Jaarstukken 2025 (aangepast 18 juni 2026)
Tekst van het document
Jaarstukken 2025
Inhoudsopgave Inleiding .................................................................................................. 3
Verbonden partijen.......................................................................... 113
Woord vooraf ...................................................................................... 3
Grondbeleid..................................................................................... 129
Leeswijzer ........................................................................................... 6
Wet open overheid (Woo) ............................................................... 133
Jaarverslag ............................................................................................. 8
Jaarrekening ....................................................................................... 134
Programma 0 Bestuur en ondersteuning ........................................... 9
Overzicht van baten en lasten ........................................................ 135
Programma 1 Veiligheid ................................................................... 21
Balans ............................................................................................. 175
Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat ................................. 31
Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld ................... 238
Programma 3 Economie ................................................................... 35
Rechtmatigheidsverantwoording .................................................... 242
Programma 4 Onderwijs ................................................................... 40
Verantwoording specifieke uitkeringen ........................................... 246
Programma 5 Sport, cultuur, recreatie en openbare ruimte ............ 45
Verplichte BBV indicatoren ............................................................. 262
Programma 6 Sociaal domein .......................................................... 54
Gebeurtenissen na balansdatum .................................................... 264
Programma 7 Volksgezondheid en milieu........................................ 65
Controleverklaring ........................................................................... 265
Programma 8 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing....................................................................................... 70 Paragrafen ............................................................................................ 76 Lokale heffingen ............................................................................... 77 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...................................... 84 Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................... 90 Financiering ...................................................................................... 95 Bedrijfsvoering ................................................................................ 100
Inleiding Woord vooraf Dijk en Waard in 2025: bouwen, sturen en verder ontwikkelen In deze jaarstukken kijken wij terug op 2025. Een jaar waarin wij verder hebben gebouwd aan een sterke, groeiende en toekomstbestendige gemeente. Wij hebben geïnvesteerd in wonen, bereikbaarheid, onderwijs en de sociale basis. Bovendien hebben we belangrijke stappen gezet in de verdere ontwikkeling van onze organisatie, onder andere met de start van gebiedsgericht werken. Tegelijkertijd is het nodig dat wij scherp kijken naar onze financiële positie en de structurele uitdagingen die op ons afkomen. Een patroon van incidentele baten De jaarrekening 2025 laat een positief financieel resultaat zien. Wanneer we kijken naar het patroon van de jaarrekeningresultaten over de afgelopen jaren (2022 tot en met heden), zien we een herkenbaar beeld: positieve resultaten terwijl wij behoudend begroten. De jaarlijks positieve resultaten worden verklaard door verschillende soorten incidentele baten. Met name de grondexploitaties hebben altijd een grote invloed op het resultaat. Deze zijn inherent grillig, waarbij we nu nog de vruchten plukken van de grootschalige ontwikkelingen die we vele jaren geleden zijn gestart zoals de ontwikkeling van de Draai.
Daarnaast zien we dat het resultaat jaarlijks bestaat uit incidentele mee- en tegenvallers, bijvoorbeeld vanuit rijksmiddelen, specifieke projecten die zich anders ontwikkelen of later gerealiseerd kunnen worden. Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
Een belangrijke incidentele bate dit jaar is een gedeeltelijke vrijval van de voorziening groot onderhoud. In afstemming met de accountants moeten we een deel laten vrijvallen dat bestemd is voor het onderhoud van de buitenruimte. Wij stellen voor dit bedrag in een bestemmingsreserve te stoppen. Op deze wijze kunnen het noodzakelijke onderhoud aan de buitenruimte blijven uitvoeren en de kosten daarvan in de tijd spreiden. Het structurele financiële beeld blijft daarmee minder ruim dan het jaarlijkse resultaat doet vermoeden. Rechtmatigheid: aangescherpte norm en druk op de uitvoering In 2025 is rechtmatigheid opnieuw een belangrijk aandachtspunt. Door de wettelijke aanscherping van de normstelling en de nadere uitwerking van de rechtmatigheidsverantwoording door het college, ligt de lat hoger. Dit heeft direct effect op het oordeel over de rechtmatigheid. De combinatie van complexere regelgeving, hogere normen en de dynamiek van onze organisatie maakt dat de rechtmatigheid onder druk staat. Tegelijkertijd werken wij gericht aan verbetering, onder andere door versterking van de interne beheersing, verdere professionalisering en het vergroten van het bewustzijn binnen de organisatie. Wonen, werken en reizen Voldoende woningen realiseren blijft één van de belangrijkste opgaven voor Dijk en Waard.
Ook in 2025 hebben wij hard gewerkt aan de realisatie van meer woningen en de ontwikkeling van gebieden zoals 3
De Draai, het Stationsgebied en andere uitbreidingslocaties. Wij zetten daarbij in op een gevarieerd woningaanbod en sturen op betaalbaarheid en beschikbaarheid voor verschillende doelgroepen zoals jongeren en ouderen. De woningbouwopgave wordt steeds nadrukkelijker in samenhang bekeken met andere opgaven zoals mobiliteit, voorzieningen en het sociaal domein. Daarom zijn we ook in 2025 doorgegaan met investeren in bereikbaarheid met uiteraard als belangrijkste project de spoortunnel bij de Zuidtangent. Zo bouwen we aan een veilige, gezonde en toegankelijke leefomgeving. Onderwijs: investeren in kansen en voorzieningen Goed onderwijs is de basis voor kansen en ontwikkeling. In 2025 hebben wij verder gewerkt aan het versterken van de verbinding tussen onderwijs, zorg en arbeidsmarkt. Daarbij bouwen wij voort op bestaande samenwerkingen en programma’s die bijdragen aan gelijke kansen voor jongeren. Tegelijkertijd werken we aan een lange termijn perspectief voor Dijk en Waard als stad waar mensen wonen, werken en zich ontwikkelen, waarin we een onderscheidende positie kunnen innemen op het gebied van beroepsonderwijs en techniek. Ook de ontwikkeling van onderwijshuisvesting blijft een belangrijk speerpunt. Door te investeren in toekomstbestendige schoolgebouwen dragen wij bij aan een sterke sociale basis en een aantrekkelijke leefomgeving.
Sociaal domein: grote opgave, betere grip Het sociaal domein blijft één van de grootste inhoudelijke en financiële opgaven voor de gemeente. De druk op jeugdzorg en Wmo is onverminderd groot. Tegelijkertijd zien wij dat de maatregelen die wij hebben genomen, zoals het werken met stevige lokale teams, echt effect beginnen te krijgen. Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
Daarnaast dragen maatregelen als intensievere monitoring, datagedreven werken, versterkt contractmanagement en verbetering van werkprocessen bij aan het zicht krijgen op de effectiviteit van de zorg en de beheersing van de kosten. Hierdoor kunnen wij ook beter sturen. Dit betekent niet dat de opgave kleiner wordt, maar wel dat wij beter in staat zijn om deze beheersbaar te houden. Wij blijven daarbij inzetten op een sterke sociale basis, passende ondersteuning dichtbij inwoners en kwalitatieve en betaalbare zorg. Samen werken aan wijken en dorpen: start gebiedsgericht werken Een belangrijke inhoudelijke mijlpaal in 2025 is de start van het gebiedsgericht werken. Met ingang van 1 september 2025 is deze werkwijze gemeentebreed ingevoerd. Hiermee bouwen wij voort op de ervaringen van de pilots dorps- en wijkgericht werken. Door meer vanuit gebieden te werken en samen met inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners op te trekken, sluiten wij beter aan bij wat er in de dorpen, buurten en wijken speelt. Dit draagt bij aan maatwerk, betere samenwerking en een sterkere verbinding tussen gemeente en samenleving. Zo blijft de gemeente nabij en bereikbaar voor onze inwoners. Duurzaamheid en energie Dijk en Waard zet sterk in op verduurzaming. De afgelopen 2,5 jaar brachten onze inwoners meer dan 100.000 m2 aan isolatiematerialen aan in hun woningen.
