Raadsvoorstel Jaarrekening 2023, begroting 2025 en begrotingswijziging 2024 GR Recreatieschap Geestmerambacht

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer: Onderwerp:

Datum raadsvergadering:

0000800767 Raadsvoorstel Jaarrekening 2023, begroting 2025 en begrotingswijziging 2024 GR Recreatieschap Geestmerambacht 18 juni 2024

Portefeuillehouder: Programma:

E.M. Leibbrand 5. Sport, cultuur, recreatie en openbare ruimte

Publiekssamenvatting Jaarlijks zenden de verbonden partijen de begroting van het volgende jaar, de begrotingswijziging van het lopende jaar en de jaarrekening van het afgelopen jaar naar de deelnemende gemeenten met het verzoek om een zienswijze. Het college van B&W stelt de gemeenteraad van Dijk en Waard voor om: geen zienswijze af te geven over de jaarrekening 2023, de begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Geestmerambacht. Voorgesteld besluit De gemeenteraad besluit: 1. Geen zienswijze af te geven over de jaarrekening 2023 van het Recreatieschap Geestmerambacht. 2. Geen zienswijze af te geven over de begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 van het Recreatieschap Geestmerambacht. Inleiding In 2018 is door de raden besloten om gemeenschappelijke regelingen, waarvoor een openbaar lichaam is ingesteld, te verzoeken om vanaf 1 januari 2019 jaarlijks en uiterlijk 15 april de jaarrekening van het afgelopen jaar en de begroting van het komende jaar aan te bieden aan de raden, waarvoor de raden uiterlijk 25 juni een zienswijze kunnen afgeven. Dijk en Waard is één van de twee deelnemende gemeenten, naast de gemeente Alkmaar, in de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Recreatieschap Geestmerambacht.

Het Recreatieschap Geestmerambacht heeft drie hoofdactiviteiten: het beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen, actueel houden en vernieuwen van het aanbod en het uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma. Jaarrekening 2023 In 2023 ontvingen de recreatiegebieden van Geestmerambacht bijna 2 miljoen bezoekers. Dat is iets meer dan in 2022 (1,94 mln. bezoekers). In 2023 heeft het recreatieschap de uitvoering van de Visie Geestmerambacht 2030 verder voortgezet en zich ingezet voor: • Ontvangstgebieden Zomerdel Noord en Zuid (marktverkenningen en gebiedsconcepten) • De Groene Loper, de recreatief-ecologische verbinding tussen Geestmerambacht en Park van Luna

• Het opstellen en vaststellen van de visieschets Wagenweg en het houden van de participatie hiervoor. • Een verkenning van de Outdoor Bike Experience in het schapsgebied en gesprekken met diverse belanghebbenden. Dit wordt vervolgd in 2024. Door fasering in het beheer wordt een zo’n groot mogelijke biodiversiteit gerealiseerd door begrazing, maaien en afvoeren en natuurlijk bosbeheer. Verder is ingezet op meer toezicht in de weekenden en avonduren conform de behoefte van de recreant. Daarnaast is onderhoud en beheer uitgevoerd conform de planning met wat groot onderhoud op sommige locaties. Dankzij een paar fikse stormen (o.a. in juli) was er meer noodkap en herplanting nodig dan voorzien. De jaarrekening 2023 sluit af met een grotere onttrekking uit de reserve dan begroot, een nadeel van € 6.413,-. Door een wetswijziging is vanaf 2023 het Dagelijks Bestuur (DB) van het recreatieschap verantwoordelijk voor het afgeven van de rechtmatigheidsverantwoording. Deze is opgenomen in de jaarrekening (pag. 45, 63). Begrotingwijziging 2024 De begrotingswijziging van Geestmerambacht over 2024 sluit met een onttrekking uit de reserves van € 947.709. Dit is een hogere onttrekking dan de € 859.162,- die in de programmabegroting begroot was.

Het nadeel van € 88.547 is het gevolg van de volgende voor- en nadelige wijzigingen in de begroting: • Hogere bijdragen uit het btw-compensatiefonds (€ 70.000 voordeel); • Hogere rentebaten € 50.000 (voordeel); • Meer inzet van Recreatie Noord-Holland (RNH) op reguliere en incidentele werkzaamheden (€ 90.000 nadeel); • Kosten bestuursbureau (€ 60.000 nadeel). In de programmabegroting 2024 is deze post pro memorie opgenomen in afwachting van de evaluatie van het bestuursbureau eind 2023. Er is besloten om in 2024 ook gebruik te maken van de diensten van het bestuursbureau; • Herijking indexering inzet RNH naar Noord-Holland Noord index (€ 41.000 nadeel). In de begrotingswijziging is op verzoek van het bestuur de prijsindexatie van de regietafel Noord-Holland Noord toegepast (7,1%) en niet langer de gehanteerde index van RNH (4%); • Totale effect van vertraging in het uitvoeringsprogramma (€ 16.000 nadeel). Door de vertraging in de investeringen zullen de bijdragen uit het btw-compensatiefonds lager zijn, maar daar staat tegenover dat door de vertraging de lasten ook lager zijn. De begrotingswijziging geeft geen aanleiding om de begrote participantenbijdragen te verhogen. De gehanteerde indexatie voor de participantenbijdrage is conform begroting. Begroting 2025 In de begroting 2025 zijn de plannen voor komend jaar opgenomen.

Het verder (door)ontwikkelen van Geestmerambacht, Park van Luna en de Groene Loper op basis van de vastgestelde Visie GAB 2030 vormt het uitgangspunt. Het in 2022 vastgestelde uitvoeringsprogramma is hiervoor de leidraad.

Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. De programmabegroting geeft geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen. In 2025 is de gehanteerde index 3,9%. De participantenbijdrage voor Dijk en Waard is in 2025 € 351.336,Deze wijkt iets af van het bedrag dat was opgenomen in de kadernota, waarin werd uitgegaan van een indexatie van 3,6%. Toen de kadernota al in de bestuurlijke route was, werd pas door de regio gehanteerde prijsindex bekend. Deze wordt jaarlijks bepaald door de Regietafel NoordHolland Noord en is voor 2025 3,9%. Deze actuele indexatie is meegenomen in de Begroting 2025. De afwijking is echter gering (ruim 1.000 euro meer). Zienswijze op Kadernota 2025 Bij de behandeling van de kadernota 2025 heeft uw raad de volgende zienswijze afgegeven: 1. De GR Recreatieschap Geestmerambacht te verzoeken de herijking van de inkomsten te voorzien van kansrijkheid en risico’s. 2. De GR Recreatieschap Geestmerambacht te verzoeken de uitkomsten van de herijking van de inkomsten uit het uitvoeringsprogramma met de colleges en raden te delen. Gemeente Alkmaar heeft een vergelijkbare zienswijze ingediend. De reacties van de participanten hebben geen aanleiding gegeven tot wijziging van de programmabegroting 2025.

Het Dagelijks Bestuur (DB) heeft op 8 april besloten dat de gewenste inzichten bij de herijking van de inkomsten in verschillende scenario’s zullen worden uitgewerkt qua kansrijkheid en risico’s. Dit wordt voorgelegd via een procesvoorstel die hoort bij het opstellen van de kadernota 2026. Deze wordt voorgelegd aan het Algemeen Bestuur (AB) van 30 mei 2024. De colleges en raden worden vervolgens geïnformeerd over het proces van de scenario’s middels de bestuursmededelingen en tijdens de gezamenlijke raadsbijeenkomst met de gemeente Alkmaar op 12 september 2024. Vervolgens wordt de uiteindelijke scenariokeuze inclusief de geactualiseerde kosten, opbrengsten en dekking verwerkt in de kadernota 2026. Doordat op deze wijze tegemoet wordt gekomen aan de zienswijze m.b.t. de kadernota 2025 is er geen reden om een zienswijze af te geven voor de begroting 2025.

Beoogd effect Het standpunt van Dijk en Waard ten aanzien van de jaarrekening 2023, begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 van het Recreatieschap Geestmerambacht kenbaar te maken. Kader De begroting 2025 is gebaseerd op de Kadernota waarop u in de raad van 13 februari 2024 een zienswijze heeft ingediend. Daarin is verzocht om de herijking van de inkomsten te voorzien van kansrijkheid en risico’s en dit te delen met colleges en raden. Zie ook hierboven bij de inleiding. Verder zijn bij deze jaarstukken de volgende regelingen van toepassing: - Wet gemeenschappelijke regelingen (WGR) - Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Geestmerambacht - Governance Gemeenschappelijke Regelingen Noord-Holland Noord - Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen (FUGR 2019)

Argumenten per beslispunt 1. Geen zienswijze af te geven over de jaarrekening 2023 van het Recreatieschap Geestmerambacht a. De jaarrekening geeft een goed beeld van hetgeen is uitgevoerd en bereikt in 2023 en ook wat financiële consequenties hiervoor waren. Het geeft geen aanleiding tot vragen of opmerkingen. 2. Geen zienswijze af te geven over de begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 van het Recreatieschap Geestmerambacht. a. De stukken geven een goed beeld wat hetgeen nog verwacht kan worden in 2024 en 2025. De gedane toelichting op de stukken volstaat. b. Er is naar tevredenheid gereageerd op de ingediende zienswijze op de Kadernota 2025 Het Recreatieschap is aan de slag gegaan met de ingediende zienswijze en kan hiervan in het AB van 30 mei 2024 de eerste resultaten laten zien. Ook wordt er dan een procesvoorstel voor het vervolgtraject voorgelegd. Kanttekeningen en risico’s Er zijn geen kanttekeningen of risico’s. Alternatieven N.v.t. Samenwerking en participatie Er heeft geen participatie of inspraak over dit voorstel plaatsgevonden. Financiën De begroting 2025 van het Geestmerambacht heeft geen directe financiële gevolgen voor de gemeente, aangezien de participantenbijdrage binnen het opgenomen bedrag van de begroting van de gemeente Dijk en Waard valt. Communicatie De GR Geestmerambacht wordt van het raadsbesluit op de hoogte gesteld.

Uitvoering Het Dagelijks Bestuur (DB) van het Recreatieschap Geestmerambacht formuleert al dan niet een bestuurlijke reactie. In dit geval is er vanuit Dijk en Waard geen zienswijze. Bij Alkmaar kan dit nog wel het geval zijn. Dit wordt voorgelegd aan het Algemeen Bestuur van 10 juli 2024. In deze vergadering worden de begroting en jaarstukken definitief vastgesteld. Bijlagen, onderdeel van besluit 1. Jaarrekening 2023 Recreatieschap Geestmerambacht (GAB) 2. Concept Begrotingswijziging 2024 GAB 3. Concept Begroting 2024 GAB

Bijlagen, ter informatie Aanbiedingsbrief jaarrekening 2023, begrotingswijziging 2024 en programmabegroting 2025 Recreatieschap Geestmerambacht