder werkt volledig voor de Samenwerking in de Waterketen en wordt doorbelast aan de deelnemende gemeenten (zie baten). 7.4 Milieubeheer (€ -2.175.000) Voor diverse subsidieregeling (zoals bijvoorbeeld Aanpak energie armoede, Lokale Aanpak Isolatie, Capaciteit Decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid, Energiebesparingsakkoord Dijk en Waard bedrijven en Soorten managementplan en

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

soortenbescherming) worden kosten gemaakt. Hier staan subsidies tegenover en die worden bij de baten verantwoord. De te verklaren afwijking wordt veroorzaakt door onderstaande bedragen en wordt gedekt uit verschillende subsidies (zie baten). De beschreven trajecten dragen allemaal bij aan het Uitvoeringsprogramma CO2-neutraal, dat de concrete stappen beschrijft op weg naar een klimaatneutrale gemeente. Lokale aanpak isolatie (€ -1.500.000) en Aanpak energiearmoede (€ -137.000) De gemeente helpt inwoners met subsidie en advies via de lokale aanpak isolatie om structureel energie te besparen. De gemeente heeft extra aandacht voor inwoners die risico lopen op energiearmoede, met energiehulp voor huishoudens met een laag inkomen. Beide trajecten worden gefinancierd met subsidie van het Rijk, in combinatie met gelden uit de gemeentelijke begroting. Soortenmanagementplan en Soortenbescherming (€ -42.000) Om het isoleren voor inwoners makkelijker te maken en huishoudens te ontlasten van de verplichting om individueel dure en tijdrovende onderzoeken uit te voeren, wil de gemeente de isolatieaanpak combineren met gemeentebrede bescherming van vleermuizen, gierzwaluwen en huismussen. Dit doet de gemeente via een grootschalig onderzoek, om zo te komen tot een soorten management plan. Dit wordt gedekt uit subsidie van de provincie, aangevuld met gelden uit de gemeentelijke begroting.

CDOKE (€ -731.000) De CDOKE-gelden, een subsidie van het Rijk voor tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid, worden ingezet om de gemeentelijke organisatie te versterken op het gebied van de energietransitie en de circulaire economie. Energiebesparingsakkoord Dijk en Waard bedrijven (€ -30.000) Het Rijk, de provincie en de gemeenten in Noord-Holland zetten via het Energiebesparingsakkoord stimulerend toezicht in om energiebesparende maatregelen bij bedrijven te versnellen. Dit wordt gedekt door subsidie van de provincie, aangevuld met gelden uit de gemeentelijke begroting. Verduurzamen schoolgebouwen (€ -276.000) Voor het verduurzamen van schoolgebouwen wordt € 276.000 begroot in 2026. Dit bedrag was nog niet verwerkt in de begroting en wordt gedekt door een onttrekking uit de reserve Duurzaamheid Schoolgebouwen (B081). Lagere lasten uit reserve Duurzaamheid (€ 540.000) In de begroting 2026 zijn er onttrekkingen geraamd voor verduurzaming gemeentelijke eigendommen, monitoring Soortenmanagementplan en de Transitie Warmte voor een bedrag van € 540.000. Vanuit verschillende subsidies en budgetten worden deze kosten gedekt. BATEN 7.2 Riolering (€ 103.000) Er is 1 FTE rioolbeheerder bijgeraamd.

Deze rioolbeheerder werkt volledig voor de gemeenschappelijke regeling Samenwerking in de Waterketen en wordt doorbelast aan de deelnemende gemeenten (zie lasten).

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

7.4 Milieubeheer (€ 2.690.000) Ontvangsten vanuit verschillende subsidieregelingen Duurzaamheid (zie toelichtingen bij de lasten) RESERVES CDOKE (€ -3.507.000) Het Rijk heeft in de september- en decembercirculaire 2025 € 3,5 miljoen euro aan klimaatmiddelen aan de gemeente uitgekeerd. Deze brengen we onder in de Reserve Duurzaamheid, om ze in te zetten voor de uitvoering in de periode tot en met 2030. Hiervoor komt een uitvoeringsplan duurzaamheid in het 3e kwartaal 2026. Dat uitvoeringsplan beschrijft hoe we beleidsdoelen realiseren op het gebied van energietransitie, circulaire economie, ecologie en klimaatadaptatie. Het plan gaat onder meer over het aardgasvrij maken van woningen, het verduurzamen van bedrijventerreinen en de openbare ruimte plus het CO2-neutraal maken van de eigen gebouwen van de gemeente. Lagere onttrekking uit de Reserve duurzaamheid B012 (€ -540.000) De begrote onttrekkingen zijn uit de begroting gehaald (zie toelichting bij de lasten). Verduurzamen schoolgebouwen (€ 276.000) Niet verwerkte onttrekking uit de reserve Duurzaamheid schoolgebouwen (B081) als gevolg van lasten voor verduurzaming van schoolgebouwen (zie toelichting bij de lasten)

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Primaire Budget VJR Voorjaars - Actueel begroting overheveling technisch rapportage NJR 2025

