Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 (origineel)

Jaarlijks wordt het meerjarenonderhoudsplan gebouwen geactualiseerd. Hierbij wordt rekening gehouden met het gewenste onderhoudsniveau c.q. conditie, dit is onder andere afhankelijk van de leeftijd van het object, de toekomstverwachting en het gebruiksdoel.

Programmabegroting 2025

In Dijk en Waard wordt voor het planmatig onderhoud gewerkt met een onderhoudsvoorziening. In verband met de klimaatdoelstellingen streeft het college naar verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed, dit wordt zoveel mogelijk meegenomen in het planmatig onderhoud. Daarnaast lopen er nog diverse onderzoeken (energiescans etc.) om de vastgoedportefeuille te verduurzamen.

83

Overzicht beleidskaders vastgelegd in

vastgesteld

vernieuwing

Strategisch beleid openbare ruimte

Integraal beleidsplan openbare ruimte Dijk en Waard 2024 - 2033

2023

2027

Strategisch beleid openbare ruimte

Klimaatadaptatiestrategie en uitvoeringsagenda Regio Alkmaar

2023

2026

Riolering

Programma stedelijk water en riolering 2022-2027

2021

2027

Kapitaalgoederen

vastgesteld door de gemeenteraad

operationeel (door het college van B&W) Tactisch beleid openbare ruimte

Uitvoeringsplan Integraal Beleid Openbare Ruimte 2024 - 2033 - Dijk en Waard

2023

2027

Tactisch beleid openbare ruimte

Beleidsplan klimaatadaptatie Dijk en Waard

2023

2026

Wegen

GISIB (beheerprogramma)

Riolering

Brutis (beheerprogramma)

Kunstwerken

GISIB (beheerprogramma)

Waterwerken

GISIB (beheerprogramma)

Groen

GISIB (beheerprogramma)

Speelvoorzieningen

ABS (beheerprogramma)

Gebouwen

Planon (beheerprogramma)

Openbare verlichting

TechView (beheerprogramma)

Programmabegroting 2025

84

3.4 Financiering Inleiding Met de paragraaf Financiering informeren wij u over de wijze waarop de gemeente Dijk en Waard benodigde geldmiddelen aantrekt en (tijdelijk) overtollige geldmiddelen uitzet. De wet Financiering decentrale overheden (Fido), de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo), de Wet houdbare overheidsfinanciën (Hof) en de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden vormen het wettelijk kader voor de financiering. Ook met de richtlijnen uit het BBV, de financiële verordening, het Treasurystatuut en de beleidsregels verstrekken gemeentegaranties en geldleningen wordt rekening gehouden. In deze financieringsparagraaf worden de verwachte ontwikkelingen omtrent de financiering van de gemeente Dijk en Waard voor de jaren 2025 tot en met 2028 op hoofdlijnen weergegeven.

Treasury- en rentebeleid Treasurybeleid De gemeente voert een zorgvuldig treasurybeleid. Treasury houdt zich bezig met risico’s die samenhangen met alle (toekomstige) kasstromen. Deze risico’s komen zowel voort uit de financieringsbehoefte als uit de bepalingen van de bestaande leningportefeuille (onder andere herfinanciering en renteaanpassingen). Het treasurybeleid is voornamelijk gericht op het waarborgen van financiële continuïteit door het resultaat en vermogen te beschermen tegen financiële risico’s en de organisatie financierbaar te houden. Hiervoor wordt gebruik gemaakt van liquiditeitenplanningen. Programmabegroting 2025

De belangrijkste uitgangspunten en beleidsvoornemens zijn als volgt: • zorgen voor voldoende financierbaarheid op korte en lange termijn; • zorgen voor passende financieringslasten; • beheersen van rente- en/of financieringsrisico’s; • risicomijdend afgeven van nieuwe garanties; • zorg dragen voor een effectief, veilig en efficiënt betalingsverkeer; • actief onderhouden van contacten met marktpartijen om toegang tot de financiële markten open te houden. Deze uitgangspunten leiden tot het zo nauwkeurig mogelijk toepassen van de ‘matching’ tussen opgenomen gelden, uitgezette gelden en verwachte inkomsten en verwachte uitgaven. Daarnaast wordt actief gebruik gemaakt van de wettelijke mogelijkheden om te zorgen voor passende financieringslasten. Dit resulteert onder meer in het zo maximaal mogelijk betrekken van de kasgeldlimiet en renterisiconorm bij financieringsbeslissingen. In geen geval worden deze limieten langer dan toegestaan overschreden, tenzij de toezichthouder daarvoor vooraf toestemming heeft gegeven. Overheden worden als collectief zeer betrouwbaar geacht en worden door geldverstrekkers als zeer kredietwaardig beschouwd. Als gevolg hiervan is de toegang tot financiële markten voor de gemeente Dijk en Waard gegarandeerd en kan tegen relatief voordelige voorwaarden worden geleend.

