Programma Stedelijk water en Riolering gemeente Dijk en Waard 2022-2027.versie 2.pdf

(in 2022)

Verslag

81

Financieringsverslag - VAST PRIJSPEIL (2022) Opdrachtgever: Gemeente Dijk en Waard Project: GRP Regio Alkmaar Projectnummer: C03071.

METHODE

Uitgangspunten startjaar prijspeil heffingseenheden startjaar heffingseenheden eindjaar rente investeringen voorziening/reserve-positief

2022 2022 41.565 46.517 1,60% -

afwaardering op basis van inflatie prijscorrectie kostenkengetallen

1,50% 2,25%

startsaldo spaarvoorziening startsaldo egalisatievoorziening groot onderhoud startsaldo voorziening (BBV 44.2)

€ € €

Investeringen direct activeren (excl nieuwe aanleg) activeren (uitbreidingsinvesteringen) totaal

€ 403.834.135 € 179.114.945 € 11.198.100 € 594.147.180

Financiering min. % direct afschrijven max. % direct afschrijven overgangsperiode activeren > direct

35% 100% variabel

Boekwaarde max. boekwaarde (totaal) min. boekwaarde (totaal) restboekwaarde (totaal) EMU kengetallen EMU-saldo (cumulatief) max. EMU-saldo min. EMU-saldo Externe rentelasten (cumulatief) Omslagrente (gemiddeld %)

(in 2105) (in 2061) (in 2111)

(2022 t/m 2111) (in 2111) (in 2022) (2022 t/m 2111) (2022 t/m 2111)

€ € €

€ € € €

6.809.000 2.674.000

80.600.841 5.854.231 76.460.521

61.125.699 6.529.632 -11.930.413 -

Ideaal Complex (pos)

Rioolheffing startheffing eindheffing gem .heffing 1e groeiperiode rioolheffing 1e groeipercentage rioolheffing 2e groeiperiode rioolheffing 2e groeipercentage rioolheffing

€ € €

261,97 296,37 274,30 20 jaar 0,85% 0 jaar -

Dotaties Spaarvoorziening Rioolvervanging (BBV 44.1d) dotatie startjaar € 4.670.077 dotatie eindjaar € 3.566.828 dotaties gemiddeld € 4.607.272 groeiperiode dotaties nvt groei % dotaties nvt Spaarvoorziening Rioolvervanging (BBV 44.1d) rente opbrengsten spaarvoorziening (2022 t/m 2111) afwaardering saldo spaarvoorziening (2022 t/m 2111) (in 2055) max.spaarvoorziening (in 2107) min. spaarvoorziening (in 2111) eindsaldo spaarvoorziening

€ € € € €

-11.702.061 30.270.602 3.552.439 5.927.322

Egalisatievoorziening Groot Onderhoud (BBV 44.1c) (2022 t/m 2111) € rente opbrengsten voorziening GO afwaardering voorziening GO (2022 t/m 2111) € (in 2022) max. saldo voorziening GO € (in 2022) min. saldo voorziening GO € (in 2111) eindsaldo voorziening GO € Egalisatievoorziening (BBV 44.2) rente opbrengsten voorziening afwaardering voorziening max. saldo voorziening riolering min. saldo voorziening riolering eindsaldo voorziening riolering

(2022 t/m 2111) (2022 t/m 2111) (in 2022) (in 2111) (in 2111)

€ € € € €

-

-2.024.130 2.674.000 649.870 649.870

BALANS EXPLOITATIE / Egalisatievoorziening (BBV 44.2) LASTEN (excl. BTW) BATEN (incl BTW) dotaties spaarvoorziening (BBV 44.1d) € 414.654.518 € 2.674.000 startsaldo voorziening (BBV 44.2) € 1.139.609.088 rioolheffing dotaties voorziening groot onderhoud (BBV 44.1c) € rentelasten restinvest. sparen & groot onderhoud € 0 kwijtschelding € lopende kapitaallasten € 10.555.078 € overige baten waarvan rentelasten € 3.501.868 € renteopbrengsten nieuwe kapitaallasten € 118.612.744 waarvan rentelasten € 46.347.523 exploitatielasten (overig) € 434.486.838 BTW (afdracht aan Algemene Middelen) € 161.299.909 afwaardering saldo € 2.024.130 eindsaldo voorziening (BBV 44.2) € 649.870 € 1.142.283.088 1.142.283.088 TOTAAL € BALANS Spaarvoorziening Rioolvervanging (BBV 44.1d) LASTEN (excl. BTW) BATEN (excl. BTW) investeringen (vermindering te activeren bedrag) € 403.834.135 € 6.809.000 startsaldo spaarvoorziening (BBV 44.1d) afwaardering saldo € 414.654.518 dotaties spaarvoorziening (BBV 44.1d) € 11.702.061 eindsaldo spaarvoorziening (BBV 44.1d) € 5.927.322 € rente opbrengsten € afwaardering boekwaarde restinvesteringen € 421.463.518 TOTAAL € 421.463.518 BALANS Egalisatievoorziening Groot Onderhoud (BBV 44.1c) LASTEN (excl. BTW) BATEN (excl.