Daarmee staan we in de top 5 van gemeentes waar het meeste is geïsoleerd. De gemeente heeft subsidie verstrekt en biedt duurzaamheidsleningen aan om dat te bereiken. Dat is niet alleen goed voor het klimaat maar ook voor het comfort en de portemonnee van onze inwoners. Vooruitkijken: bouwen aan een financieel houdbare toekomst
4
De jaarstukken 2025 laten zien dat wij als gemeente veel realiseren, maar ook dat onze financiële positie gevoelig is voor incidentele factoren en externe ontwikkelingen. Het begrotingsproces 2026 en verder dat we in 2025 hebben uitgevoerd gericht op een steeds meer realistische begroting heeft geleid tot een sluitende meerjarenbegroting en het behoud van de voorzieningen die voor onze inwoners zo belangrijk zijn.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
Vooruitkijkend staan wij voor belangrijke keuzes. De druk op de gemeentelijke financiën blijft door de bezuinigingen van het rijk op het gemeentefonds, terwijl de maatschappelijke opgaven onverminderd groot zijn. Dit vraagt om scherpe prioritering, sterke sturing en blijvende samenwerking met onze partners en de samenleving.
5
Leeswijzer Met deze leeswijzer willen we u makkelijk door de jaarstukken laten navigeren. Voor de verschillende onderwerpen wordt aangeven waar u deze in de jaarstukken kunt vinden. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. Programmaverantwoording De gemeenteraad stelt de baten en lasten in de begroting per programma vast. Per programma worden in dit onderdeel zowel de beleidsmatige als de financiële resultaten vermeld. Om dit onderdeel zelfstandig leesbaar te maken, zijn ook de doelstellingen per programma opgenomen. De verplichte BBV-indicatoren zijn opgenomen in de programma’s waar deze van toepassing zijn. De financiële resultaten zijn voor het programma opgenomen onder het kopje “Wat heeft het gekost?”. Onder dit kopje worden ook de afwijkingen ten opzichte van de begroting toegelicht. Er zijn 9 programma’s: Programma 0: Bestuur en ondersteuning Programma 1: Veiligheid Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat Programma 3: Economie Programma 4: Onderwijs Programma 5: Sport, cultuur, recreatie en openbare ruimte Programma 6: Sociaal domein Programma 7: Volksgezondheid en milieu Programma 8: Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijk
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
vernieuwing Paragrafen In de paragrafen staat informatie over de financiële positie van de gemeente, de beheersmatige aspecten en de risico's. Er zijn 8 verplichte paragrafen. Lokale heffingen: geeft inzicht in de opbrengsten van belastingen en heffingen. Weerstandsvermogen en risicobeheer: geeft inzicht in de risico’s en in welke mate de gemeente in staat is deze op te vangen. Hierin zijn onder andere kengetallen over de schuldpositie, solvabiliteit en structurele exploitatieruimte opgenomen. Onderhoud kapitaalgoederen: geeft inzicht in de onderhoudsstaat van de gemeentelijke bezittingen en openbare ruimte. Financiering: geeft onder andere inzicht in de schuldpositie en betaalde rente. Bedrijfsvoering: geeft inzicht in de speerpunten van de interne bedrijfsvoering en een toelichting op de rechtmatigheidsverantwoording. Verbonden partijen: geeft inzicht in de samenwerkingsverbanden die de gemeente heeft. Grondbeleid: geeft inzicht in de wijze waarop het grondbeleid binnen de gemeente wordt ingezet. Openbaarheid: geeft inzicht in de wijze wat de gemeente heeft gedaan met betrekking tot de Wet open overheid. De jaarrekening De jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en lasten, de balans en de toelichting, de bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen, een bijlage met het overzicht van
6
gerealiseerde baten en lasten per taakveld en de rechtmatigheidsverantwoording. Overzicht van baten en lasten De jaarrekening geeft inzicht in het behaalde financiële resultaat. Dit wordt in het overzicht van baten en lasten op programmaniveau weergegeven. Ook wordt hier een toelichting op de incidentele baten en lasten gegeven. Ook worden van de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves aangegeven of deze incidenteel dan wel structureel zijn. Inzicht hierin is belangrijk voor de structurele financiële houdbaarheid. Balans De balans geeft de bezittingen en schulden van de gemeente weer
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
per einde van het jaar ten opzichte van het einde van het vorige jaar. In de toelichting zijn alle verschillende onderdelen verder gespecificeerd. Overige bijlagen Hier treft u de overige verplichte informatie aan zoals Wet normering topinkomens (WNT), gerealiseerde baten en lasten per taakveld, rechtmatigheidsverantwoording en de verantwoordingsinformatie over Specifieke uitkeringen (Sisa). Afrondingsverschillen De financiële tabellen in de jaarstukken worden afgerond op € 1.000. Door deze afronding kunnen afrondingsverschillen ontstaan. Deze afrondingsverschillen kunnen een telverschil veroorzaken (+1 of -1).
7
Jaarverslag
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
8
Programma 0 Bestuur en ondersteuning
Maatschappelijke effecten en doelstellingen De gemeente Dijk en Waard streeft ernaar een betrokken en toegankelijke partner te zijn voor haar inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers. We begrijpen de lokale dynamiek en werken samen met alle lagen van de samenleving en andere overheden om een veilige en betrouwbare basis te bieden. Onze aanpak is flexibel; we passen ons aan veranderende omstandigheden aan en zetten in op creativiteit en innovatie om financiële en maatschappelijke uitdagingen aan te gaan. Dit kan invloed hebben op onze tijdlijnen, maar ons doel blijft om samen te werken op een manier die door iedereen gewaardeerd wordt.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
Betrouwbare overheid Vertrouwen in de overheid is essentieel voor een goed functionerende samenleving. Het beïnvloedt individuen, de maatschappij en de overheid zelf. Daarom streven we ernaar om inclusief en laagdrempelig te zijn, zodat iedereen kan meedenken en participeren. Dit vereist een constante reflectie op onze rol binnen het democratische proces. We bouwen vertrouwen op door dicht bij onze inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers te staan en door transparant en bereikbaar te zijn. We werken met de samenleving aan lokale vraagstukken en maatschappelijke opgaven. Dit wordt ondersteund door ons participatiebeleid en de aanpak van Dorp- en Wijkgericht werken. We zorgen ervoor dat onze inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers zich gezien en gehoord voelen en bieden ruimte voor hun initiatieven.
9
Waar hebben we in 2025 op ingezet? Ingezet op
Status
Toelichting
In 2025 zijn wij bezig met de uitrol van de gebiedsgerichte aanpak 'Dorp en wijkgericht werken', vanuit weten wat er speelt als uitgangspunt. Maatwerk is de norm en de gemeente staat in contact met inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners;
De gemeenteraad heeft met het raadsbesluit 'Evaluatie en vervolg Dorps- en wijkgericht werken' van 18 maart 2025, besloten deze gebiedsgerichte aanpak gemeentebreed te verankeren.
We stimuleren een aanpak waarin we continu leren en in gesprek blijven;
In 2025 is leren en bijsturen expliciet verbonden aan de manier waarop we gebiedsgericht werken. Dit is vastgelegd in een cyclische aanpak via de gebiedscyclus (analyse, agenda, plan, monitor).
Het beleid voor samenwerking en participatie, opgesteld in 2024, wordt in 2025 uitgevoerd.
In 2025 is uitvoering gegeven aan de participatieverordening.
Onze dienstverlening is online waar het kan en persoonlijk waar dat passend is. Inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties kunnen steeds meer en beter digitaal bij de gemeente terecht.
Onze dienstverlening is verder gedigitaliseerd. In totaal zijn 50 producten en diensten van de gemeente gedigitaliseerd. Dit betreft zowel bestaande als nieuwe digitale producten, zoals parkeervergunningen. Hiervoor zijn - onder andere vanuit de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer - specifieke webformulieren ontwikkeld. Daarnaast zijn diverse pdf-
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
Het gebiedsgericht werken is verder ingevoerd in de organisatie. Met in september ook de start van de afdeling Gebiedsregie. De focus ligt op zichtbaarheid in de gebieden, het ophalen van signalen van inwoners en (maatschappelijke) partners en het in samenhang laten werken van de verschillende domeinen. Hiermee zijn de eerste schreden gezet om van pilot naar structurele werkwijze te komen.