LASTEN T8.1

Ruimte en leefomgeving

-4.390

206

-4.184

T8.2

Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)

-10.213

T8.3

Wonen en bouwen

-6.119

-250

-6.369

-20.722

-250

206

-20.766

TOTAAL LASTEN BATEN T8.2

Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)

10.363

T8.3

Wonen en bouwen

5.063

TOTAAL BATEN

15.426

Saldo van baten en lasten

-5.296

-250

206

-5.340

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

604

250

-206

648

-4.692

Saldo programma

LASTEN 8.1 Ruimte en leefomgeving Omgevingswet (€ 206.000) Voor de begeleiding van de invoering van de Omgevingswet worden er minder kosten gemaakt dan begroot. De begroting was begin 2025 opgesteld en wordt hierbij bijgesteld. Dit leidt ook tot een lagere onttrekking uit de reserve Omgevingswet. RESERVES Omgevingswet (€ -206.000) Zie toelichting bij de lasten

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Bijlage 1 Technische wijzigingen

1.320

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

88 -14

-7

-33 -1.291

Volksgezondheid en milieu

Sociaal domein

Verkeer, vervoer en waterstaat

Sport, cultuur en recreatie

22 1.291 -5 12

Onderwijs

Herverdeling budgetten domein Mens en Samenleving Budget afdeling gebiedsregie naar juiste programma Herverdeling budgetten domein Ruimte Herverdeling budgetten domein Bedrijfsvoering

Veiligheid

Bestuur en ondersteuning

Bedragen x € 1.000

-88 1

-94 -1.324

Bijlage 2 Maximale subsidies Bijlage 1 Voorjaarsrapportage Technisch wijzigingen Maximaal te verstrekken subsidiebedragen 2026

Wijzigingen t.o.v. begroting

TOTAAL bedrag 2026

Naam instelling Centrum voor Verduurzaming Regio Alkmaar

€

31.730

73.165 €

139.325

Cool Kunst en Cultuur *1) *5)

€

3.128.873

Discrimatie.nl Noord Holland Noord

€

70.218

GGD Hollands Noorden *2)

€

332.853

Humanitas Noord Kennemerland *2)

€

414.839

€

29.420

Parnassia Groep B.V.

€

80.999

Popschool Your Song Coöperatie U.A.

€

60.000

De Hoofdzaak

€

87.038

€

29.400

Stichting 4 en 5 mei Dijk en Waard

€

37.700

Stichting Artotheek Heerhugowaard (Kunstkerk Dijk en Waard)

€

34.012

429.507 €

3.486.440

Stichting Den Huygen Dijck

€

28.500

Stichting Doesgoed

€

45.828

Stichting GGZ Noord Holland Noord

€

618.833

Stichting Media Platform Alkmaar

€

112.000

Stichting MET Dijk en Waard *2)

€

3.776.309

Stichting Mixtream

€

60.000

282.000 €

908.811

€

36.030

116.785 €

1.514.881

€

447.000

€

15.511.039

Christelijke Sportvereniging Broek op Langedijk (BOL)

Langedijker Sport-Vereniging Voorwaarts (LSVV)

Sportvereniging Door Training Sterk (D.T.S.)

Stichting Bibliotheek Kennemerwaard *2/3)

Stichting Museum Broeker Veiling *4)

€

-127.500

-75.800

Stichting Slachtofferhulp Nederland regio Noordwest Stichting Wonen Plus Welzijn

€

Vervoersvereniging Dijk en Waard

*1) incl dekking vanuit brede SPUK regeling *2) incl dekking vanuit specifieke uitkering OAB *3) incl specifieke uitkering IDO (verstrekking volgt na uitbetaling vanuit het Rijk) *4) incl Incidentele subsidie Broekerveiling *5) incl incidentele subsidie Impuls de Binding

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Bijlage 3 Te voteren kredieten

Aanvraag nieuw krediet (bedragen x € 1.000)

Huidig Mutatie Nieuw krediet krediet krediet

3.1 Bewegwijzering De gemeenteraad heeft op 11 juli 2023 Motie 04 ‘Bewegwijzering Dijk en Waard’ aangenomen, met als doel de bewegwijzering binnen de gemeente te harmoniseren en te verbeteren voor culturele en maatschappelijke partijen. In 2025 is een onderzoek uitgevoerd, in 2026 wordt gestart met de uitvoering. Hier wordt een investeringskrediet voor aangevraagd van € 60.000. De afschrijvingstermijn is 15 jaar, de afschrijvingslasten zijn € 4.000 per jaar en komen ten laste van het begrotingssaldo.

Nieuw

3.2 Veldrenovatie B-veld VV BOL

Nieuw

104

Voetbalvereniging BOL is één van de geprivatiseerde verenigingen. Zij gaan één van de (gras)velden (B-veld) vernieuwen waar zij een financiële bijdrage van de gemeente voor nodig hebben. Dit verloopt via een kredietaanvraag binnen de gemeente die deze activeert als "een bijdrage in een activa van derden". Zo is en blijft de voetbalvereniging eigenaar van het veld. Gevraagd wordt een krediet te voteren van € 104.000. Het krediet wordt afgeschreven in 10 jaar, de afschrijvingslasten zijn € 10.000 per jaar. Hiervoor is geen dekking, maar eerder de reserve Harmonisatie Buitensport vrijgevallen ten gunste van de Algemene Reserve.