BTW) investeringen (direct af te boeken) € € startsaldo voorziening groot onderhoud (BBV 44.1c) afwaardering saldo € dotaties voorziening groot onderhoud (BBV 44.1c) € eindsaldo voorziening groot onderhoud (BBV 44.1c) € € rente opbrengsten € afwaardering boekwaarde restinvesteringen € TOTAAL € -

Financieringsverslag - NOMINAAL Opdrachtgever: Gemeente Dijk en Waard Project: GRP Regio Alkmaar Projectnummer: C03071.

Ideaal Complex (pos)

METHODE

Uitgangspunten startjaar prijspeil heffingseenheden startjaar heffingseenheden eindjaar rente investeringen voorziening/reserve-positief

2022 2022 41.565 46.517 1,60% -

afwaardering op basis van inflatie prijscorrectie kostenkengetallen

1,50% 2,25%

Rioolheffing startheffing eindheffing gem .heffing 1e groeiperiode rioolheffing 1e groeipercentage rioolheffing 2e groeiperiode rioolheffing 2e groeipercentage rioolheffing

€ € €

Dotaties Spaarvoorziening Rioolvervanging (BBV 44.1d) dotatie startjaar € 4.670.077 dotatie eindjaar € 14.676.310 dotaties gemiddeld € 10.367.038 groeiperiode dotaties nvt groei % dotaties (excl. inflatie) nvt

startsaldo spaarvoorziening startsaldo egalisatievoorziening groot onderhoud startsaldo voorziening (BBV 44.2)

€ € €

Investeringen direct activeren (excl nieuwe aanleg) activeren (uitbreidingsinvesteringen) totaal

€ 915.453.496 € 692.657.136 € 11.701.403

Spaarvoorziening Rioolvervanging (BBV 44.1d) rente opbrengsten spaarvoorziening (2022 t/m 2111) €

€

max.spaarvoorziening min. spaarvoorziening eindsaldo spaarvoorziening

Financieringswijze min. % direct afschrijven max. % direct afschrijven overgangsperiode activeren > direct Boekwaarde max. boekwaarde (totaal) min. boekwaarde (totaal) restboekwaarde (totaal)

6.809.000 2.674.000

1.619.812.035

35% 100% variabel

(in 2110) (in 2061) (in 2111)

261,97 1.219,48 639,95 20 jaar 0,85% 0 jaar -

€ 323.911.302 € 11.442.013 € 314.609.587

(in 2055) (in 2022) (in 2111)

€ € €

54.107.490 4.670.077 24.388.958

Egalisatievoorziening Groot Onderhoud (BBV 44.1c) (2022 t/m 2111) € rente opbrengsten voorziening GO

-

max. saldo voorziening GO min. saldo voorziening GO eindsaldo voorziening GO

(in 2111)

€ € €

-

(2022 t/m 2111)

€

-

(in 2022)

€ € €

Egalisatievoorziening (BBV 44.2) rente opbrengsten voorziening max. saldo voorziening riolering min. saldo voorziening riolering eindsaldo voorziening riolering

(in 2022) (in 2022)

(in 2022) (in 2111)

2.674.000 2.674.000 2.674.000

BALANS EXPLOITATIE / Egalisatievoorziening (BBV 44.2) LASTEN (excl. BTW) BATEN (incl BTW) dotaties spaarvoorziening (BBV 44.1d) € 933.033.453 € 2.674.000 startsaldo voorziening (BBV 44.2) € 2.668.970.869 rioolheffing dotaties voorziening groot onderhoud (BBV 44.1c) € rentelasten restinvest. sparen & groot onderhoud € 0 kwijtschelding € lopende kapitaallasten € 15.993.512 € overige baten waarvan rentelasten € 4.891.751 € renteopbrengsten nieuwe kapitaallasten € 352.240.140 waarvan rentelasten € 136.801.113 exploitatielasten (overig) € 992.690.842 BTW (afdracht aan Algemene Middelen) € 375.012.922 eindsaldo voorziening (BBV 44.2)

€

2.674.000

€

2.671.644.869

TOTAAL

€

2.671.644.869

BALANS Spaarvoorziening Rioolvervanging (BBV 44.1d) LASTEN (excl. BTW) BATEN (excl. BTW) investeringen (vermindering te activeren bedrag) € 915.453.496 € 6.809.000 startsaldo spaarvoorziening (BBV 44.1d) € 933.033.453 dotaties spaarvoorziening (BBV 44.1d) eindsaldo spaarvoorziening (BBV 44.1d) € 24.388.958 € rente opbrengsten €

939.842.453

TOTAAL

€

939.842.453

BALANS Egalisatievoorziening Groot Onderhoud (BBV 44.1c) BATEN (excl. BTW) € € startsaldo voorziening groot onderhoud (BBV 44.1c) € dotaties voorziening groot onderhoud (BBV 44.1c) eindsaldo voorziening groot onderhoud (BBV 44.1c) € € rente opbrengsten

LASTEN (excl. BTW) investeringen (direct af te boeken)

€

-

TOTAAL

€

-

7

Bijlage H Reacties

Colofon PROGRAMMA STEDELIJK WATER EN RIOLERING 2022-2027 REGIO ALKMAAR DEELRAPPORT GEMEENTE DIJK EN WAARD KLANT Gemeente Dijk en Waard AUTEUR Michel Moens, Zita Hegger PROJECTNUMMER C06031.000160 ONZE REFERENTIE D10032023:120 DATUM 2021 - 2022 STATUS Definitief VRIJGEGEVEN DOOR

Jeroen Rijsdijk Leidinggevend adviseur

Arcadis. Improving quality of life