Rentebeleid interne rekenrente Over de activa (grond, gebouwen, grondexploitaties e.d.) van de gemeente wordt een interne rekenrente toegerekend aan de exploitatie. Op deze manier wordt de externe financiering van de gemeente door het aantrekken van geldleningen doorbelast naar de met deze geldleningen aangekochte activa. 85

bedragen x € 1.000

In de huidige bij de Jaarrekening 2023 vastgestelde grondexploitaties wordt gerekend met 0,65%. Voor de overige activa wordt in 2024 een rentepercentage van 0,50% gehanteerd. Dit is het gewogen gemiddelde rentepercentage van de leningportefeuille naar verhouding vreemd vermogen / eigen vermogen inclusief afronding. De notitie rente 2023 van de commissie BBV geeft aan dat de omslagrente voor zowel de overige activa als de grondexploitaties maximaal 0,50% mag afwijken van het werkelijke rentepercentage. Nieuw is dat vanaf 2025 voor grondexploitaties geen onderscheid meer wordt gemaakt in het BBV, waardoor de rentetoerekening plaatsvindt op basis van de reguliere omslagrente. In 2025 wordt daarom voor zowel de grondexploitaties als de overige activa het omslagpercentage van 0,50% gehanteerd. Jaarlijks wordt bezien of de rekenrentes nog aansluiten op de regelgeving van het BBV en op de verwachte marktontwikkelingen. Op basis van de jaarlijkse actualisatie van het rentebeleid stelt de raad de rentepercentages voor het komende begrotingsjaar vast. Met de vastgestelde percentages wordt ook de Jaarrekening 2025 opgemaakt.

Renteschema a De externe rentelasten over korte en lange financiering b De externe rentebaten

0

Saldo rentelasten en rentebaten

c

De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend

d

De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden doorberekend

1.346

-93 0

Saldo door te berekenen externe rente

- 93

e Rente over eigen vermogen

0

f Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)

0

Totaal aan taakvelden (inclusief overhead) toe te rekenen rente g

Renteschema De commissie BBV adviseert om het onderstaande renteschema in de paragraaf Financiering op te nemen, omdat met dit renteschema inzicht wordt gegeven in de rentelasten externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening.

1.346

0

De werkelijk aan taakvelden (inclusief overhead) toegerekende rente (renteomslag)

- 1.352

Renteresultaat op het taakveld Treasury

- 99

Het voordelig renteresultaat wordt veroorzaakt doordat minder rente wordt betaald aan de bank dan er wordt toegerekend aan de taakvelden.

Programmabegroting 2025

86

Renteontwikkeling Na jaren van daling van de tarieven van langlopende leningen naar historisch lage percentages, zijn de tarieven vanaf 2023 in een stijgende lijn terecht gekomen. Dit komt voornamelijk door de genomen maatregelen van de Europese Centrale Bank (ECB) om de inflatie te beteugelen. Nieuwe langlopende leningen kunnen momenteel (september 2024) worden aangetrokken voor percentages tussen de 2,50 en 3,00 procent, afhankelijk van de vorm en looptijd. Analisten verwachten voor de komende jaren een licht dalend niveau van de tarieven voor langere rentevaste periodes.

voor een toename van de schuldpositie van de gemeente. Voor de ontwikkeling van de schuldpositie wordt verwezen naar de kengetallen in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Ook de tarieven van kortlopende leningen (1 jaar en korter) zijn, na jaren van daling van de tarieven naar historisch lage percentages, in een stijgende lijn terecht gekomen. Nieuwe kortlopende leningen kunnen momenteel worden aangetrokken voor ongeveer 3,55 procent. Analisten verwachten ook hier voor de komende jaren een licht dalend niveau.

Liquiditeitenplanning en ontwikkeling leningportefeuille Liquiditeitenplanning De gemeente houdt de liquiditeitenplanning met inachtneming van de grondexploitaties, investeringsplannen en de te betalen aflossingen scherp in de gaten. Het liquiditeitensaldo wordt goed bewaakt en indien noodzakelijk kan, ter overbrugging en ter voorkoming van het uitkomen boven de kasgeldlimiet voor langer dan drie kwartalen, een langlopende lening worden aangetrokken. Op basis van de liquiditeitenplanning is de verwachting dat de gemeente de komende jaren meerdere langlopende leningen zal aantrekken. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de verwachte investeringen. Voor een nadere analyse van ontwikkeling van de financieringsbehoefte wordt verwezen naar de toelichting op de prognose meerjarenbalans. De investeringen zullen daarnaast zorgen Programmabegroting 2025

87

De boekwaarde van de langlopende leningen is per 1 januari 2025 € 88,1 miljoen. Hiervan is € 2,6 miljoen doorgeleend aan een woonstichting. Er wordt in 2025 € 7,7 miljoen afgelost op bestaande leningen (waarvan € 0,3 miljoen indirect wordt betaald door de woonstichting).