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Aanvullend krediet

Huidig Mutatie Nieuw krediet krediet krediet

3.3 Materieel Stadsbedrijf - hoogwerker (I10025-129) De hoogwerker is in 2022 begroot op €140.000, maar wordt door uitblijvende inschrijvingen en een lange levertijd pas in 2026 geleverd. Door prijsstijgingen in de markt zijn de kosten voor het voertuig met € 30.000 en voor de opbouw met € 40.000 gestegen. De hogere totale kosten zijn het gevolg van marktonzekerheid, inflatie en langere doorlooptijden.

140

210

3.4 IT ondersteuning raads- en commissieleden (I10167-100) De aanschaf van laptops en tablets voor raads- en commissieleden is duurder uitgevallen door hogere deviceprijzen als gevolg van marktomstandigheden. Ook zijn er devices aangeschaft voor de leden van de rekenkamer en de CAR. Totaal bedraagt de overschrijding € 20.000.

3.5 Nieuwbouw garage werf Beukenlaan (I10143-102) In de programmabegroting 2026 is budget opgenomen voor de sloop en nieuwbouw van de werkplaats op de gemeentewerf aan de Beukenlaan in Heerhugowaard. Ter voorbereiding op de aanbesteding is het budget geactualiseerd. Daarbij is uitgegaan van de kostenraming van het definitieve ontwerp, terwijl de huidige raming gebaseerd was op het voorlopig ontwerp. Daarnaast is een indexatie toegepast, aangezien de uitvoering naar verwachting in 2027 zal starten. De invloed van recente ontwikkelingen op de olie- en gasmarkt op de bouwkosten zijn te onzeker en nog buiten beschouwing gelaten. Uit de actualisatie blijkt dat het budget voor het gebouw verhoogd moet worden met € 492.000 en het budget van de installaties en inrichting verlaagd kan worden met € 142.000 (zie verlaging krediet). Door deze budgetverhoging stijgen de afschrijvingslasten per saldo met € 3.000 per jaar.

3.005

492

3.497

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Verlaging krediet

Huidig Mutatie Nieuw krediet krediet krediet

3.6 Nieuwbouw garage werf Beukenlaan (I10143-101) Zie toelichting 3.5

1.550

-142

1.408

3.7 Loopakker (I10034-111) en reconstructie Voorburggracht (I10088-101) Op basis van de SSK-raming (Standaard Systematiek Kostenramingen) blijkt het uitvoeringsbudget te laag te zijn, en dient te worden verhoogd met € 327.000. Daarnaast is er subsidie verleend door de Provincie van maximaal € 600.000. Per saldo is er positief resultaat van € 274.000.

1.210

-274

936

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Krediet met aanwezige dekking, nog formeel vast te stellen 3.8 Verbouwing Parelhof (I10090-100, -101 en -102) Het krediet voor de verbouwing van de Parelhof wordt met € 560.000 + € 962.000 bijgesteld. Voor € 560.000 is dekking geregeld door de reserve groot onderhoud gebouwen in te zetten, dit in september 2023 goedgekeurd. Daarnaast is er € 962.000 van de Arhigelden overgeboekt naar de reserve kapitaallasten, dit is opgenomen in de najaarsrapportage 2025. Er is akkoord van de Raad voor de overboekingen naar de reserve kapitaallasten, maar de beide kredieten zijn eerder niet gevoteerd.

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

Huidig Mutatie Nieuw krediet krediet krediet 5.225

1.522

6.747

Bijlage 4 Afkortingenlijst Afkorting APV BBV BOL BV CAR CDOKE CO2 D.T.S. FTE GGD GISD HHW HHW NRD IDO IZA LIAS LOMW LSVV NJR OAB OZB SSK SPUK T (bijv. T0.4) TJ TW VJR Wmo WOZ

Betekenis Algemene Plaatselijke Verordening Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Broek op Langedijk Besloten vennootschap Commissie Audit en Rekening Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid Koolstofdioxide Door Training Sterk Fulltime-equivalent Gemeentelijke Gezondheidsdienst Gemeenschappelijke Intergemeentelijke Sociale Dienst Heerhugowaard Heerhugowaard Noord Innovatiebudget Digitale Overheid Integraal Zorgakkoord Lokale Aanpak Isolatie Langedijk Ontwikkelt met Water Langedijker Sportvereniging Voorwaarts Najaarsrapportage Onderwijsachterstandenbeleid Onroerendezaakbelasting Standaardsystematiek voor Kostenramingen Specifieke uitkering Taakveld (BBV indeling) Taakveld Jeugd Taakveld Wmo Voorjaarsrapportage Wet maatschappelijke ondersteuning Wet waardering onroerende zaken

Voorjaarsrapportage 2026 Gemeente Dijk en Waard

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=DijkenWaard&id=a99ca5d9-bc74-4f4c-aa57-b12f9971b678