Raadsvoorstel begroting 2025 , jaarstukken 2023 GR-RHCA

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer: Onderwerp:

Datum raadsvergadering:

0000800282 Begroting 2025, Jaarstukken 2023 Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Historisch Centrum Alkmaar (GRRHCA) 18 juni 2024

Portefeuillehouder: Programma:

G.F. Ruiten 5. Sport, cultuur, recreatie en openbare ruimte

Publiekssamenvatting Jaarlijks zenden de verbonden partijen de begroting van het volgende jaar en de jaarrekening van het afgelopen jaar naar de deelnemende gemeenten met het verzoek om een zienswijze. Voorgesteld besluit De gemeenteraad besluit: 1. Geen zienswijze in te dienen voor de begroting 2025 van de GR-RHCA; 2. Geen zienswijze af te geven over de jaarrekening 2023 van de GR-RHCA; 3. Het college te verzoeken dit besluit aan het dagelijks bestuur van de GR-RHCA kenbaar te maken. Inleiding In 2018 is door de raden besloten om gemeenschappelijke regelingen, waarvoor een openbaar lichaam is ingesteld, te verzoeken om vanaf 1 januari 2019 jaarlijks en uiterlijk 15 april de jaarrekening van het afgelopen jaar en de begroting van het komende jaar aan te bieden aan de raden, waarvoor de raden uiterlijk 25 juni een zienswijze kunnen afgeven. Doelstelling van de Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Historisch Centrum Alkmaar (GR-RHCA) is een deskundige partner te zijn, die conform de wettelijke opdracht informatie langdurig betrouwbaar en toegankelijk houdt omwille van bedrijfsvoering, bewijsvoering, onderzoek en democratische controle. Deze wettelijke taken (conform de archiefwet 1995) verzorgt het RHCA voor de gemeenten Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Dijk en Waard, Heiloo, Hollands Kroon, Schagen en Texel.

Beoogd effect Het standpunt van Dijk en Waard ten aanzien van de begroting 2025 en de jaarstukken 2023 van de GR-RHCA kenbaar te maken. Kader De begroting 2025 is gebaseerd op de kadernota die u op 13 februari van dit jaar voor zienswijze heeft ontvangen. Daarnaast is de Wet Gemeenschappelijke Regeling (WGR), de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regeling (FUGR) maar ook de Gemeenschappelijke Regeling RHCA van toepassing.

Argumenten per beslispunt

1. Geen zienswijze in te dienen voor de begroting 2025 van de GR-RHCA; Gemeentelijke bijdrage 2025 De bijdrage 2025 voor de gemeenschappelijke regeling RHCA stijgt ten opzichte van de bijdrage 2024 met € 18.712 en is daarmee gelijk aan de bijdrage volgens de Kadernota 2025 zoals deze in uw raadsvergadering van 13 februari 2024 is behandeld. Sluitend meerjarenperspectief De programmabegroting 2025 vertoont een sluitend meerjarenperspectief. Prijsstijgingen vanuit de Kadernota 2025 zijn opgenomen in de lasten. De gemeentelijke bijdrage stijgt mee met de hogere lasten. Prijsindexatie In de programmabegroting 2025 is rekening gehouden met een loon- en prijsindexatie van 3,9%. Dit percentage is conform de indexatiebrief van de Regietafel Noord-Holland Noord. 2. Geen zienswijze af te geven over de jaarrekening 2023 van de GR-RHCA; Het RHCA heeft een nadelig resultaat van € 36.703 over 2023 gerealiseerd. Voorgesteld wordt om € 5.985 toe te voegen aan de algemene reserve waarmee deze de maximale omvang van 2,50% van het kostentotaal bereikt. Daarnaast wordt voorgesteld om het dan ontstane saldo ad € 42.687 te onttrekken aan de bestemmingsreserve Duurzaamheid en lastenstijging.

Deze bestemmingsreserve is bij de vaststelling van het voordelig resultaat 2022 gevormd om enerzijds te kunnen investeren in energiebesparende maatregelen als ook het kunnen opvangen van hogere lasten als gevolg van prijsstijgingen en CAO-aanpassingen. Na de onttrekking van dit bedrag resteert nog een omvang van € 279.659. Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Het RHCA kent 2 financiële risico’s: · Minder opbrengst aanvullende diensten · Hogere energiekosten Het benodigd weerstandsvermogen is berekend op € 65.000. Het beschikbare weerstandsvermogen (€ 69.302) is daarmee meer dan voldoende om de aanwezige risico’s per 31 december 2023 te kunnen dekken. Normen en kerngetallen De normen en kengetallen zijn opgenomen in de jaarrekening en geven geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. Rechtmatigheidsverantwoording Het dagelijks bestuur moet met ingang van 2023 verantwoording afleggen over de rechtmatigheid van de verantwoorde baten en lasten in een zogenoemde rechtmatigheidsverantwoording. Voor 2023 is het algemeen bestuur van mening dat er geen afwijkingen geconstateerd zijn en dat de vastgestelde kaders, zoals de begroting en verordeningen en relevante wet- en regelgeving, zijn nageleefd. Controleverklaring 2023 Vanaf 2024 zijn gemeenschappelijke regelingen verplicht om zelf een verantwoording af te leggen over de rechtmatigheid van hun jaarrekening.

Momenteel is deze wettelijke verplichting echter nog niet volledig vastgelegd, waardoor de accountant de jaarrekening niet definitief kan goedkeuren. Dit geldt voor alle gemeenschappelijke regelingen. De jaarrekening van de GR-RHCA voor 2023 voldoet echter al aan de rechtmatigheidscriteria. Om toch voortgang te kunnen boeken, heeft de regietafel gemeenschappelijke regelingen verzocht om de concept jaarrekening zonder accountantsverklaring naar de gemeenten te sturen, zodat deze aan de gemeenteraad kan worden voorgelegd. De stukken zoals nu aan u voorgelegd is dus zonder accountantsverklaring.

3. Het college te verzoeken dit besluit aan het dagelijks bestuur van de GR-RHCA

kenbaar te maken. Het besluit moet kenbaar worden gemaakt aan de GR-RHCA. Kanttekeningen en risico’s Er zijn geen kanttekeningen bij de voorgestelde zienswijze. Alternatieven Er is niet overwogen een andere zienswijze voor te stellen aangezien daar geen aanleiding voor is. Samenwerking en participatie Er heeft geen participatie of inspraak over dit voorstel plaatsgevonden. Financiën De programmabegroting 2025 en de programmaverantwoording 2023 hebben geen directe financiële gevolgen voor de gemeente, aangezien deze binnen de in de begroting van de gemeente opgenomen bedragen vallen. Communicatie Er vindt geen actieve communicatie plaats over dit voorstel. Uitvoering De zienswijze wordt kenbaar gemaakt bij het dagelijks bestuur van het GR-RHCA. Het dagelijks bestuur formuleert een bestuurlijke reactie op de zienswijzen en legt deze voor aan het algemeen bestuur op 10 juli 2024. In deze vergadering worden de begroting en jaarstukken definitief vastgesteld. Bijlagen, onderdeel van het besluit Zaaknummer 800282 1. Jaarstukken 2023 (verslag en rekening) excl. controleverklaring 2. Concept Programmabegroting 2025 3. Aanbiedingsbrief RHCA Bijlagen ter informatie n.v.t.