Ontwikkeling leningportefeuille De gemeente hanteert bij haar financiering de zogenaamde totaalfinanciering. Dat wil zeggen dat de gemeente geen financiering aantrekt voor specifieke projecten, maar alle inkomsten en uitgaven tezamen financiert. Deze wijze van financiering leidt tot eenvoud en efficiency. De leningportefeuille van de gemeente bestaat uit de volgende langlopende leningen: Bedragen x € 1.000

De leningen 1, 2 en 3 zijn het resultaat van het herfinancieren van een groot deel van het leningenpakket begin 2022. Hiermee is destijds een groot gedeelte van de schuldpositie voor een lange termijn geleend tegen een laag rentepercentage.

Leningportefeuille Dijk en Waard 2025 Lening

Boekwaarde 1-1-2025

Aflossing Boekwaarde Rente2025 31-12-2025 percentage

Rente 2025

Laatste jaar

1

4.860

270

4.590

1,070%

52

2042

2

65.368

3.632

61.736

1,050%

686

2042

3

6.480

360

6.120

1,110%

72

2042

4

875

875

0

-0,395%

-3

2025

5

2.786

929

1.857

-0,155%

-4

2027

6

5.111

1.278

3.833

-0,120%

-6

2028

*7

1.640

197

1.443

5,810%

95

2031

*8

1.001

120

881

5,800%

58

2031

Totaal

88.121

7.661

80.460

950

* Lening 7 en 8 zijn doorverstrekt aan een woonstichting. De jaarlijks te betalen rente en aflossing wordt op hetzelfde moment aan de gemeente betaald door deze woonstichting.

Programmabegroting 2025

88

Voor de jaren 2025 tot en met 2028 blijft de gemeente Dijk en Waard ruim onder de renterisiconorm.

Renterisiconorm en kasgeldlimiet Renterisiconorm Een belangrijk uitgangspunt in de Wet Fido is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten van openbare lichamen. Om een grens te stellen aan lange financiering, dat wil zeggen een rente typische looptijd langer dan één jaar, is in de Wet Fido de renterisiconorm opgenomen. De renterisiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal. Dat betekent dat in enig jaar 20% van het begrotingstotaal mag worden vernieuwd (herfinanciering en/of renteherziening). Hiermee wordt nagestreefd dat gemeenten hun vaste leningportefeuille zodanig spreiden dat de renterisico’s gelijkmatig over de jaren worden gespreid. In de onderstaande tabel vindt u de berekening van de renterisiconorm: Bedragen x € 1.000 Berekening renterisico op vaste schuld 1. Renteherzieningen

2025

2026

2027

2028

0

0

0

0

2. Aflossingen

7.659

6.803 6.822

5.914

3. Renterisico (1 + 2)

7.659

6.803 6.822

5.914

4. Renterisiconorm

59.261 59.261 59.261

59.261

5. Ruimte onder renterisiconorm (4 -/- 3)

51.601 52.458 52.439

53.347

Berekening renterisiconorm 2025 4.a Begrotingstotaal 2025 4.b Vastgesteld percentage 4. Renterisiconorm 2025 (4.a * 4.b / 100)

Programmabegroting 2025

296.305 20% 59.261 59.261 59.261

59.261

89

Kasgeldlimiet Om een grens te stellen aan korte financiering, dat wil zeggen een rente typische looptijd tot één jaar, is in de Wet Fido de kasgeldlimiet opgenomen. De kasgeldlimiet bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal. De gemiddelde korte financiering (de netto vlottende schuld) dient per drie maanden getoetst te worden aan de kasgeldlimiet. Hiertoe wordt het gemiddelde genomen van de korte financiering per aanvang van de drie kalendermaanden in een kwartaal. Het doel van de kasgeldlimiet is om het risico van rentefluctuaties voor kort lenen te beperken.

Gemeenten mogen hun overtollige financiën tot een bepaald bedrag buiten de schatkist van het Rijk aanhouden. Voor gemeenten met een begrotingstotaal kleiner of gelijk aan € 500 miljoen is het drempelbedrag gelijk aan 2% van het begrotingstotaal met een minimum van € 1.000.000. Voor de gemeente Dijk en Waard bedraagt het drempelbedrag in 2025 € 5.926.000. Wanneer de gemeente verwacht in een kwartaal gemiddeld meer overschotten te hebben dan het drempelbedrag dient een gedeelte tijdelijk bij het Rijk te worden ondergebracht.