10
documenten omgezet naar webformulieren in het kader van het Tijdelijk besluit digitale toegankelijkheid overheid. Inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties ervaren de publieke dienstverlening van Dijk en Waard als mensgericht, toegankelijk en betrouwbaar. a. We voeren een telefonisch bereikbaarheidsonderzoek uit, onderzoeken de openingstijden en tevredenheid rond baliebezoek, en verbeteren digitale kanalen door middel van digitale klantreizen.
b. De ontwikkeling van dashboards helpt ons om informatiegestuurd onze dienstverlening te verbeteren. c. We stellen normen vast voor onze dienstverlening en werken een programmatische aanpak uit voor de komende jaren.
a. Het jaarlijkse telefonische bereikbaarheidsonderzoek is uitgesteld naar 2026 omdat dit zou samenvallen met de implementatie van een nieuwe telefoonoplossing. Vanuit het programma dienstverlening zijn 2000 enquêtes verstuurd naar willekeurige inwoners van Dijk en Waard. Daarnaast zijn bezoekers bevraagd in de hal (beide locaties) en hebben er bewonersbijeenkomsten plaatsgevonden. De belangrijkste speerpunten die zijn opgehaald: wees duidelijk en koppel tussentijds terug. b. Afgelopen jaar hebben we onze dashboards verder ontwikkeld om onze dienstverlening te verbeteren. c. Het programma dienstverlening is eind 2025 afgerond. Er is een normenkader opgesteld. Er is een gemeentebreed integraal opgaveteam dienstverlening opgesteld. En doorontwikkeling van de dienstverlening is inmiddels in de lijn belegd. In 2026 vindt verdere uitwerking plaats.
We vertalen de ambities van de visie op informatievoorziening naar een uitvoeringsplan. Dit draagt bij aan het veilig, innovatief en wendbaar leveren van dienstverlening aan inwoners, bedrijven en andere belanghebbenden.
In 2025 zijn de ambities van de visie op informatievoorziening vertaald naar en is uitvoering gegeven aan het uitvoeringsplan.
We geven invulling aan de nieuwe Europese en nationale informatiewetgeving op basis van onze ambities en het
We hebben invulling gegeven aan de nieuwe Europese en nationale informatiewetgeving, onder meer door een Programma Grip op informatiewetten te starten.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
11
verbeteren van de dienstverlening aan onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. We ontwikkelen een AI-strategie mede op basis van de opgedane kennis uit pilots. a. We stellen een AI-strategie vast en initiëren ten minste twee AI-pilots om technologische innovaties te integreren en te benutten voor het verbeteren van de dienstverlening, met behoud van de privacy en veiligheid van informatie over inwoners.
We versterken de ondersteuning in en verdere professionalisering van representatie en profilering van onze gemeente.
We zijn gestart met de AI-strategie en twee AI-pilots. De ervaringen uit de pilots worden gebruikt om de AI-strategie verder te ontwikkelen. Na afronding en evaluatie van de pilots kan de strategie worden opgeleverd.
In de regio Alkmaar en in de regio Noord-Holland Noord werken we volop samen, waarbij Dijk en Waard zich steeds scherper focust op profilering als een sterke mbo-gemeente waar techniek, vakmanschap en samenwerking met het bedrijfsleven centraal staan. In het najaar bezocht een bestuurlijke en ambtelijke delegatie the European week of the regions in Brussel. Er is geleerd waar kansen liggen om ons verhaal verder te brengen. De samenwerkingsovereenkomst met het netwerk van de R8gemeenten, kernachtige regiogemeenten van formaat, is ondertekend. De R8 houdt zich bezig met leefbare dorpen, gemeenschapszin en identiteit en het versterken van bestuurskracht.
We zetten in op het nog beter organiseren van onze externe betrekking en gaan investeren in bewustwording over dit onderwerp binnen onze organisatie.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
We stimuleren gemeentelijke zichtbaarheid bij (meer) evenementen en nemen een pro-actieve houding aan ten
12
aanzien van initiatieven of signalen uit de ambtelijke organisatie dan wel de Dijk en Waardse samenleving. In belangrijke processen als bezwaar- en klachtafhandeling zetten we in op herstel van de verbinding met de inwoner. Dat doen we door de informele aanpak als uitgangspunt te nemen.
Sinds 2025 neemt de klachtencoördinator na ontvangst van een klacht zo spoedig mogelijk telefonisch contact op met de klager. Dit neutrale contact is vooral bedoeld om (snel) in verbinding te komen. Gemiddeld levert deze aanpak een tijdswinst van 4 dagen op ten opzichte van het eerste contactmoment in 2024. Ook na afloop van de klachtenbehandeling neemt de klachtencoördinator contact op met de klager. De eerste ervaringen met deze werkwijze zijn overwegend positief. Na ontvangst van een bezwaarschrift wordt in overleg met de bezwaarmaker en eventuele andere belanghebbenden beoordeeld hoe het bezwaarschrift wordt behandeld. Als een bezwaarschrift door de externe bezwaarschriftencommissie wordt behandeld, wordt sinds maart 2025 met enige regelmaat de bezwaarmaker na een hoorzitting gebeld door de secretaris. Uit de opgehaalde feedback blijkt dat indieners – los van de inhoud en uitkomst van hun bezwaarschrift – een positieve ervaring hebben overgehouden aan de behandeling van hun bezwaarschrift.
In het kader van het thema 80 Jaar Vrijheid stellen we middelen beschikbaar om lokale initiatieven te ondersteunen die vernieuwend zijn en een bredere doelgroep, zoals jongeren, weten te bereiken.
Ook na het themajaar 80 Jaar Vrijheid zullen we waar mogelijk lokale initiatieven ten behoeve van een bredere doelgroep ondersteunen.
Een structureel sluitende begroting met positief oordeel van de provincie.
De begroting over 2025 is in november 2024 door de raad vastgesteld en was sluitend. De provincie heeft geoordeeld dat geen verhoogd toezicht nodig was, dit bleef repressief.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
13
Een ontwikkeling van de lasten voor inwoners en ondernemers, passend bij de financiële positie van de gemeente.
Door het lagere aandeel middelen van het Rijk vanaf 2026 en stijgende kosten voor gemeentelijke taken heeft de gemeente de onroerendezaakbelasting (OZB) vanaf 2025 extra verhoogd. Daarnaast zijn binnen de organisatie bezuinigingen doorgevoerd en wordt verder gezocht naar aanvullende besparingen. De ontwikkeling van de lasten is daarmee in lijn gebracht met de financiële positie van de gemeente.
Waar mogelijk kopen wij duurzaam, circulair en regionaal in.
