Bijlage 2 - Jaarstukken 2023

€ 223.000 -

5.Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden

€ 182.739

€ 59.739 € 282.739

€ 100.000

3.8.1 Rechtmatigheidsverantwoording In deze rechtmatigheidsverantwoording geeft het dagelijks bestuur aan in hoeverre de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dit houdt in dat deze in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet -en regelgeving. Deze verantwoording betreft de rechtmatige uitvoering van de taken en omvat het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik -en oneigenlijk gebruik criterium bij de desbetreffende financiële beheershandelingen en transacties. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door algemeen bestuur op 29 november 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet -en regelgeving verder toegelicht Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten inclusief mutaties in de reserves en is daarmee vastgesteld op € 326.220, -. Conclusie Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten en ook de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens: -

Begrotingscriterium: geen onrechtmatigheden. Voorwaardencriterium: geen onrechtmatigheden. Misbruik en oneigenlijk gebruik: geen onrechtmatigheden.

Jaarstukken 2023

Pagina 58 van 62

4.

Controleverklaring

Jaarstukken 2023

Pagina 59 van 62

Jaarstukken 2023

Pagina 60 van 62

Totale activa

25.663.483

421.133 421.133

200.081 203.819 437.464 1.336.698 2.178.063

Kantoorapplicaties Softw are overige applicaties PC softw are DMS Projecturen Totaal

Telefonie Telefooncentrale Totaal

880.376 920.153 3.046.993 409.244 5.256.766

754.740 156.712 911.453

PC's en Randapparatuur PC apparatuur Randapparatuur Totaal

Belastingapplicaties Gouw belastingen Haarlem Belastingapplicatie Haarl'meer Belastingapplicatie geconverteerd Waarderingsapplicatie Totaal

0 233.385

195.801 487.503

16.830.890

29.000 29.000

0 0 0 481.693 481.693

0 0 1.965.050 0 1.965.050

214.169 0 214.169

233.385

350.748 0 0 0 350.748

9.861.967 1.000.000 1.157.456 1.537.422 0 13.556.845

291.702

600.138 555.807 231.792 655.462 2.043.199

9.861.967 1.000.000 1.157.456 2.345.944 0 14.365.367

AanschafLopende w aarde Activa 01-01-2023 01-01-2023 alle investeringen

Netw erk/infrastructuur Netw erk Beveiligd platform Netw erkapparatuur Totaal

Servers Centrale computerruimte Softw are centrale servers Softw are licenties Kantoorautomatisering servers Totaal

Kantoorpand Grond Technische installaties Kantoormeubilair Vervoersmiddelen Totaal

Om schrijving

Staat van Activa

421.133 421.133

200.081 203.819 437.464 1.336.698 2.178.063

880.376 920.153 3.046.993 409.244 5.256.766

903.699 169.927 1.073.626

195.801 487.503

291.702

600.138 555.807 231.792 655.462 2.043.199

783.680 26.447.163

0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

148.959 13.215 162.174

0 0

0

0 0 0 0 0

485.561 10.347.528 0 1.000.000 13.260 1.170.717 100.870 2.446.815 21.815 21.815 621.506 14.986.874

Verm eer- Aanschafdering w aarde 2023 31-12-2023

2023

60

60 60 60 60

120 120 120 60

60 60

60

120

120 60 36 60

300 120 120

480

Afschr. Mnd.

12.620.574

409.522 409.522

200.081 203.819 437.464 1.209.965 2.051.330

880.375 920.153 2.499.800 409.247 4.709.575

587.164 156.712 743.876

195.801 460.664

264.864

600.138 555.807 231.792 655.462 2.043.199

464.777 0 46.298 1.691.333 0 2.202.408

Afschrijv. t/m 2022

13.042.827

11.611 11.611

0 0 0 126.733 126.733

0 0 547.109 0 547.108

167.576 0 167.576

0 26.838

26.838

0 0 0 0 0

9.397.190 1.000.000 1.111.158 654.612 0 12.162.960

Boekw aarde 31-12-2022

789.546

5.800 5.800

0 0 0 96.339 96.339

0 0 196.505 0 196.505

42.834 0 42.834

0 23.338

23.338

0 0 0 0 0

246.549 0 46.298 131.883 0 424.731

Afschr. 2022 (op basis vrijval)

13.036.961

5.811 5.811

0 0 0 30.395 30.395

0 0 350.604 0 350.603

273.701 13.215 286.916

0 3.500

3.500

0 0 0 0 0

9.636.202 1.000.000 1.078.120 623.599 21.815 12.359.736

0

0

0

0

0

0

0

0

789.546

5.800 5.800

0 0 0 96.339 96.339

0 0 196.505 0 196.505

42.834 0 42.834

0 23.338

23.338

0 0 0 0 0

246.549 0 46.298 131.883 0 424.731

EN

EN EN EN EN

EN EN EN EN

EN EN

EN

EN

EN EN

EN EN

EN EN EN EN EN

Boekw aarde Kapitaal- KapitaalEcon. of 31-12-2023 rente lasten m aatschapp. 2023 2023 nut 1% EN of MN