In de onderstaande tabel vindt u de berekening van de kasgeldlimiet: Bedragen x € 1.000 Berekening kasgeldlimiet

2025

6.a Begrotingstotaal 2025

296.305

6.b Vastgesteld percentage

8,50%

6. Kasgeldlimiet 2025 (6.a * 6.b / 100)

25.186

De gemeente Dijk en Waard heeft, binnen de gestelde normen en limieten, voldoende ruimte om de benodigde gelden op een geschikte wijze (kort of lang) aan te trekken.

Schatkistbankieren Het Rijk heeft schatkistbankieren zonder leenfaciliteit verplicht gesteld voor gemeenten. Dit heeft namelijk een positief effect op de omvang van de overheidsschuld (EMU-schuld). Schatkistbankieren houdt in dat decentrale overheden, waaronder gemeenten, al hun liquide middelen en beleggingen aanhouden in de Nederlandse schatkist bij het ministerie van Financiën en niet langer financiële geldmiddelen en vermogen bij private partijen buiten de schatkist houden. Programmabegroting 2025

90

3.5 Bedrijfsvoering

praktijk. In 2024 hebben we deze waarden vormgegeven en we zullen dit proces voortzetten in 2025.

Inleiding Interne bedrijfsvoering is van belang om de efficiëntie en effectiviteit, transparantie en verantwoording én tevredenheid van medewerkers binnen de gemeentelijke organisatie te bevorderen. Zodat de organisatie optimaal wordt ondersteund en gestimuleerd in haar groei om de inwoners, bedrijven en instellingen in Dijk en Waard zo goed mogelijk te helpen. We werken aan een gedegen fundament voor een succesvolle gemeente Dijk en Waard, door het verminderen van de kwetsbaarheid en het verhogen van de kwaliteit. Een strategische organisatie die redeneert vanuit de grote opgaven is het doel, waarin het ontwikkelen van eigenaarschap, samenwerken en vakmanschap centraal staat. Dat doen we onder meer door:

Organisatieontwikkeling We hebben een reeks ontwikkelthema’s geïdentificeerd, waaronder het verfijnen van onze organisatievisie, het waarborgen van een solide basis, effectieve sturing, externe oriëntatie en het bevorderen van een cultuur van inclusie en diversiteit. Deze thema’s zijn essentieel voor onze groei als professionele organisatie.

1. De ondersteuning en advisering van organisatie en bestuur verder te professionaliseren; 2. Het stimuleren van vakmanschap, verbinding en vooruitgang binnen de gemeentelijke organisatie; 3. Het verder bouwen aan een veilige en betrouwbare informatieen automatiseringsstructuur; 4. Het verder ontwikkelen van een Dijk en Waardse planning-encontrolcyclus zodat we een financieel gezonde en toekomstbestendige gemeente zijn.

Ontwikkeling van de organisatie De gemeente Dijk en Waard zet zich in voor een organisatieontwikkeling om onze inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers optimaal te kunnen bedienen. Dit doen we door onze organisatiewaarden - Verbinding, Vakmanschap en Vooruitgang - actief uit te dragen en te integreren in onze dagelijkse Programmabegroting 2025

Zorg voor medewerkers Onze visie op leren, vastgesteld in 2024, blijft de leidraad voor de ontwikkeling van onze medewerkers. We moedigen medewerkers aan om zelf de regie te nemen over hun professionele groei, ondersteund door een breed scala aan opleidingen en trainingen. Onze aanpak tegen ziekteverzuim heeft geleid tot een daling van 7,2% in 2023 naar een actueel percentage van 5,8% in 2024. Voor 2025 willen we deze positieve trend voortzetten en zetten we acties uit die hieraan bijdragen. Hierdoor creëren we een omgeving waarin onze medewerkers zich gezond en tevreden voelen. Integriteit is een belangrijk onderwerp binnen onze organisatie, dat voortdurend aandacht vraagt. Dit doen we onder andere door het aanbieden van trainingen Morele Oordeelsvorming. Daarnaast richten we ons op de vitaliteit van onze medewerkers; in 2025 voeren we een MedewerkerOnderzoek (MO) uit waarmee we de tevredenheid, vitaliteit en bevlogenheid van onze medewerkers in beeld krijgen op basis waarvan we de vervolgstappen kunnen bepalen.

91

Bestuur en ondersteuning In 2025 zetten we onze inspanningen voort om de efficiëntie en effectiviteit van het besluitvormingsproces te verbeteren, met als doel de kwaliteit van besluiten te verhogen en risico’s te verminderen. We werken aan de actualisering van de juridische kennisbank en het vergroten van juridische kennis binnen de organisatie. We leren van binnengekomen bezwaren en klachten om onze dienstverlening te verbeteren. Managementinformatie die trends en ontwikkelingen zichtbaar maakt, stelt ons in staat om tijdig bij te sturen. Ons succes meten we aan de hand van de de tijdige afhandeling van bezwaarschriften en klachten, en de tevredenheid van onze inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers.