Bij aanbestedingstrajecten voor inkoop wordt expliciet rekening gehouden met duurzaamheid, circulariteit en regionale betrokkenheid. Leveranciers worden daarmee gestimuleerd om duurzame en circulaire oplossingen aan te bieden en, waar passend en toegestaan binnen de aanbestedingsregels, wordt ook gekeken naar kansen voor regionale partijen. Hierdoor wordt bij inkoop actief bijgedragen aan de doelstelling om duurzaam, circulair en regionaal in te kopen.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
14
Beleidsindicatoren BBV
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
15
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
16
Wat heeft het gekost? Taakveld
Rekening 2024
Primaire begroting 2025
Bedragen x € 1.000 Actuele Rekening begroting 2025 2025
Afwijking
LASTEN T0.1
Bestuur
-6.834
-6.071
-5.408
-9.263
-3.855
T0.2
Burgerzaken
-3.957
-4.358
-4.611
-4.566
45
T0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
-2.166
-853
-2.125
-2.753
-628
T0.4
Overhead
-35.281
-35.405
-35.062
-34.442
619
T0.5
Treasury
-590
94
488
-529
-1.017
T0.61
OZB woningen
0
0
0
0
0
T0.64
Belastingen overig
-1.060
-961
-1.026
-1.034
-8
T0.8
Overige baten en lasten
-734
-2.331
-3.137
-2.905
231
T0.9
Vennootschapsbelasting (Vpb)
228
0
0
-970
-970
-50.395
-49.885
-50.881
-56.463
-5.582
TOTAAL LASTEN BATEN T0.1
Bestuur
1.033
925
0
7
7
T0.2
Burgerzaken
1.962
1.646
1.946
2.008
63
T0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
2.942
856
4.195
5.375
1.180
T0.4
Overhead
3.006
3.423
3.350
2.794
-556
T0.5
Treasury
1.412
555
1.019
1.037
18
T0.61
OZB woningen
10.821
12.550
12.550
12.615
65
T0.62
OZB niet-woningen
10.138
11.415
12.206
12.280
74
T0.63
Parkeerbelasting
190
10
244
243
-1
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
17
T0.64
Belastingen overig
166
96
161
136
-26
T0.7
Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds
182.572
182.203
199.013
199.382
369
T0.8
Overige baten en lasten
501
49
49
343
293
TOTAAL BATEN
214.742
213.729
234.733
236.220
1.487
Saldo van baten en lasten
164.347
163.844
183.853
179.757
-4.096
Toevoeging aan reserves
-897
-12
-1.620
-2.201
-582
Onttrekking aan reserves
1.286
1.452
1.928
11.863
9.935
Totaal mutatie reserves
389
1.440
308
9.661
9.353
164.736
165.284
184.161
189.418
5.258
Saldo programma
De toelichting op de afwijkingen is terug te vinden na het overzicht van baten en lasten vanaf pagina 138 .
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
18
Algemene dekkingsmiddelen Omschrijving a. lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig b. algemene uitkeringen Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds c. dividend Treasury d. saldo van de financieringsfunctie Treasury e. overige algemene dekkingsmiddelen Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (Vpb) Totaal algemene dekkingsmiddelen
Rekening 2024
Primaire begroting 2025
Actuele begroting 2025
Rekening 2025
Afwijking
10.821 10.138 190 -894 20.255
12.550 11.415 10 -865 23.111
12.550 12.206 244 -865 24.136
12.615 12.280 243 -899 24.240
65 74 -1 -34 104
182.572 182.572
182.203 182.203
199.013 199.013
199.382 199.382
369 369
820 820
555 555
529 529
529 529
0 0
2 2
94 94
978 978
-22 -22
-999 -999
-234 228 -6 203.643
-2.281 0 -2.281 203.681
-3.087 0 -3.087 221.568
-2.562 -970 -3.533 220.596
525 -970 -445 -972
Vennootschapsbelasting Voor de jaarrekening 2024 is de inschatting gemaakt dat over het jaar 2024 geen vennootschapsbelasting(vpb) verschuldigd zou zijn. Op basis van deze inschatting is in de jaarrekening 2024 een vermindering van de te betalen vpb 2024 opgenomen van € 750.000. In 2025 is de aangifte voor het jaar 2024 definitief opgesteld en vastgesteld op € 1.098.565. Hiervan is € 232.699 reeds in de jaarrekening 2024 opgenomen. Voor de betaling van de resterende vpb 2024 is € 865.866 opgenomen in de jaarrekening 2025. Over het jaar 2022 is een aanslag van € 105.167 betaald als gevolg van correctie op verliessaldi. Voor het jaar 2025 is de te verwachte vpb vastgesteld op € 0. Onvoorzien In 2025 is hiervan geen gebruik gemaakt.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
19
Overhead Taakveld
Rekening 2024
Primaire begroting 2025
Actuele begroting 2025
Rekening 2025
Afwijking
Overhead
-35.281
-35.405
-35.062
-34.442
619
Overhead
3.006
3.423
3.350
2.794
-556
-32.275
-31.982
-31.712
-31.648
63
LASTEN T0.4 BATEN T0.4
Saldo van baten en lasten
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
20
Programma 1 Veiligheid
Maatschappelijke effecten en doelstellingen Dijk en Waard wil een fijne en veilige gemeente zijn. Een gemeente waar onveiligheid, zoals (ondermijnende) criminaliteit en overlast, wordt aangepakt. Waar ruimte is om een levendige en bruisende gemeente
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
te kunnen zijn en waar jongeren zich op een veilige manier kunnen ontwikkelen en mee kunnen doen in de samenleving. Wij hebben een gezamenlijke verantwoordelijkheid om de veiligheid en leefbaarheid in onze gemeente te vergroten, zowel op het land als op het water. Om dit te bereiken werken wij nauw samen met de politie, de Veiligheidsregio en tal van maatschappelijke organisaties.
21
Waar hebben we in 2025 op ingezet? Ingezet op
Status
Toelichting
Veilige woon- en leefomgeving a. Uitbreiden van de functie wijkboa. De wijkboa behandelt meldingen in de wijk en is daar zichtbaar aanwezig. Wijkboa's voeren gesprekken met inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. De wijkboa zoekt naar constructieve oplossingen bij terugkerende problemen. b. Het verder opzetten van het specialisme jeugdboa. De jeugdboa richt zich op specifieke uitdagingen en behoeften van jongeren in de samenleving. Jeugdboa’s kunnen gerichter en effectiever optreden bij jeugdgroepen en jongeren met problematisch gedrag. c. Het invullen van de functie informatiecoördinator in het boa-team. De informatiecoördinator rapporteert, genereert, adviseert en visualiseert op inzichtelijk en hoog informatief niveau teamleiding en bestuur. En de coördinator levert input voor de dagelijkse briefing van de boa’s.
a. In 2025 is de functie van wijkboa uitgebreid, waardoor iedere wijk nu kan rekenen op twee vaste wijkboa’s. Hierdoor is er voldoende capaciteit om meldingen in de wijk tijdig op te pakken en om zichtbaar aanwezig te zijn in de openbare ruimte. Wijkboa’s voeren actief gesprekken met inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties en zoeken daarbij naar constructieve oplossingen voor terugkerende problemen. Daarnaast is er samenwerking met gebiedsregie opgezet, wat bijdraagt aan een integrale aanpak van wijkgerichte vraagstukken. b. In 2025 is verder gewerkt aan het opzetten en versterken van het specialisme jeugdboa. In dit jaar zijn meerdere medewerkers geselecteerd en aangesteld om als jeugdboa aan de slag te gaan. Zij zijn in 2025 gestart met hun opleiding en voorbereid op hun toekomstige inzet als specialist in jeugdgerelateerde vraagstukken, zoals optreden bij jeugdgroepen en jongeren met problematisch gedrag. De themaspecialist jeugd geeft inhoudelijke sturing en zorgt voor samenhang in de aanpak, waardoor de inzet beter aansluit op de specifieke uitdagingen en behoeften van jongeren in de gemeente. c. Per 1 april 2025 is de functie van informatiecoördinator binnen het boateam ingevuld. De informatiecoördinator verzorgt sindsdien de dagelijkse briefing voor de boa’s
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
22
en levert doorlopend informatieproducten aan de teamleiding en het bestuur. Hiermee wordt besluitvorming beter onderbouwd en kan het team gerichter en informatiegestuurd opereren. Ondermijning a. Het nader beschrijven en optimaliseren van het Bibobproces. b. Uitvoering geven aan het Digitaal Opkopers Loket (DOL) en het Digitaal Opkopers Register (DOR). Handelaren in tweedehands en ongeregelde goederen zijn wettelijk verplicht hun bedrijf aan te melden bij de gemeente en hun goederen te registeren. Het DOL maakt het registreren van handelaren voor de gemeente gemakkelijker. Het DOR maakt het registeren van goederen voor handelaren gemakkelijker. c. Onderzoek doen naar de aard en omvang van arbeidsuitbuiting in Dijk en Waard. De bevindingen worden meegenomen in het opstellen van nieuw mensenhandelbeleid.
