Bijlage 2 - Concept Begroting 2027 VVI Alkmaar e.o.

Begroting 2027 Openbaar Lichaam Vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar en omstreken (VVI) d.d. 9 april 2026

Inhoud Algemeen

3

Programmabegroting Programmabegroting over 2027 Toelichting op de programmabegroting 2027 Raming EMU-saldo Financiële kengetallen

7 8 10 11

Bijlagen 1 Overzicht van de verwerkingskosten 2027 2a Specificatie aandeel deelnemende gemeenten in het nadelig saldo met verrekening transportkosten 2027 2b Overzicht met te verrekenen kosten 3 Meerjarenbegroting 2027 – 2031

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

13 14 14 15

Pagina 2 van 15

Algemeen Op grond van de ballotageovereenkomst van NV HVC wordt al het brandbare afval en GFT van de aandeelhouders ter verwerking aangeboden aan NV HVC. De tarieven, die hiervoor gelden, worden jaarlijks door NV HVC vastgesteld. Begroting 2027 €

Tarieven

Begroting

2026

Werkelijk

2026

€

€

2025 €

98,58 21,42 2,90 41,01 163,91

98,58 21,42 41,01 161,01

92,47 20,10 39,23 151,80

185,31 21,42 1,45 208,18

185,31 21,42 206,73

173,83 20,10 193,93

230,73 21,93 7,88 260,54

225,32 21,42 2,61 249,35

225,32 21,42 246,74

211,36 20,10 231,46

77,45 15,67 0,79 93,90

75,63 15,30 0,26 91,19

75,63 15,30 90,93

70,94 14,35 85,29

97,81 42,72 8,75 41,99 191,28

95,52 41,72 2,90 41,01 181,15

95,52 41,72 41,01 178,25

92,47 40,39 39,23 172,09

93,25 41,99 135,24

91,06 41,01 132,07

91,06 41,01 132,07

88,15 39,23 127,38

A. Verwerkingstarief huishoudelijk afval (exclusief BTW)* Verbrandingstarief deelnemende gemeenten Kosten van overslag en transport CO2-heffing (100%) Afvalstoffenbelasting Totaal kosten per ton

100,95 21,93 8,75 41,99 173,62

B. Verwerkingstarief grof huishoudelijk afval Integraal (exclusief BTW)* Verwerkingstarief deelnemende gemeenten Kosten van overslag en transport CO2-heffing (50%) Afvalstoffenbelasting Totaal kosten per ton

189,76 21,93 4,38 216,07

B. Verwerkingstarief grof huishoudelijk afval - RAD (exclusief BTW)* Verwerkingstarief deelnemende gemeenten Kosten van overslag en transport CO2-heffing (90%) Afvalstoffenbelasting Totaal kosten per ton C. Verwerkingstarief GFT afval (exclusief BTW)* Verwerkingstarief GFT Kosten van overslag en transport CO2-heffing (9%) Afvalstoffenbelasting Totaal kosten per ton D. Verwerkingstarief afkeur GFT (exclusief BTW)* Verbrandingstarief deelnemende gemeenten Kosten van overslag en transport CO2-heffing (100%) Afvalstoffenbelasting Totaal kosten per ton E. Verwerkingstarief brandbaar bedrijfsafval (exclusief BTW)* Verbrandingstarief deelnemende gemeenten Kosten van overslag en transport CO2-heffing Afvalstoffenbelasting Totaal kosten per ton

Opmerkingen *1: De tarieven voor 2027 worden in juli 2026 door NV HVC vastgesteld. De opgenomen tarieven 2027 zijn daarom indicatief. Met indexatie van deze tarieven is al wel rekening gehouden. Het voorlopige inflatiecijfer januari 2026 bedraagt 2,4%. In de begroting zijn de verwerkingstarieven met 2,4% verhoogd ten opzicht van 2026. Een uitzondering op voorgaande is het verwerkingstarief brandbaar bedrijfsafval. Dit tarief zal pas aan het eind van 2026 worden vastgesteld. Bij een substantiële afwijking van de begrote tarieven zal een begrotingswijziging worden doorgevoerd. *2: De afvalstoffenbelasting wordt door de Rijksoverheid vastgesteld. Deze bedraagt voor 2025 € 39,70 per ton te verbranden en/of te storten restafval. Het tarief voor 2027 wordt wettelijk vastgesteld in december 2026. In deze begroting wordt uitgegaan van een indexatie van het huidige tarief met +2,4%.