ICT en informatiebeveiliging Op het gebied van ICT en informatiebeveiliging zetten we verdere stappen om onze digitale mogelijkheden te benutten. We werken aan een uitvoeringsplan dat onze werkprocessen optimaliseert, open informatievoorziening en informatiegestuurd werken bevordert, en ons grip geeft op informatiewetten, die bijdragen aan het verhogen van de efficiëntie, flexibiliteit en zelfstandigheid van onze organisatie en stimuleert innovatie. We anticiperen op nieuwe Europese en nationale informatiewetten. Deze wetten vormen een uitdaging voor gemeenten, en het is belangrijk dat we de wetgeving begrijpen en tijdig en effectief reageren op veranderingen. We monitoren nieuwe wetgeving, analyseren de impact ervan en implementeren de benodigde aanpassingen. We werken samen met relevante stakeholders om de wetgeving tijdig en passend bij onze ambities te implementeren.

samen met het versterken van ons risicomanagement, verbetert de digitale weerbaarheid van onze organisatie.

Dijk en Waardse P&C cyclus De gemeente Dijk en Waard streeft naar financiële stabiliteit en duurzaamheid om haar ambities op een verantwoorde manier te realiseren. In 2025 zetten we onze inspanningen voort om het planning- en controlproces te verbeteren. We doen dit in samenwerking met de organisatie, het bestuur, de raad en met inachtneming van de feedback van de accountant. We wegen de maatschappelijke doelen af tegen de beschikbare middelen en maken de risico’s transparant. Op deze manier wordt onze financiële basis robuuster in een tijd van financiële onzekerheid.

Communicatie In 2025 presenteren we een duidelijk en herkenbaar beeld van Dijk en Waard, consistent in onze huisstijl en met een inspirerend verhaal over onze gemeente. We leggen de nadruk op grote maatschappelijke thema's zoals bestaanszekerheid, woningbouw en bereikbaarheid, en verduidelijken de rol van de gemeente hierin. We zoeken actief naar verhalen binnen de gemeenschap om deze thema's vanuit verschillende perspectieven te belichten. Onze projecten en werkzaamheden, die steeds vaker plaatsvinden in bestaande buurten en wijken, worden gebruikt om te onderzoeken hoe communicatie en participatie kunnen bijdragen aan het betrekken van de gemeenschap. Zo zorgen we ervoor dat de stemmen van degenen die de impact ervaren, gehoord en erkend worden.

Gezien de toenemende digitale dreigingen en wettelijke verplichtingen, richten we ons op het verhogen van onze informatieveiligheid van onze organisatie op het gebied van informatieveiligheid en privacy. Dit, Programmabegroting 2025

92

Communicatie speelt ook een cruciale rol intern, als een instrument om veranderingen te stimuleren en de houding en het gedrag van medewerkers af te stemmen op de waarden van de organisatie.

Wet open overheid Iedereen heeft recht op informatie over wat de overheid doet, hoe ze dat doet en waarom. Overheidsorganisaties moeten die informatie uit zichzelf geven, of als iemand daarom vraagt. De informatie wordt dan openbaar. Dat is geregeld in de Wet open overheid (Woo). Om de doelstellingen van de Woo te realiseren, richten we ons in 2025 op enkele belangrijke speerpunten. We zullen verplichte informatiecategorieën actief openbaar maken en investeren in onze systemen om ervoor te zorgen dat informatie snel en gemakkelijk toegankelijk is. Daarnaast organiseren we trainingen voor onze medewerkers om hen bewust te maken van de Woo-verplichtingen en hen de nodige vaardigheden en kennis bij te brengen. Ook zorgen we voor een duidelijke procesbeschrijving en goed ingerichte systemen voor de behandeling van Woo-verzoeken.

Programmabegroting 2025

93

3.6 Verbonden partijen Overzicht verbonden partijen Gemeenschappelijke regelingen Cocensus Bestuurlijk Vestigingsplaats Openbaar belang

www.cocensus.nl

Vertegenwoordiging

Heemskerk Het uitvoeren van de werkzaamheden met betrekking tot het heffen en invorderen van decentrale belastingen en heffingen. Het bestuur is samengesteld uit een Dagelijks Bestuur (DB) en een Algemeen Bestuur (AB). Het DB vergadert vijf keer per jaar. Twee van deze vergaderingen worden opgeschaald tot een AB-vergadering, met name om de jaarrekening en de begroting vast te stellen. Wethouder G.F. Ruiten vertegenwoordigd de gemeente Dijk en Waard in zowel het DB als het AB.