a. Het Bibob-proces is in 2025 volledig uitgewerkt en opgenomen in het procesmanagementplatform van de gemeente. De praktijkervaringen die momenteel worden opgedaan, worden gebruikt om het proces te controleren en waar nodig verder te optimaliseren. Op deze manier wordt het mogelijk het Bibob-proces te verbeteren, waardoor risico’s op ondermijning sneller en effectiever worden onderkend. b. In 2025 zijn het Digitaal Opkopers Loket (DOL) en het Digitaal Opkopers Register (DOR) ingevoerd en operationeel gemaakt. Boa’s zijn opgeleid in het gebruik van deze systemen, zodat zij meldingen en registraties op een eenduidige wijze kunnen beoordelen. Handelaren in tweedehands en ongeregelde goederen zijn actief geïnformeerd over hun wettelijke verplichting om zich via het DOL aan te melden en hun goederen via het DOR te registreren. In 2025 lag de nadruk op de implementatie, voorlichting en voorbereiding van toezicht. In dat jaar is gestart met het monitoren van het gebruik van het DOL en DOR, wat input opleverde voor het verder vormgeven van toezicht en handhaving. c. Het mensenhandelbeleid van de gemeente is vastgesteld op 29 november 2024. In 2025 lag de focus
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
23
op het verzamelen van informatie over de aard en omvang van arbeidsuitbuiting binnen Dijk en Waard. Deze inzichten vormen een belangrijke basis voor het nieuwe huisvestingsbeleid voor arbeidsmigranten, waarin maatregelen worden opgenomen om risico’s op uitbuiting te verkleinen. Digitale veiligheid a. Vergroting van de digitale veiligheid van gemeentelijke processen en informatie zodat op een passende wijze invulling wordt gegeven aan (nieuwe) wet- en regelgeving, zoals de Cyberbeveiligingswet (NIS2) b. Het organiseren van preventieactiviteiten, zoals twee bijeenkomsten gericht op senioren over online oplichting. Aansluiten bij het regionale project ‘Hackshield’ gericht op jeugd ten aanzien van cybercrime en gedigitaliseerde criminaliteit.
a. In 2025 is direct invulling gegeven aan de toezegging om de digitale veiligheid te vergroten in lijn met de nieuwe Cyberbeveiligingswet (NIS2). Door het uitvoeren van een integrale GAP-analyse (waar staan wij en waar willen we heen) tussen de huidige BIO en de nieuwe BIO 2.0 is exact in kaart gebracht waar onze weerbaarheid versterkt moet worden. De uitkomsten hiervan zijn vertaald naar een integraal actieplan 20252026 waarmee ook direct een actieve bijdrage aan het programma ‘Grip op informatiewetten’ wordt geleverd. Met de start van de uitvoering van dit plan is de transitie naar het nieuwe wettelijke normenkader geborgd. Met deze transitie verhogen we stapsgewijs de veiligheid van onze kritieke processen en de bescherming van de informatie die wij als gemeente beheren. b. In april en oktober 2025 zijn in samenwerking met de bibliotheek en de politie twee bijeenkomsten voor senioren georganiseerd over (online) veiligheid. In 2025 heeft de gemeente deelgenomen aan HackShield, een programma dat jongeren op een laagdrempelige en speelse manier bewust maakt van cybercrime en digitale risico’s. De overeenkomst liep in september 2025 af, maar de opgedane ervaringen en
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
24
inzichten zijn meegenomen binnen het thema Weerbare Jeugd, waar digitale veiligheid structureel aandacht blijft krijgen. Zorg en Veiligheid a. Opstellen van en uitvoering geven aan het uitvoeringsplan Weerbare Jeugd. Dit plan wil de samenwerking verbeteren en het netwerk versterken, samen met het Sociaal Domein. b. We versterken de samenwerking rond de zorg voor mensen met onbegrepen gedrag, waarbij de afdelingen Veiligheid en Sociaal Domein samenwerken. c. Inzetten op het verbeteren van onze informatiepositie over polarisatie en discriminatie in de gemeente Dijk en Waard. De scherpere tegenstellingen tussen groepen in de samenleving kunnen uiteindelijk resulteren in spanningen en conflicten tussen deze groepen onderling en tussen groepen en de overheid.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
a. In december 2024 heeft het college het Uitvoeringsplan Weerbare Jeugd: Samen voor Sterke Jeugd vastgesteld. De concrete activiteiten die bijdragen aan de doelen in het Uitvoeringsplan zijn opgenomen in de Uitvoeringsagenda. In 2025 is ingezet op bewustwordingscampagnes, gerichte interventies en het activeren van het activeren van het samenwerkingsnetwerk. De gemeenteraad is op 2 december 2025 geïnformeerd over de voortgang op dit thema. b. De gemeenten Dijk en Waard en Alkmaar nemen deel aan de tweejarige pilot Bemoeizorg vanuit het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Holland Noord. Deze pilot is begin 2025 gestart. De pilot wordt uitgevoerd door een nieuw opgericht en daartoe getraind bemoeizorgteam dat bestaat uit medewerkers van GGZ-NHN, GGD Vangnet en Advies, Esdégé-Reigersdaal, 's Heeren Loo, Brijder Verslavingszorg en dnoDoen. Eén van de doelstellingen van deze pilot is het versterken van de organisatie-, domein- en ketensamenwerking. Dit geldt ook voor de samenwerking met gemeenten, wijkteams, politie en woningcorporaties. De ervaringen leren tot nu toe dat de samenwerking versterkt wordt, schotten verdwijnen en dat er meer vanuit een gemeenschappelijke verantwoordelijkheid gedacht en gehandeld wordt. 25
c. In 2025 is binnen de organisatie actief ingezet op bewustwording rond polarisatie en discriminatie. Medewerkers zijn gestimuleerd om signalen eerder te herkennen, vast te leggen en intern te delen. Door deze aandacht is de interne informatiepositie versterkt en kreeg de organisatie een beter beeld van ontwikkelingen in de samenleving. Hierdoor kan sneller worden ingeschat waar mogelijke spanningen ontstaan en welke aanpak passend is.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
26
Beleidsindicatoren BBV
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
27
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
28
Eigen indicatoren
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
29
Wat heeft het gekost? Taakveld
Rekening 2024
Primaire begroting 2025
Bedragen x € 1.000 Actuele Rekening begroting 2025 2025
Afwijking
LASTEN T1.1
Crisisbeheersing en brandweer
-5.816
-6.480
-6.516
-6.575
-58
T1.2
Openbare orde en veiligheid
-3.997
-3.889
-4.009
-3.871
138
-9.813
-10.369
-10.526
-10.446
80
TOTAAL LASTEN BATEN T1.1
Crisisbeheersing en brandweer
7
0
0
0
0
T1.2
Openbare orde en veiligheid
76
68
68
116
48
83
68
68
116
48
-9.729
-10.302
-10.458
-10.329
129
Toevoeging aan reserves
0
0
0
0
0
Onttrekking aan reserves
0
0
0
0
0
-9.729
-10.302
-10.458
-10.329
129
TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten
Totaal mutatie reserves Saldo programma
De toelichting op de afwijkingen is terug te vinden na het overzicht van baten en lasten vanaf pagina 138 .
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
30
Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
Maatschappelijke effecten en doelstellingen Bereikbaarheid, nabijheid van goed openbaar vervoer, verkeersveiligheid en goed onderhouden wegen dragen bij aan fijn wonen en leven. Het zijn belangrijke voorwaarden voor de sprong vooruit die we in Dijk en Waard willen maken. Deze doelstelling is opgenomen in het Omgevingsprogramma Mobiliteit. Dit programma en de strategische omgevingsvisie Dijk en Waard zijn onze leidraad. Om onze ambities waar te kunnen maken werken we niet alleen lokaal, maar zoeken we ook de samenwerking op in de regio en met de provincie. Dit doen we vanuit de Regionale Agenda Mobiliteit Regio Alkmaar op onder andere de Zaancorridor (meer treinen laten rijden)
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
en het aanleggen van doorfietsroutes. Voor het verbeteren van onze bereikbaarheid zoeken we als Noord-Holland-Noord (17 gemeenten) en provincie de steun van het Rijk. Het vormen van een investeringsagenda op Noord-Holland-Noord niveau (vanuit een Regionale Investeringsagenda Regio Alkmaar) maakt hier onderdeel van uit. Voor Dijk en Waard gaat het dan om met name de doorstroom op de N242 en verbeteren van het openbaar vervoer in relatie tot bijvoorbeeld de woningbouwontwikkelingen bij Westpoort-de Scheg, het Stationsgebied en de bereikbaarheid van bedrijven en andere locaties. Dit alles om het fijn wonen, werken en leven te kunnen verzekeren, nu en in de toekomst.