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 3 van 15

*3 De aanwezigheid van lachgascilinders in het restafval leidt tot extra kosten bij de eindverwerking b.v. door extra sorteerstappen en/of schade door explosies. Het is op dit moment nog onduidelijk of dit evt. tot extra stijging van de verwerkingstarieven zal leiden. In voorgaande jaren heeft HVC hiervoor geen kosten in rekening gebracht. *4 In de tarieven van 2026 is een opslag meegenomen voor de CO2 heffing. In 2027 is voor het tarief aangesloten op de raming CO2 heffing zoals opgenomen in de tarievenbrief 2026.

*5 Deze tabel gaat wijzigen. Rekening moet worden gehouden met een nog onbekende emissiefactor. Deze wordt pas vastgesteld in januari 2028. *6 In de tarievenbrief voor 2027 dient rekening te worden gehouden met stijgende lasten als gevolg van de energieprijzen en de vrachtwagenheffing. 1.1. Algemeen Ondersteuning Tussen Vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar e.o. (VVI) en HVC is afgesproken dat de financiële administratie door HVC wordt uitgevoerd. Ook voor het invullen van de secretariaatsfunctie wordt gebruik gemaakt van medewerkers van HVC. Zienswijzeprocedure Na vaststelling door het Algemeen Bestuur (AB-VVI) wordt de begroting 2027 ten behoeve van de zienswijzeprocedure toegestuurd aan de, in de gemeenschappelijke regeling (GR VVI), deelnemende gemeenten. Deze zienswijzeprocedure leidt mogelijk tot aanpassingen. 1.2. Paragraaf Weerstandsvermogen De reserve bedroeg ultimo 2025 circa € 24K. Deze reserve wordt gebruikt om eventuele schommelingen van door derden in rekening gebrachte kosten op te kunnen vangen. Omdat verandering in tarieven direct aan de deelnemende gemeenten wordt doorbelast, wordt voor de komende jaren geen verandering in de hoogte van deze reserve voorzien. 1.3.

Risicobeheer VVI Risicoparagraaf De potentiële risico’s van de gemeenschappelijke regeling VVI houden hoofdzakelijk verband met (i) de continuïteit van de afvalverwerking en (ii) het financiële risico van het aandeelhouderschap A in NV HVC. Een ander potentieel risico, dat in ogenschouw dient te worden genomen betreft (iii) conformiteit met regelgeving op het gebied van mededinging, Wet Markt en Overheid en aanbesteding. Ad i. Continuïteit van de afvalverwerking De verwerking van huishoudelijk restafval en gft vindt plaats door HVC. Indien door bijzondere omstandigheden, i.c. calamiteiten, HVC niet in staat is uitvoering te geven aan de opgedragen verwerkingstaken, moet door VVI uitgeweken worden naar alternatieven. De huidige markt voor de verwerking van verbrandbaar afval kenmerkt zich door overcapaciteit. Naar verwachting zal daarom voor de verwerking van huishoudelijk restafval een alternatief kunnen worden gevonden. Ook voor de verwerking van gft zal dit naar verwachting het geval zijn. De continuïteit van de afvalverwerking is daarmee voldoende geborgd. De transportkosten zullen in dat geval toenemen, voor het overige zijn er geen financiële risico’s.

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 4 van 15

Ad ii. Het financiële risico vanwege het aandeelhouderschap A in NV HVC De gemeenschappelijke regeling VVI participeert met 484 aandelen in NV HVC. In de loop van 2026 krijgt HVC nieuwe aandeelhouders, de gemeenten Utrecht en Nieuwegein, waardoor de participatie van VVI van 13% naar 11% zakt. De aandeelhouders A hebben geen risicodragend kapitaal gestort, maar staan op grond van artikel 9 van de ballotageovereenkomst 'aandeelhouders A' jegens de financiers van HVC pro rata garant voor de financiering van HVC. Per ultimo 2025 waren de uitstaande artikel 9 leningen groot circa € 577 miljoen. Deze leningen zijn aangetrokken ter financiering van met name de AEC’s en de BEC, de composterings- en vergistingsinstallaties en de warmteactiviteiten. Het pro rata deel van VVI bedraagt per ultimo 2025 (derhalve) circa € 75 miljoen. De betreffende kapitaallasten en de variabele kosten van HVC worden voor een belangrijk deel gedekt door inkomsten uit de verwerking van afval (waaronder huishoudelijk en bedrijfsafval en gft) en de levering van opgewekte energie. Gelet op de financiële ratio’s van HVC is de positie van HVC voldoende robuust. De activiteiten van HVC op het gebied van zon- en windenergie zijn relatief beperkt. De grootste investeringen hierin betreffen het wind op zee project Gemini alsmede in grootschalige zon-pv toepassingen.

