Erratum programmabegroting 2025 (12-11-2024)

Erratum Programmabegroting 2025 Dijk en Waard

Onttrekking ‘surplus’ algemeen reserve In het raadsvoorstel en in de eerste versie van de programmabegroting 2025 stellen wij: ” Voor 2025 is er sprake een structureel begrotingstekort van € 659.000. Om tot een positieve beoordeling te komen vanuit onze toezichthouder, maken wij gebruik van de mogelijkheid om incidenteel geld te gebruiken voor structurele uitgaven. Dit mag tot een maximum van 10% van de Algemene Reserve. Daar blijven wij ruim binnen.” De provincie heeft ons te kennen gegeven dat zij voor de beoordeling van de begroting het incidentele geld dat wij mogen gebruiken ter dekking van structurele uitgaven daadwerkelijk moeten boeken. Hiertoe is besloten om het volledig beschikbare ‘surplus’ te boeken. Dit surplus is als volgt bepaald: Eur * 1.000 Beschikbare weerstandscapaciteit (o.b.v. 38.272 A jaarrekening 2023)* Onbenutte belastingcapaciteit 8.363 B Benodigde weerstandscapaciteit 13.561 C totaal surplus 16.348 D = A - B - C) Toegestane inzet 10% 1.635 10% x D * het begrotingstekort 2025 en financiële effecten van 2024 zijn hier niet in opgenomen. Dit betekent dat het oorspronkelijke (en werkelijke) structurele begrotingssaldo van € 659.000 (tekort) na volledige boeking van het ‘surplus’ van € 1.634.800 uitkomt op een ‘overschot’ van € 975.800 Structurele begrotingssaldo 2025 Oorspronkelijke (en werkelijke) structurele begrotingssaldo Boeking ‘surplus’ ‘Overschot’

Eur * 1.000 € 659 € 1.635 € 976

Tekort Onttrekking Overschot

Hierdoor is op de volgende punten het raadsvoorstel en de begroting aangepast: Raadsvoorstel Pag. 2

Opmerking Onderstaande tekst was: In de begroting zijn de eerder door de raad genomen besluiten ten aanzien van de Kadernota en de autonome ontwikkelingen verwerkt. Voor 2025 is er sprake een structureel begrotingstekort van € 659.000. Om tot een positieve beoordeling te komen vanuit onze toezichthouder, maken wij gebruik van de mogelijkheid om incidenteel geld te gebruiken voor structurele uitgaven. Dit mag tot een maximum van 10% van de Algemene Reserve. Daar blijven wij ruim binnen. Is geworden: In de begroting zijn de eerder door de raad genomen besluiten ten aanzien van de Kadernota en de autonome ontwikkelingen verwerkt. De gemeente maakt gebruik van de mogelijkheid om incidenteel geld te gebruiken voor structurele uitgaven. Conform de instructies van de provincie hebben wij dit ‘surplus’ ook geboekt. Dit hebben wij gedaan voor het volledige bedrag van € 1.634.800. Na boeking van dit

4 Pag. 2

7 8 9 9 16 17 89 90 124 130

‘surplus’ is er sprake van een structureel begrotingssaldo van € 975.800 (‘overschot’). Aanpassing van de tabel begrotingssaldo Opmerking Cijfers infographic aangepast voor: - overige inkomsten (was 66,0 is 67,5) - Totale begrote inkomsten( was 295,5 is 297,0) - Begrotingstekort (was 5,5 is 4,0) Doorgevoerde aanpassing is € 1,6 miljoen – verschil in totalen is i.v.m. afrondingen) 1e Tabel – Effect begrotingsproces 2025 was 655 is 2.290 2e tabel – Onttrekking Algemene Reserve o.b.v. BOFv toegevoegd – 1.635 Kopje en bijbehorende tekst toegevoegd: ‘Onttrekking Algemene Reserve o.b.v. BOFv’ Tabel is aangepast. -Onttrekking reserves 2025 was 7.932 is 9.568 – inclusief aanpassing van de totalen Toelichting onder de kopjes “Begrote saldo 2025” en “Baten (opbrengsten). Tabel is aangepast bij onttrekking aan reserves 2025. Dit was 793 en is 2.428 Toelichting op tabel “Wat mag het kosten” laatste alinea aangepast conform gemaakte boeking Berekening renterisiconorm is veranderd omdat deze is gekoppeld aan het gewijzigde begrotingstotaal. Kasgeldlimiet is veranderd omdat deze is gekoppeld aan het gewijzigde begrotingstotaal. Tabel “Overzicht baten en lasten” ‘onttrekking aan reserves 2025 aangepast conform de gemaakte boeking ten laste van de algemene reserve. Tabel “Uitvoeringsinformatie” aangepast met de gemaakte boeking ten laste van de algemene reserve.

Pagina: 8 Er is een tekst onder een verkeerd kopje gezet: Opgenomen tekst in de Programmabegroting (dubbeling van tekst vorige blok): Verwachte ontwikkeling algemene uitkering Door het actualiseren van het meerjareninvesteringsplan zien we een verschuiving van de afschrijvingslasten. De verwachtingen is dat diverse investeringen later tot een afronding komen. De komende jaren hebben we daardoor minder afschrijvingslasten dan gepland. In latere jaren leidt dit tot hogere afschrijvingslasten. Dit moet zijn: Verwachte ontwikkeling algemene uitkering Net als bij de OZB is Dijk en Waard zeer terughoudend geweest om verwachte groei aan de inkomstenkant mee te nemen in haar financiële perspectief. Aan de kostenkant nemen we de groei vaak wel mee. Op basis van groei cijfers van de afgelopen jaren hebben we een hogere algemene uitkering van het Rijk gebudgetteerd (€ 1.250.000, lineair stijgend meegenomen in de jaren na 2025). Pagina 26: tekst op de y as grafiek Tekst op de y-as dient te zijn: ‘aantal ongelukken per 100.000 inwoners’. Pagina 47: tekst onder indicator personen met een bijstandsuitkering niet volledig Volledige tekst: (de vet geschreven tekst was weggevallen)

‘Het aantal personen met een uitkering op grond van de Wet werk en bijstand (WWB, t/m 2014) en de Participatiewet (vanaf 2015). De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling, de elders verzorgden, zijn niet inbegrepen. Ook de uitkeringen aan dak- en thuislozen zijn niet inbegrepen.’ Pagina 62: tabel geraamde inkomsten OZB inkomsten 2024 waren niet correct:

Dit moet zijn:

Totale opbrengsten x € 1.000

Totale opbrengsten x € 1.000

Belastingen

2024

2025

OZB woningen (eigenaren)

10.125

12.550

OZB niet-woningen (eigenaren)

5.688

7.077

Belastingen

2024

2025

OZB woningen (eigenaren)

10.702

12.550

OZB niet-woningen (eigenaren)

6.013

7.077

Pagina 77: Paragraaf weerstandsvermogen en risico’s De structurele exploitatieruimte vanaf 2025 was niet correct opgenomen. Opgenomen tabel was:

Dit had onderstaande tabel moeten zijn. De aanpassing zit in de kengetallen voor het structurele exploitatieruimte:

Pagina 106: Bijdrage sport B.V.

Bijdragen Sport B.V. stond: € 5.075 Dit dient te zijn: € 4.675 (conform het in de begroting opgenomen bedrag)