31
Waar hebben we in 2025 op ingezet? Ingezet op Goede aansluiting op het (boven)regionale netwerk van weginfrastructuur en spoor. a. Voorbereiding van de maatregelen op de korte termijn voor de N242 in combinatie met groot onderhoud door de provincie in 2027/2028. Nader onderzoek naar maatregelen op middellange en lange termijn op de N242.
b. Ontwikkeling van een modern OV-knooppunt Dijk en Waard in samenwerking met ProRail, NS en provincie.
c. Planvorming en aanleg van regionale doorfietsroutes. Voor 2025 staat de doorfietsroute Gedempte Veert in de planning.
Een verkeersveilige, toegankelijke en gezonde woon- en leefomgeving. a. We voeren maatregelen uit van het Regionale Mobiliteitsprogramma (RMP). Dit helpt ook bij het uitvoeren van het landelijke Energie- en Klimaatakkoord. Lokaal is dit verwerkt in ons 'Uitvoeringsprogramma CO2-neutraal' (zie ook programma 7). Voor 2025 introduceren we samen met ontwikkelaars van woningen ook deelvervoer in het Stationskwartier. We gaan ook verder met de uitrol van de oplaadmogelijkheden voor elektrisch vervoer.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
Status
Toelichting
a. In samenwerking met Regio Alkmaar, Regio NHN, de provincie NH en het Rijk zijn procesafspraken gemaakt voor de toekomstige bereikbaarheid van het gebied. Het gaat onder andere over de N242/Ring Alkmaar. Dit is een eerste stap naar concrete uitvoeringsafspraken.
b. Met de toegekende aanvraag voor middelen bij het rijk (€ 38,5 miljoen) en provincie (€ 12 miljoen), zijn we op koers om naar de volgende fase te gaan. c. Deze doorfietsroute is aangelegd.
a. In 2025 is onder andere volop gewerkt aan de nieuwe spoortunnel in de Zuidtangent en het aangrenzende gebied. Voor de Oostrand is in het kader van het RMP een Mobiliteitsprogramma van Eisen opgesteld en is het opzetten van deelvervoer in het Stationskwartier geïntroduceerd. Ook zijn 50 laadpalen geplaatst in de hele gemeente.
32
b. Bij herinrichtingen/wijkreconstructies worden wegen toekomstgericht en verkeersveiliger ingericht en ontwikkeld voor alle gebruikers. De komende projecten staan voor 2025 gepland: - Herinrichting Loopakker Zuid-Scharwoude - Fietsstraat Gedempte Veert Sint Pancras - Herinrichting Molenbuurt NO Heerhugowaard - Herinrichting Bomenbuurt Zuid-Scharwoude - Herinrichting Voorburggracht Zuid-Scharwoude - Herinrichting Zaagmolenweg Oudkarspel - Herinrichting Rustenburgerweg Heerhugowaard. c. Aansluiten bij regionale en landelijke campagnes om de verkeersveiligheid te bevorderen.
b. In 2025 is de Gedempte Veert opgeleverd. De andere projecten zijn in voorbereiding.
c. In 2025 is het uitvoeringsprogramma verkeersveiligheid opgesteld. Hierin staan projecten benoemd om de verkeersveiligheid te vergroten. Het aansluiten bij landelijke campagnes is een speerpunt in dit programma.
Uitvoeren van het parkeerbeleid. a.
We voeren de maatregelen uit het in 2024 vastgestelde parkeerbeleid uit. Dit betekent dat we uitgifte van parkeervergunningen digitaal maken, nieuwe parkeertarieven invoeren, en het betaald parkeren uitbreiden naar het Stationskwartier.
a. De uitgifte van parkeervergunningen is digitaal gemaakt, er zijn nieuwe parkeertarieven ingevoerd en het betaald parkeren is uitgebreid naar het Stationskwartier
Beleidsindicatoren BBV Er zijn in dit programma geen verplichte indicatoren.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
33
Wat heeft het gekost? Taakveld
Bedragen x € 1.000 Rekening Afwijking 2025
Rekening 2024
Primaire begroting 2025
Actuele begroting 2025
-19.442
-17.983
-18.731
-18.685
47
LASTEN T2.1
Verkeer en vervoer
T2.2
Parkeren
-346
-304
-853
-629
224
T2.3
Recreatieve havens
-102
-89
-88
-91
-3
T2.4
Economische havens en waterwegen
-695
-747
-652
-584
68
-20.585
-19.123
-20.324
-19.988
336
2.397
1.588
1.930
9.226
7.296
TOTAAL LASTEN BATEN T2.1
Verkeer en vervoer
T2.2
Parkeren
18
474
433
399
-34
T2.3
Recreatieve havens
71
71
71
71
0
T2.4
Economische havens en waterwegen
0
0
0
0
0
2.486
2.133
2.434
9.697
7.263
Saldo van baten en lasten
-18.098
-16.990
-17.890
-10.291
7.599
Toevoeging aan reserves
-3.894
-3.724
-584
-584
0
Onttrekking aan reserves
3.969
3.492
413
280
-134
Totaal mutatie reserves
75
-233
-171
-304
-134
-18.023
-17.223
-18.060
-10.595
7.465
TOTAAL BATEN
Saldo programma
De toelichting op de afwijkingen is terug te vinden na het overzicht van baten en lasten vanaf pagina 138 .
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
34
Programma 3 Economie
Maatschappelijke effecten en doelstellingen Doeners en makers. Zonder opscheppen en overdrijven. Dijk en Waard heeft een sterke economische positie in de regio met ruim 33.000 banen. Onze ondernemers betekenen meer voor ons dan werkgelegenheid en een inkomen voor hun personeel. Ze bouwen letterlijk en figuurlijk mee aan Dijk en Waard en we laten zien dat we daar trots op zijn. Meer werkgelegenheid in onze regio vinden we belangrijk. Dit met het oog op de groei van het aantal inwoners de komende jaren. In de (nog vast te stellen) Strategische omgevingsvisie geven we richting aan hoe we in de toekomst willen omgaan met de ontwikkeling
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
van, en vraag naar ruimte op onze bedrijventerreinen. We streven naar een veerkrachtige, toekomstbestendige, innovatieve en duurzame economische ontwikkeling die bijdraagt aan zowel werkgelegenheid als brede welvaart voor de inwoners van Dijk en Waard en in de hele regio. Met het toekennen van de Regio Deal door het Rijk van € 32,5 miljoen voor 17 gemeenten, ondernemers en het onderwijs in Noord-Holland Noord zien wij extra (financiële) mogelijkheden. De Regio Deal is bedoeld om de brede welvaart voor Noord-Holland Noord (Van Uitgeest tot en met Texel) structureel te verbeteren op drie programmalijnen: ‘beter leren, beter werken, beter leven’. De investering van het Rijk is gebaseerd op 50% cofinanciering door de indieners van projecten.
35
Waar hebben we in 2025 op ingezet? Ingezet op Dijk en Waard heeft een duurzaam en aantrekkelijk vestigingsen ondernemersklimaat.