Het risico van HVC in deze projecten is beperkt tot het ingebrachte eigen vermogen voor deze activiteiten. De lasten van de afval inzamelactiviteiten worden volledig gedekt door inkomsten uit dienstverleningsovereenkomsten met de desbetreffende gemeenten. De relevante risico's worden voorts toegelicht in het jaarverslag van HVC. Het risico, dat de aandeelhouders van HVC door banken worden aangesproken onder de garantie, achten wij minimaal, gelet op enerzijds de waarde van de activa versus de omvang van de leningen, die voor financiering van deze activa zijn aangetrokken, en anderzijds de ook op langere termijn nog essentiële rol van deze activa binnen het afvalbeheer. Het financiële risico hiervan wordt daarom als minimaal bestempeld. Ad iii. Risico’s voortvloeiend uit regelgeving op het gebied van mededinging en aanbesteding Mededinging De Wet Markt en Overheid is van toepassing op overheden, niet op HVC. Het is overheden niet toegestaan om overheidsbedrijven te bevoordelen. Dat zou het geval kunnen zijn, indien door de aandeelhouders aan HVC diensten of activa worden geleverd tegen een prijs lager dan de economische waarde. Hiervan is geen sprake. Bij overname van activa vergoedt HVC altijd de economische waarde. De tarieven, die HVC hanteert zijn gebaseerd op kostprijsplus en zijn voor het overige marktconform.

HVC verstrekt een marktconforme vergoeding voor de garantstelling door de aandeelhouders. Van het verstoren van de mededinging is derhalve geen sprake. Zou desalniettemin sprake zijn van ongerechtvaardigde steun, dan dient deze aan de aandeelhouders te worden terugbetaald. Aanbesteding Overheden hoeven diensten, die zij afnemen van een overheidsbedrijf niet aan te besteden, indien er sprake is van quasi-inbesteding of wanneer ten gunste van het betreffende overheidsbedrijf door een aanbestedende dienst een alleenrecht is gevestigd. Overigens kan uit een arrest van de Hoge Raad (Westland vs. AVR) worden afgeleid, dat op HVC de quasi-inhouse structuur van toepassing is. Wet gemeenschappelijke regelingen Op 1 juli 2022 trad een wijziging van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) in werking. Deze wijziging heeft tot doel de democratische legitimatie van gemeenschappelijke regelingen te versterken. De kaderstellende en controlerende rollen, die gemeenteraden hierbij hebben, zijn hiertoe versterkt. De gemeenschappelijke regeling Vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar en omstreken is daarop met ingang van 1 juli 2025 gewijzigd vastgesteld. Termijnen ten aanzien van de planning-en-controldocumenten, zoals kadernota, begroting en jaarrekening, moeten worden nageleefd. Om die reden dienen stukken tijdig te worden verstrekt

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 5 van 15

aan de raden voor het kunnen geven van een zienswijze en aan de Provincie Noord-Holland voor het toezicht. In de nieuwe gemeenschappelijke regeling wordt meer aandacht besteed aan archiefzorg en -beheer. Met het Regionaal Archief Alkmaar en de provincie Noord-Holland is een traject voor de duur van twee jaar gestart om aan alle hiervoor geldende regels te voldoen. Als vervolgstap zal het fysieke (papieren) en digitale archief van de VVI overeenkomstig worden overgedragen aan het Regionaal Archief Alkmaar. 1.4. Paragraaf Financiering Financieringsbehoefte en leningenportefeuille VVI heeft geen kredietfaciliteit noch andere financieringsovereenkomsten met derden. De door VVI jaarlijks te betalen kosten worden gedekt uit de van gemeenten ontvangen maandelijkse voorschotten, die gebaseerd zijn op de begroting van VVI van het desbetreffend jaar met afrekening na afloop van dat jaar. Hierdoor hoeft tussentijds geen financiering te worden aangetrokken. Na de invoering van de Wet verplicht schatkistbankieren in december 2013 kan VVI overigens alleen nog gelden van het ministerie van Financiën aantrekken. Ook moeten overtollige gelden door VVI bij het ministerie van Financiën worden uitgezet.