Rechtsvorm

Openbaar lichaam

Financieel Eigen vermogen 01-01-2025 Vreemd vermogen 01-01-2025 Resultaat 2025 Bijdrage 2025 Financieel belang

Bedragen x € 1.000 225 31-12-2025 225 11.001 31-12-2025 10.523 0 1.447 Bij de berekening van de bijdragen per gemeente is gebruik gemaakt van een rekenmodel. In dat model zijn de belangrijkste factoren het aantal objecten gesplitst naar woningen en niet-woningen en de specifieke heffingen per gemeente.

Overig Risico's Ontwikkelingen

De volgende risico’s zijn gekwantificeerd: Bezwaren van no cure no pay bureaus en de daarmee gaande kosten. Cyberaanval, overtreden van de privacywetgeving. Voor al deze risico’s zijn beheersmaatregelen getroffen. Gemeente Landsmeer zal per 1 januari 2025 toe treden tot de regeling. Er wordt in Oostzaan een pilotproject gestart over bestuurlijke boetes. Indien deze pilot succesvol verloopt kunnen meerdere deelnemende gemeenten in de toekomst hier gebruikt van maken. Cocensus is onlangs aangesloten bij het Schuldenknooppunt zodat uitwisseling van gegevens eenvoudiger en sneller kan. Er vinden ontwikkelingen plaats in het geautomatiseerd verwerken van bezwaren wak kan resulteren in een versnelling van dit proces. Het KCC zal meer gebruik gaan maken van een kennisbank zodat meer telefoongesprekken sneller en efficiënter kunnen worden afgehandeld zonder dat er gesprekken moeten worden doorverwezen naar andere afdelingen of specialisten.

ENDVBEND

Programmabegroting 2025

94

GGD Hollands Noorden Bestuurlijk Vestigingsplaats Openbaar belang

www.ggdhollandsnoorden.nl Alkmaar De GGD Hollands Noorden - bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en veiligheid van de inwoners van Noord-Holland Noord. - bewaakt door gezondheidsrisico's en -onveiligheid te signaleren en de inzichten hierover actief te verspreiden. - beschermt tegen bedreigingen van de volksgezondheid met preventie, bestrijding en voorlichting. - bevordert individueel en collectief gezond gedrag en preventief beleid van de gemeenten en andere spelers in de gezondheidszorg. Onder de kapstok ‘Health in all policies’ zijn alle werkzaamheden ingekaderd in vier focuslijnen: -Gezond opgroeien, waaronder het consultatiebureau en andere activiteiten voor jeugdpreventie; -Gezond ouder worden, waaronder aandacht voor gezonde leefstijl, psychosociale gezondheid en gezonde leefomgeving; -Meedoen naar vermogen, waaronder aandacht voor zorgmijders en personen met onbegrepen gedrag en mede uitvoering geven aan de Wet verplichte GGZ (Wvggz); -Gezonde leefomgeving, waaronder proactieve inzet op preventie & gezonde leefstijl en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten.

Meer algemeen zijn de hoofdtaken: -ondersteuning van gemeenten bij realisatie en uitvoering van lokaal gezondheidsbeleid; -uitvoering van wettelijk opgelegde taken zoals: infectieziektebestrijding, medische milieukunde, technische hygiënezorg, Rijksvaccinatieprogramma, jeugdgezondheidszorg, publieksvoorlichting en gezondheidsbevordering.

Vertegenwoordiging Rechtsvorm

Wethouder G. Rep is lid van het Algemeen Bestuur van de GGD HN Openbaar lichaam

Financieel Eigen vermogen 01-01-2025 Vreemd vermogen 01-01-2025 Resultaat 2025 Bijdrage 2025 Financieel belang

Bedragen x € 1.000 1.008 0 180 5.775 nvt

Overig Risico's

Programmabegroting 2025

31-12-2025 31-12-2025

1.188 0

De GGD noemt in haar begroting 2025 een aantal risico’s met daarbij de maatregelen die de GGD neemt om te voorkomen dat de risico’s zich voordoen of de schade ervan te beperken. Indien één van deze risico’s zich voor dreigen te doen, worden de negatieve financiële effecten, zoveel als mogelijk is, beperkt in de flexibele schil van de organisatie. De risico’s met een impact van boven de €100.000 zijn als volgt: Het ziekteverzuim JGZ is hoger dan begroot. Dit heeft een negatieve impact op de productiviteit en leidt tot hogere personeelskosten door vervangende inzet voor langdurig verzuim. HR en leidinggevenden staan samen met de arbodienst in goed contact met de medewerkers om toe te werken naar duurzaam herstel. Op 12 juli 2023 heeft het algemeen bestuur besloten om voor informatie-beveiliging en privacy € 256.000 toe te kennen via verhoging van de deelnemersbijdrage per inwoner, waarvan € 150.000 structureel. Voor dekking van het restant van € 280.000 voor noodzakelijke uitgaven van informatiebeveiliging en privacy is een structurele taakstelling opgenomen in de begroting 2024. Deze taakstelling dient te worden opgelost op een wijze die geen consequenties heeft voor de primaire dienstverlening. GGD HN heeft intern afspraken gemaakt over de invulling van deze taakstelling.