Status
Toelichting
a. Doorontwikkeling van bedrijventerreinen de Vaandel en Breekland 2.
a. Voor de Vaandel Noord zijn een bestemmingsplan, exploitatieplan en grondexploitatie door de raad vastgesteld. Voor Breekland II is een gebiedsvisie vastgesteld.
b. Onderzoeken of en hoe we de kwaliteit van bestaande bedrijventerreinen kunnen verbeteren en het gebruik ervan kunnen intensiveren.
b. Er is hiervoor onderzoek uitgevoerd voor bedrijventerreinen Zuiderdel en de Zandhorst. Vervolgstappen moeten nog worden bepaald.
c. Blijven optrekken met de regio met het oog op economische ontwikkeling en versterking van onze positie in Noord-Holland Noord, in de Regionale Ontwikkelingsmaatschappij (ROM) en het Ontwikkelingsbedrijf NHN (ONHN).
c. Per 2025 is aan de hand van de nieuwe dienstverleningsovereenkomst met het Ontwikkelingsbedrijf gewerkt. Het Activiteitenplan is in 2025 aangescherpt voor de periode 2026 tot en met 2028.
d. Uitvoering van de regionale economische rol langs de lijn van de Economische Agenda NHN en de Dienstverleningsovereenkomst Ontwikkelingsbedrijf NHN die per 1 januari 2025 ingaat.
d. Er is doorlopend in Noord-Holland Noord samengewerkt op de hoofdthema's Agri&Food, Water en Energie uit de Economische Agenda. Er is samengewerkt langs de lijn van de Economische Agenda NHN. Het Ontwikkelingsbedrijf voert dit namens ons uit.
e. We vernieuwen het Gebiedsakkoord Alton. Hiermee bevorderen we de samenwerking met ondernemers en pakken we verduurzaming, bereikbaarheid, functies, imago, positionering en financiering aan.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
e. Het gebiedsakkoord is in 2024 vernieuwd en eind 2025 is de scope van het gebiedsakkoord verlengd.
36
In Dijk en Waard zijn onderwijs, arbeidsmarkt en gemeente goed op elkaar aangesloten (triple helix model). a. Via de programmalijnen uit de Regio Deal (beter leren, beter werken en beter leven) pakken we onze gemeentelijke rol als verbinder tussen onderwijs en bedrijfsleven op.
a. Met partijen die aanvragen indienen beoordelen of er een rol voor de gemeente past. Deze aanvragers ook met elkaar in verbinding brengen waar nodig.
b. Via de Uitvoeringsagenda Onderwijs & Arbeidsmarkt regio Alkmaar pakken we onze gemeentelijke rol als verbinder tussen onderwijs en bedrijfsleven op. Zie ook Programma 6 Sociaal Domein.
b. De regionale samenwerking op het gebied van arbeidsmarkt en onderwijs is doorlopend. In 2025 is daartoe het Samenwerkingsconvenant arbeidsmarktregio Noord-Holland Noord 'Samen sterker voor werk en ontwikkeling in NHN', ondertekend.
c. Uitvoering geven aan projecten en programma’s voortkomend uit de Human Capital Agenda NHN en daarmee verbonden, de Regio Deal NHN.
c. Zaffier en RPAnhn voeren deze projecten uit, in opdracht van de gemeente.
Dijk en Waard biedt veel mogelijkheden voor inwoners en bezoekers om te recreëren op het gebied van natuur, water en groen. a. Verdere uitvoering van de Visie Toerisme en Recreatie Regio Alkmaar 2025-2035.
b. Stimulering van (nieuwe) mogelijkheden om te recreëren, zoals Dijk en Waard ontwikkelt met water en de Visie Kanaalpark. Zie ook Programma 5 Sport.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
a. Na vaststelling van de regionale visie is een uitvoeringsagenda voor 2025-2027 vastgesteld. Hier wordt uitvoering aangegeven. Een belangrijk onderdeel van de visie is de gezamenlijke marketing. De governance hiervoor is in 2025 geregeld en de gezamenlijke marketing is opgestart. b. Er wordt uitvoering gegeven aan de Visie Kanaalpark en andere mogelijkheden om te recreëren.
37
Onze winkelcentra zijn veilig, toegankelijk, plezierig en aantrekkelijk voor winkelend publiek. a. Verdere uitvoering geven aan de Retailvisie en Visie Werklocaties.
a. De haalbaarheid van een ondernemersfonds is onderzocht. Daarnaast worden ook in verschillende projecten, onderdelen uit de Retailvisie en Visie Werklocaties meegenomen, bijvoorbeeld in Centrumwaard en het Stadshart. Winkelcentrum Broekerveiling wordt uitgebreid
Beleidsindicatoren BBV
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
38
Wat heeft het gekost? Taakveld
Rekening 2024
Primaire begroting 2025
Bedragen x € 1.000 Actuele Rekening begroting 2025 2025
Afwijking
LASTEN T3.1
Economische ontwikkeling
-1.060
-1.670
-1.411
-1.271
141
T3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
-2.493
-1.513
-4.977
-6.892
-1.915
T3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-65
-73
-73
-67
6
T3.4
Economische promotie
-346
-488
-489
-515
-25
-3.965
-3.744
-6.951
-8.745
-1.794
TOTAAL LASTEN BATEN T3.1
Economische ontwikkeling
33
0
0
9
9
T3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
2.656
1.496
4.960
10.379
5.419
T3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
77
80
80
64
-16
T3.4
Economische promotie
97
159
159
90
-69
TOTAAL BATEN
2.864
1.735
5.199
10.541
5.342
Saldo van baten en lasten
-1.101
-2.009
-1.752
1.797
3.549
Toevoeging aan reserves
0
0
0
-3.541
-3.541
Onttrekking aan reserves
73
50
50
18
-32
Totaal mutatie reserves
73
50
50
-3.522
-3.572
-1.028
-1.959
-1.702
-1.726
-24
Saldo programma
De toelichting op de afwijkingen is terug te vinden na het overzicht van baten en lasten vanaf pagina 138 .
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
39
Programma 4 Onderwijs
Maatschappelijke effecten en doelstellingen In Dijk en Waard krijgen kinderen en jongeren de kans zich optimaal te ontwikkelen en hun talenten te ontplooien. Ongeacht hun achtergrond of beperking. Een belangrijk voorbeeld hiervan is het in 2023 geopende Expertisecentrum Passend Onderwijs in Heerhugowaard. Hierin worden onderwijs en zorg gecombineerd. Dijk en Waard is met deze voorziening uniek in Nederland. Het is belangrijk dat kinderen via school in contact komen met sport, kunst en cultuur, waaronder muziek. Ook kwetsbare kinderen zijn lid van een sport- of cultuurvereniging of nemen deel aan andere naschoolse activiteiten. Op deze manier hebben zij naast een zinvolle vrijetijdsbesteding de mogelijkheid zichzelf te ontwikkelen. De schoolcarrière van leerlingen sluit aan op hun wensen en mogelijkheden. Het biedt hen de kans het beste uit zichzelf te halen. Zij
slagen erin een goede positie te verwerven op de arbeidsmarkt en economisch zelfstandig te worden. Samen met onze strategische partners bouwen we aan goede verbindingen tussen onderwijs en zorg. Zo voorkomen we zo vroeg mogelijk eventuele problemen bij jongeren. Het onderwijs benut haar mogelijkheden om te zorgen dat leerlingen gelijke kansen krijgen. In de vertrouwde veilige omgeving van de school. Dijk en Waard onderscheidt zich door een groot aanbod middelbaar beroepsonderwijs. Een goede samenwerking tussen onderwijs, ondernemers en gemeente is belangrijk. Daarom hebben we als gemeente een actieve rol in de zogenoemde triple helix (zie Programma 3 Economie). Onderwijs heeft een direct verband met Programma 5 Sport, cultuur, recreatie en openbare ruimte en Programma 6 Sociaal domein. Samen vormen zij het sociaal domein. Het onderwijs vormt een fundament voor de sociale basis. Goede schoolgebouwen zijn daarbij heel belangrijk.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
40
Waar hebben we in 2025 op ingezet? Ingezet op We stimuleren dat alle leerlingen een schoolloopbaan volgen die past bij hun wensen en mogelijkheden, zodat minder leerlingen voortijdig stoppen met school.
De verbinding tussen onderwijs en arbeidsmarkt versterken, waardoor arbeidsmarktpotentieel van leerlingen verhoogd en behouden wordt in Dijk en Waard. a. Het project Dijk en Waard On Stage wordt voortgezet in 2025. Hiermee worden leerlingen geholpen bij hun beroepsoriëntatie en voorbereiding op de arbeidsmarkt.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
Status
Toelichting •
De regionale uitvoeringsagenda passend onderwijs 2025-2029 is vastgesteld. Hierin is beschreven hoe gemeenten en onderwijs samenwerken op het snijvlak van jeugdhulp en onderwijs.