Risicobeheer; Kasgeldlimiet en Rente-risiconorm Ter beperking van het renterisico heeft de wetgever de hoogte van de netto-vlottende schuld voor gemeenschappelijke regelingen gemaximaliseerd op 8,2% van de begrote lasten, het zogenoemde kasgeldlimiet. Overschrijding hiervan leidt tot aantrekken van geld met een looptijd > 1 jaar. Ter beperking van het renterisico heeft de wetgever de renterisiconorm gemaximaliseerd op 20% van de vaste schuld. Dit betekent, dat het totaal aan herfinancieringen en renteherzieningen op de vaste schuld in enig jaar beperkt is tot 20% van de vaste schuld. Aangezien er geen vaste schuld aanwezig is, is dit thans niet van belang voor VVI.

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 6 van 15

Programmabegroting over 2027

LASTEN Cat. Omschrijving (* € 1.000)

Begroting 2027

Begroting 2026

Rekening 2025

7.141 46

6.731 43

6.744 46

658 46

797 43

686 44

Totaal lasten

7.891

7.614

7.520

BATEN Cat. Omschrijving (* € 1.000)

Begroting 2027

Begroting 2026

Rekening 2025

7.187

6.774

6.790

658 46

797 43

686 44

7.891

7.614

7.520

Resultaat voor resultaatbestemming

-

-

0-

Toevoeging aan algemene reserve Onttrekking aan algemene reserve

-

-

-

Resultaat na resultaatbestemming

-

-

0-

3.4.

4.2.

3.4.

4.2.

Overige goederen en diensten Kosten verwerking en transport door HVC Bestuurskosten Overige inkomstenoverdrachten Garantstellingprovisie HVC Verevening transportkosten

Overige goederen en diensten Vergoeding gemeenten voor verwerking- en transportkosten HVC en bestuurskosten VVI Overige inkomstenoverdrachten Garantstellingprovisie HVC Verevening transportkosten Totaal baten

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 7 van 15

Toelichting op de programmabegroting 2027 (* € 1.000)

Begroting 2027

LASTEN

3.4. Overige goederen en diensten Kosten verwerking en transport door HVC Huishoudelijk restafval Grof huishoudelijk restafval - Integraal Grof huishoudelijk restafval - RAD GFT Afkeur GFT

Tonnage

20.400 700 4.500 25.700 -

Begroting 2026

Tonnage

3.405 151 1.172 2.413 7.141

20.855 613 4.351 25.400 -

Rekening 2025

Tonnage

3.221 127 1.074 2.309 6.731

22.704 726 4.903 23.036 33

3.385 145 1.171 2.028 16 6.744

De geldstromen betreffende het verwerken van de afvalstromen voor de gemeenten met een DVO (Alkmaar en Wormerland) gaan niet meer via VVI, maar worden rechtstreeks tussen HVC en de betreffende gemeenten afgehandeld zonder tussenkomst van VVI. Derhalve zijn deze tonnages en verwerkingskosten in bovenstaand overzicht niet meegenomen. De verwachte tonnage zijn wel in bijlage 1 meegenomen. De in de begroting opgenomen tonnages zijn de opgaves van de betreffende gemeentes en gebaseerd op o.a. de ontwikkeling van beleid en bevolkingsomvang. Bestuurskosten Doorberekening van HVC: Kosten secretariaat en administratie Overige bestuurskosten Rente en bankkosten

41 2 3 46

40 3 43

43 3 46

797 797

686 686

-

Bestuurskosten De kosten worden naar rato van het tonnage afval (exclusief bedrijfsafval) aan de deelnemende gemeenten doorberekend. De stijging van de bestuurskosten wordt met name veroorzaakt door inflatie. De overige bestuurskosten zien toe op de verwachte archiefkosten. De bestuurskosten worden in lijn met FUGR verhoogd met het indexatiecijfer van het CPB (2,4%). 4.2. Overige inkomstenoverdrachten Uitkeringen HVC Garantstellingprovisie HVC