Gelet op de onzekerheid, als het gaat om de volledige haalbaarheid van deze taakstelling, blijft het risicoprofiel deels gehandhaafd. 95

Het Cao-gat voor begrotingsjaar 2025, dat is ontstaan in 2023, wordt ingeschat op circa 4% van de loonsom. Dit bedrag van € 1.500.000 voor 2025 kan GGD HN niet opvangen vanuit de algemene reserve. Het definitieve effect voor begrotingsjaar 2025 kan berekend worden als de Cao SGO 2025 bekend is. Het gaat om kostenstijgingen van leveranciers, verhogingen van landelijke bijdragen boven de begrote indexatie en extra kosten om te voldoen aan nieuwe wetgeving. Er komen steeds vaker en in een steeds hoger tempo onvoorziene noodzakelijke ICT-uitgaven voor door technologische veranderingen, zoals de voortschrijdende digitalisering van onze maatschappij. Ook worden nieuwe financieringsregelingen voor specifieke opdrachten vanuit het rijk relatief laat beschikbaar gesteld. De opdracht is dan reeds gestart, waarvoor GGD HN al keuzes heeft moeten maken met betrekking tot doorlopende verplichtingen en het aanhouden van personeel. Het risico bestaat dat de kosten niet volledig vergoed worden. Ontwikkelingen

Met het oog op bezuinigingen bereidt de GGD voorstellen voor, deze worden opgenomen in de Kadernota GGD HN 2026. De GGD HN zet in 2025 extra in op het verhogen van de vaccinatiegraad van het Rijksvaccinatieprogramma. De ontwikkelingen op het gebied van wet- en regelgeving met betrekking tot informatiebeveiliging en privacy gaan snel, de komende tijd komen er een aantal wetten aan. Deze wetten hebben ook gevolgen voor de werkzaamheden van GGD HN. Tot slot verwacht de GGD HN ontwikkelingen en verplichtingen op het gebied van duurzaamheid. Ook zullen klimaatverandering en krapte op de arbeidsmarkt invloed hebben op het werk van GGD HN.

ENDVBEND

Programmabegroting 2025

96

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN) www.odnhn.nl Bestuurlijk Vestigingsplaats Hoorn Openbaar belang Het gezamenlijk uitvoeren van milieutaken in het samenwerkingsgebied. Het adviseren en ondersteunen van de deelnemers voor Omgevingswet. Vertegenwoordiging Deelnemers zijn de 19 gemeenten uit de kop van Noord-Holland en de provincie Noord-Holland. Er is een algemeen bestuur en een dagelijks bestuur. Wethouder N. Langedijk vertegenwoordigd de gemeente Dijk en Waard in het algemeen bestuur. Rechtsvorm Openbaar lichaam Financieel Eigen vermogen 01-01-2025 Vreemd vermogen 01-01-2025 Resultaat 2025 Bijdrage 2025 Financieel belang

Bedragen x € 1.000 2.446 23 0 1.209

31-12-2025 31-12-2025

2.446 23

Overig Risico's Ontwikkelingen

ENDVBEND

Programmabegroting 2025

97

Recreatieschap Geestmerambacht Bestuurlijk Vestigingsplaats Openbaar belang

www.geestmerambacht.nl Noord-Scharwoude a. het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie. b. het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder sub a en b geformuleerde alsmede d. het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde belangen.

Vertegenwoordiging

Wethouder E. Leibrand is lid van het Dagelijks Bestuur van het Recreatieschap Geestmerambacht. Dijk en Waard wordt in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door wethouder E. Leibrand, wethouder N. Langedijk en wethouder F. Ruiten.

Rechtsvorm

Openbaar lichaam

Financieel Eigen vermogen 01-01-2025 Vreemd vermogen 01-01-2025 Resultaat 2025 Bijdrage 2025 Financieel belang

Bedragen x € 1.000 2.013 31-12-2025 1.582 538 31-12-2025 488 -430 351 Voor financiering van de jaarlijkse exploitatie zijn de participanten verantwoordelijk: Alkmaar – 53,60 % Dijk en Waard – 46,40 % Schagen – 0% (alleen financiële bijdrage) Bergen – 0% (alleen financiële bijdrage)

Overig Risico's

Ontwikkelingen

Programmabegroting 2025

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Geen/onvoldoende doorgang grote evenementen vanwege de markt en de kaders. Extreme weersomstandigheden. Vertragingen/verdwijnen steun locatie-ontwikkelingen door veranderende maatschappelijke perceptie. Uitblijven medewerking provinciale en lokale bestemmingsplannen, NNN/BPL op recreatiegebieden. Continuïteit dienstverlening RNH/Aandelenverkoop. Overmacht: Optreden extreem weer, brand, (vogel)ziekte en plagen flora en fauna en (drugs)dumpingen. Vandalisme, brandstichting en drugs dumpingen (o.a. brand). Betalingsachterstanden en/of faillissement van gebiedsondernemers.