Bijlage 1: Staat van Activa 2023

Bijlage 2: Geldleningen Indien Cocensus voor haar financiële huishouding geld aantrekt voor langere tijd wordt dit via een separaat voorstel voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur van Cocensus. Na toestemming van het Dagelijks Bestuur wordt conform het treasurystatuut de Bank Nederlandsche Gemeenten (BNG) benaderd om een offerte uit te brengen. Voor de BNG is voor wat betreft de garantstelling voor de geldlening de Gemeenschappelijke Regeling van Cocensus uitgangspunt: Artikel 18a Bijdragen van gemeenten 1. De deelnemende gemeenten dragen er zorg voor dat het samenwerkingsverband te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen. Lening overzicht 2023 Leningnummer

Ingang

Rente %

Aflossing

40.113209

01-04-2020

0,2950

120.000

3.000.000

2.640.000

40.110675

14-09-2016

0,3500

150.000

1.500.000

450.000

40.114489

06-01-2021

-0,1000

100.000

1.000.000

800.000

40.113208

01-10-2019

0,27500

140.000

3.500.000

3.080.000

40.114490

06-01-2021

0,3900

125.000

5.000.000

4.750.000

14.000.000

11.720.000

Totaal

Jaarstukken 2023

Hoofdsom

Restant hoofdsom

Pagina 61 van 62

Jaarstukken 2023

295.000 310.000

64.000 3.700

* Totaal wijkt af van begroting in verband met parkeren Haarlem ** Totaal wijkt af van begroting in verband met bestuurlijke boete Oostzaan

519.900

150.700 5.400

7.300 326.800 29.700

67.700

0.62 OZB - NW

16.000 35.600 48.400 500 334.400 66.800 12.600 75.800 39.200 11.100 32.600 19.900 600 693.500

0.61 OZB - W

Haarlemmermeer 741.200 2.253.600 Haarlem * 1.115.900 882.800 Beverwijk 254.300 231.400 Hillegom 166.300 58.800 Oostzaan ** 91.900 35.300 Wormerland 149.100 54.400 Alkmaar 445.000 661.500 Bergen 341.900 138.900 Den Helder 264.800 326.800 Uitgeest 130.800 46.300 Castricum 259.600 96.000 Heiloo 177.400 50.300 Dijk en Waard 456.500 413.200 4.594.700 5.249.300

Deelnemers

10.100

9.400

700

42.100

400

1.300

21.700 18.700 -

11.900 63.200 15.900 2.800 27.000 1.600 2.300 457.200

6.400

267.900 54.500 3.700

7.2 Riolering

7.3 Afval

Totaal

15.008.000

16.100 227.200 443.300 3.995.000 35.000 279.400 581.300 3.394.000 12.200 97.900 130.300 821.000 3.700 53.400 76.300 359.000 700 32.500 30.800 532.000 3.500 43.900 56.300 374.000 13.500 186.900 301.900 1.784.000 5.200 69.000 99.300 800.000 13.100 75.500 218.700 954.000 2.000 24.800 45.200 263.000 3.800 81.200 97.800 598.000 2.400 49.100 66.900 368.000 7.400 273.500 217.500 1.371.000 118.600 1.494.300 2.365.600 15.613.000

2.4 3.3 0.63 0.64 Econom. Bedrijfsloket 3.4 6.3 Parkeer Belastingen 2.2 havens en en Econom. Inkomensbelasting overig Parkeren waterwegen regelingen promotie regelingen

Bijlage 3: Toerekening taakvelden

Hieronder ziet u per gemeente de kostentoerekening op basis van de bijdrage 2023 per belastingsoort. Waarbij de WOZ kosten als apart component worden meegewogen.

Om de bijdragen van de deelnemers te kunnen toerekenen aan de verschillende heffingen is de volgende methodiek gehanteerd. De totale WOZ-kosten, die aanwijsbaar aan de OZB zijn toe te rekenen, zijn verdeeld naar de opbrengst van de OZB in de totale opbrengsten van de OZB. De overige resterende kosten (van de bijdrage) zijn vervolgens ook verdeeld naar de relatieve opbrengsten van de verschillende heffingen. Deze toegepaste berekeningswijze is ter toetsing voorgelegd aan specialisten van Van den Bosch en partners en is als een geaccepteerde rekenmethode onderschreven.

Pagina 62 van 62