658 658

De daling van de garantstellingsprovisie wordt enerzijds veroorzaakt door de daling van de stand van de gegarandeerde leningen, maar ook doordat de verhouding van het aantal aandelen van VVI is veranderd door het aantreden van nieuwe aandeelhouders in de loop van 2026. Transportkostenverevening Vergoeding aan deelnemers inzake verevening transportkosten (zie bijlage II)

46

43

44

Overzicht incidentele lasten In 2027 worden er geen incidentele lasten verwacht.

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 8 van 15

BATEN 3.4. Overige goederen en diensten Vergoeding gemeenten voor verwerking- en transportkosten HVC en bestuurskosten VVI

4.2. Overige inkomstenoverdrachten Uitkeringen HVC Garantstellingprovisie HVC

Begroting 2027

Begroting 2026

Rekening 2025

7.187

6.774

6.437

658 658

797 797

739 739

Garantstellingprovisie HVC Overeenkomstig artikel 9 van de Ballotage-Overeenkomst staan de aandeelhouders van HVC garant voor de rente en de aflossing van de leningen van HVC. De aandeelhouders staan pro rata garant voor de betaling van rente en aflossing van leningen ter financiering van de collectieve activiteiten van HVC: inzamelen, vergisten, composteren, recyclen, verbranden van restafval, slib en biomassastromen, alsmede warmteactiviteiten. De deelnemende gemeenten staan gezamenlijk garant voor de richtige betaling van rente en aflossing van de door het lichaam gesloten leningen en van de sommen, welke het lichaam in rekening-courant opneemt, alsmede van door anderen aangegane leningen die door het lichaam worden gegarandeerd, naar verhouding van het inwoneraantal op 1 januari, voorafgaande aan het jaar, waarin voor de eerste maal de rente en de aflossing is verschuldigd, uitgedrukt in een veelvoud van 1000 naar boven afgerond en zoals gepubliceerd door het Centraal Bureau voor de Statistiek. De aandeelhouders van HVC hebben in december 2006 afgesproken dat jaarlijks een garantstellingprovisie van 1% over de gegarandeerde leningen per 1 januari van het betreffende boekjaar wordt uitgekeerd. Op basis van de 484 aandelen A, die VVI in bezit heeft, bedraagt de in 2027 te ontvangen provisie naar verwachting ca. € 658.000.

In de begroting is rekening gehouden met de nieuwe aandeelhouders Nieuwegein en Utrecht. Dividend HVC In de aandeelhoudersvergadering van HVC van december 2015 hebben de aandeelhouders ingestemd met een gewijzigd dividendbeleid. Op basis hiervan wordt er de komende jaren geen dividend uitgekeerd, maar wordt het dividend toegevoegd aan het eigen vermogen van HVC. Transportkostenverevening Vergoeding van deelnemers inzake verevening transportkosten (zie bijlage II)

46

43

44

Overzicht incidentele baten In 2027 worden er geen incidentele baten verwacht

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 9 van 15

Raming EMU-saldo Om het financieringstekort van de totale overheid te kunnen ramen moet de gemeenschappelijke regeling VVI een meerjarenraming van het EMU-saldo in de begroting tonen. De meerjarenraming 2027 – 2030 van het EMU-saldo van de gemeenschappelijke regeling VVI toont de volgende bedragen:

2027 (* € 1.000)

2028 (* € 1.000)

2029 (* € 1.000)

2030 (* € 1.000)

2031 (* € 1.000)

1 Saldo van baten en lasten vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves

0

0

0

0

0

2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

0

0

0

0

0

3 Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

0

0

0

0

0

4 Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

0

0

0

0

0

5 Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord

0

0

0

0

0

6 Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord

0

0

0

0

0

7 Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. die niet op de exploitatie staan

0

0

0

0

0

8 Baten bouwgrondexploitatie voor zover niet in de exploitatie verantwoord

0

0

0

0

0

9 Lasten op balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen

0

0

0

0

0

10 Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves worden gebracht

0

0

0

0

0

11 De bij verkoop van effecten te verwachten boekwinst

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Omschrijving

Berekend EMU-saldo

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 10 van 15

Financiële kengetallen Kengetallen

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

Netto schuldquote

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

Solvabiliteitsrisico

3,3%

3,3%

3,3%

3,3%

3,3%

3,3%

3,3%

Structurele exploitatieruimte

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

De kengetallen Grondexploitatie en Belastingcapaciteit zijn niet opgenomen in bovenstaand overzicht, omdat deze kengetallen niet van toepassing zijn op de gemeenschappelijke regeling VVI.