•
Voor het schooljaar 2025-2026 is een uitvoeringsplan opgesteld. Onderdeel van dit uitvoeringsplan vormt een samenwerkingskader, waarin afspraken op het gebied van samenwerking en financiering tussen samenwerkingsverbanden en gemeente zijn opgenomen. Dit samenwerkingskader wordt in 2026 voltooid.
•
Op verschillende basisscholen in Dijk en Waard is ingezet op een SOOS medewerker. SOOS staat voor sterke ondersteuning op school. De SOOS medewerker voert gesprekken met ouders en kinderen, en biedt laagdrempelige begeleiding en ondersteuning, met als doel zwaardere hulp te voorkomen.
a. Om vroegtijdige loopbaanoriëntatie voor jongeren te bevorderen, vond afgelopen jaar de zesde editie van Dijk en Waard On Stage plaats. Ook ditmaal kende het beroepenfeest een hoge opkomst van leerlingen en bedrijven uit de omgeving.
41
We bieden ondersteuning en begeleiding aan volwassenen die moeite hebben met het vinden van de juiste mogelijkheden om hun leerdoelen te halen en basisvaardigheden te verbeteren.
Dit jaar hebben we volwassenen met beperkte basisvaardigheden gericht ondersteund door hen te verbinden met passende leeractiviteiten. Via het Taalhuis van de bibliotheek en de inzet van Taalmaatjes hebben we inwoners geholpen hun taal- en basisvaardigheden te versterken en daarmee hun zelfredzaamheid te vergroten. Daarnaast biedt VONK een aanvullend aanbod op het gebied van volwasseneneducatie.
We zorgen voor moderne toekomstbestendige schoolgebouwen met het Integraal Huisvestingsplan en het Masterplan voortgezet onderwijs. Ons doel is om voor ieder kind passende opvang, goed onderwijs, een doorlopende leerlijn van 0-23 jaar, duurzaamheid en bewegingsonderwijs te bieden.
Dit jaar zijn we aan de slag gegaan met het uitvoeren van het Integraal Huisvestingsplan.
a. We bereiden de bouw van nieuwe scholen voor in nieuwbouwgebieden. Dit zijn de derde schoollocatie in de Draai, de scholen voor het Stationsgebied, de Oostrand en Westpoort. b. Gestart wordt met het realiseren van het IKOC in Noord Scharwoude en de voorbereiding van nieuwbouw voor IKC De Vaart en IKC De Carrousel. c. We zetten in op het realiseren van passende huisvesting voor het voortgezet onderwijs en het uitvoeren van de pilot voor het vergroenen van schoolpleinen.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
a. We hebben stappen gezet in de voorbereiding van de bouw van de nieuwe scholen en nieuwbouw van bestaande scholen.
b. De bouw van het IKOC is gestart.
c. Het Masterplan voor de huisvesting van het voortgezet onderwijs is in 2025 nog niet behandeld.
42
Beleidsindicatoren BBV
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
43
Wat heeft het gekost? Taakveld
Rekening 2024
Primaire begroting 2025
Actuele begroting 2025
Bedragen x € 1.000 Rekening Afwijking 2025
LASTEN T4.2
Onderwijshuisvesting
-8.266
-7.806
-8.709
-8.339
370
T4.3
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
-5.660
-5.376
-5.661
-5.855
-194
-13.926
-13.182
-14.371
-14.194
177
TOTAAL LASTEN BATEN T4.2
Onderwijshuisvesting
1.482
1.349
1.807
2.025
218
T4.3
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
2.884
2.536
2.821
3.066
244
TOTAAL BATEN
4.366
3.885
4.629
5.091
462
Saldo van baten en lasten
-9.560
-9.297
-9.742
-9.103
639
Toevoeging aan reserves
-810
-662
-862
-916
-54
Onttrekking aan reserves
773
577
727
607
-120
Totaal mutatie reserves
-37
-84
-134
-308
-174
-9.597
-9.382
-9.876
-9.411
465
Saldo programma
De toelichting op de afwijkingen is terug te vinden na het overzicht van baten en lasten vanaf pagina 138 .
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
44
Programma 5 Sport, cultuur, recreatie en openbare ruimte
Maatschappelijke effecten en doelstellingen Sport, kunst en cultuur en recreatie zijn belangrijke bouwstenen voor een sterke sociale basis. Het aanbod in Dijk en Waard zorgt voor plezier bij inwoners. Het draagt bij aan ontwikkeling van vaardigheden, de mentale en lichamelijke gezondheid, welzijn, zelfredzaamheid, participatie, integratie, sociale cohesie en leefbaarheid en het voorkomt eenzaamheid. Sport, kunst en cultuur hebben een directe relatie met Programma 4 Onderwijs en Programma 6 Sociaal domein. Samen vormen zij het sociaal domein. Onze strategische partners zijn cruciaal om onze doelstellingen op onder andere het gebied van sport, kunst en cultuur te realiseren. Ook de openbare ruimte speelt een belangrijke rol bij bewegen en gezondheid. Een goed onderhouden openbare ruimte nodigt uit om naar buiten te gaan, te ontmoeten, te bewegen en plezier te maken.
In Dijk en Waard bouwen we samen aan een vitale samenleving, waar saamhorigheid, vertrouwen en goede communicatie belangrijk zijn. Waarin inwoners elkaar helpen, steunen en motiveren om het beste uit hun leven te halen. Waarin iedereen meedoet naar eigen kunnen en uitgenodigd wordt om samen actief te zijn. We streven ernaar dat alle inwoners van Dijk en Waard zoveel mogelijk voor zichzelf en voor elkaar zorgen en deel uitmaken van een sociaal netwerk. Hiervoor is een breed en laagdrempelig aanbod van activiteiten en ondersteuning nodig, liefst in de eigen buurt of wijk en goed bereikbaar voor onze inwoners. Dat kunnen wij niet zonder de inzet van het verenigingsleven, bewonersinitiatieven, vrijwilligersorganisaties en professionele organisaties. Het aanbod van voorzieningen bestaat ook uit aantrekkelijk groen, goed ingerichte recreatiegebieden en ons cultureel erfgoed. Deze zijn goed onderhouden met oog voor biodiversiteit. De voorzieningen groeien mee met de ontwikkeling van de gemeente. Sport, kunst en cultuur maken een essentieel onderdeel uit van de sociale basis. Daarom zetten we met Route 1 van het Integraal beleidskader Sociaal domein in op het versterken hiervan.
Jaarstukken 2025 Gemeente Dijk en Waard
45
Waar hebben we in 2025 op ingezet? Ingezet op
Status
Toelichting
Sporten is voor iedereen in Dijk en Waard financieel en fysiek mogelijk, ongeacht leeftijd, achtergrond of beperking.
We hebben in 2025 belangrijke stappen gezet in het toegankelijker maken van sport, onder andere via regelingen voor minima (Het Meedoenbeleid), aangepast sportaanbod (Uniek Sporten) en de inzet van buurtsportcoaches. Via de Stevige Lokale Teams (zie ook programma 6, sociaal domein) werken we verder aan vroegsignalering en een betere doorverwijzing naar het sport en beweegaanbod. Door de inzet van de DijkenWaardPas en het Jeugdfonds Sport & Cultuur zorgen we ervoor dat financiële drempels worden weggenomen voor zowel kinderen als volwassenen, waardoor inwoners met een laag inkomen structureel toegang krijgen tot sport- en beweegactiviteiten.
In Dijk en Waard zijn alle sportverenigingen en accommodaties goed onderhouden en voor iedereen toegankelijk.
a. Op 9 december 2025 heeft de gemeenteraad het Accommodatieplan binnensport vastgesteld en een besluit genomen voor verdere uitwerking richting de realisatie van de binnensportaccommodaties. Dijk en Waard Sport heeft meerdere sportparken (SVW’27, KSV, Reigerboys) helpen transformeren tot open, laagdrempelige beweeglocaties, waar inwoners veilig kunnen sporten, bewegen en ontmoeten.