1. Implementatie van het uitvoeringsplan. 2. Het werken aan een permanente invulling van de ontwikkellocaties. 3. Voorbereiding aan permanente invulling van de locaties die nu tijdelijk worden ingevuld (zoals Kanaaldijk 1 en Wagenweg 6). 4. Biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het gebiedsbeheer. 5. Het effectueren van een nieuwe governancestructuur. 6. Het zorgen voor structureel (financieel) evenwicht.

98

Regionaal Historisch Centrum Alkmaar (RHCA) www.regionaalarchiefalkmaar.nl Bestuurlijk Vestigingsplaats Alkmaar Openbaar belang Het vervullen van de functie van regionaal kennis- en informatiecentrum op het gebied van de lokale en regionale geschiedenis door het opbouwen en beheren van een zo breed mogelijke collectie (regionaal) historisch bronnenmateriaal en deze op een zo actief mogelijke wijze dienstbaar te maken voor een breed publiek. Vertegenwoordiging Het algemeen bestuur bestaat uit zoveel leden als het aantal deelnemers aan deze regeling. Wethouder G.F. Ruiten zit namens gemeente Dijk en Waard in het algemeen bestuur. Rechtsvorm Openbaar lichaam Financieel Eigen vermogen 01-01-2025 Vreemd vermogen 01-01-2025 Resultaat 2025 Bijdrage 2025 Financieel belang Overig Risico's

Ontwikkelingen

Programmabegroting 2025

Bedragen x € 1.000 355 31-12-2025 355 1.071 31-12-2025 1.071 0 493 De bijdrage wordt bepaald naar rato van het aantal inwoners van de deelnemende gemeenten op 1 januari van het jaar.

Begin 2024 zijn de volgende risico’s te onderscheiden die effect kunnen hebben op de financiële huishouding van het Regionaal Historisch Centrum: 1. Minder opbrengsten depotgebruik derden 2. Hogere energiekosten Het Regionaal Archief beschikt over voldoende weerstandsvermogen om de huidige risico’s voor 2024/2025 te dekken maar voor de periode erna is niet zeker of er voldoende weerstandsvermogen aanwezig is. Eén en ander hangt af van besluitvorming die in de toekomst plaatsvindt. Structurele bezuinigingen en andere ontwikkelingen kunnen op termijn leiden tot problemen op dit gebied. Conform het vigerende beleidsplan zullen in 2025, naast het voortzetten van de kerntaken, twee thema’s extra aandacht krijgen: het duurzaam bewaren van de digitale overheidsinformatie in het e depot en het vergroten van de digitale dienstverlening aan burger en aangesloten overheden. Het project E-depot verloopt volgens planning en het streven is om binnen enkele jaren alle bij de GR aangesloten overheden hierop aan te sluiten. Voor de digitale dienstverlening zullen bestaande producten (zoals digitaliseren op verzoek, het geschiedenislokaal, het E-loket bouwdossiers en het WOO-loket) verder ontwikkeld worden.

Tevens zal gewerkt worden aan de vernieuwing van de website in verband met het beschikbaar komen van een nieuwe versie van het systeem waarmee we onze collectie beheren en beschikbaar stellen, waarbij ook de techniek van de linked open data wordt geïntroduceerd.

99

ENDVBEND Veiligheidsregio Noord-Holland Noord www.vrnhn.nl Bestuurlijk Vestigingsplaats Alkmaar Openbaar belang Minder leed en schade door een efficiënte en kwalitatief hoogwaardige organisatie van de brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening en crisisbeheersing onder één regionale bestuurlijke regie. Vertegenwoordiging Het bestuur is samengesteld uit een Algemeen Bestuur en een Dagelijks Bestuur. Het Algemeen Bestuur bestaat uit zoveel leden als het aantal deelnemers aan deze regeling. Burgemeester M.F. Poorter zit namens de gemeente Dijk en Waard in het Algemeen Bestuur. Rechtsvorm Openbaar lichaam Financieel Eigen vermogen 01-01-2025 Vreemd vermogen 01-01-2025 Resultaat 2025 Bijdrage 2025 Financieel belang

Bedragen x € 1.000 4.690 37.251 0 6.109

31-12-2025 31-12-2025

4.851 40.141

Overig Risico's Ontwikkelingen

ENDVBEND

Programmabegroting 2025

100