Toelichting bij de kengetallen: Solvabiliteitsrisico De relevantie van dit kengetal is gering, omdat de algemene reserve verband houdt met de aanschafwaarde van de aandelen, die de gemeenschappelijke regeling VVI houdt in NV HVC.

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 11 van 15

Ondertekening van de begroting 2027

Alkmaar, 9 april 2026 Vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar en omgeving Het algemeen bestuur,

C. Peetoom Voorzitter

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

D. van der Vaart, Secretaris

Pagina 12 van 15

Bijlage 1: Overzicht van de verwerkingskosten 2027

Aanvoergegevens in tonnen:

Verwerkingskosten:

Deelnemende gemeente

HHA

GHA Integraal

GHA RAD

GFT

Afkeur GFT

Totaal

Verwerking Overslag en transport CO2 heffing Afvalstoffenbelasting Tarief

HHA

GHA Integraal

€

€

100,95 21,93 8,75 41,99 173,62

189,76 21,93 4,38 216,07

GHA - RAD

GFT

Afkeur GFT

€

€

230,73 21,93 7,88 260,54

77,45 15,67 0,79 93,90

97,81 42,72 8,75 41,99 191,28

Eigen

Totaal

bedrijfskosten

exclusief btw

€

€

Alkmaar Bergen Castricum Dijk en Waard Heiloo Uitgeest Wormerland

19.300 2.900 3.200 11.000 2.100 1.200 1.569

1.700 90 70 60 80 400 85

1.300 600 750 2.500 650 526

7.500 4.500 5.000 11.500 3.200 1.500 1.736

-

29.800 8.090 9.020 25.060 6.030 3.100 3.916

503.500 555.600 1.909.900 364.600 208.300 -

19.400 15.100 13.000 17.300 86.400 -

156.300 195.400 651.300 169.300 -

422.500 469.500 1.079.800 300.500 140.800 -

-

16.000 4.400 4.900 13.600 3.300 1.700 2.100

16.000 1.106.100 1.240.500 3.667.600 855.000 437.200 2.100

Totaal

41.269

2.485

6.326

34.936

-

85.016

3.541.900

151.200

1.172.300

2.413.100

-

46.000

7.324.500

Opmerkingen; - de gemeenten hebben de cijfers voor de VVI-begroting aangeleverd in lijn met de cijfers van hun eigen afvalbeleidsplannen/begroting. - de verwerkingstarieven zijn voorlopige tarieven en zullen nog nader door NV HVC worden vastgesteld. - Tonnen DVO gemeenten meegenomen in het overzicht. De financiële impact is buiten dit overzicht gehouden. - In de eigen bedrijfkosten zijn de administratiekosten, secretariaatkosten en archiefkosten opgenomen.

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 13 van 15

Bijlage 2a: Specificatie aandeel deelnemende gemeenten in het nadelig saldo met verrekening transportkosten 2027

1

2

3

4

5

6a

6b

7

€ Alkmaar Bergen Castricum Dijk en Waard Heiloo Uitgeest Wormerland

Brandbaar bedrijfsafval:

29.800 8.090 9.020 25.060 6.030 3.100 3.916

0,41 0,70 0,71 0,60 0,43 0,53 0,80

12.218 5.663 6.404 15.036 2.593 1.643 3.133

0,139 (0,151) (0,161) (0,051) 0,119 0,019 (0,251)

4.148 (1.220) (1.450) (1.273) 719 59 (982)

42,62% -12,54% -14,90% -13,08% 7,38% 0,61% -10,09%

38.481 (11.319) (13.457) (11.813) 6.668 552 (9.112)

85.016

0,55

46.690

0

0

0,00

(0)

0 85.016

Gemiddelde rijtijd:

0,549 Verrekening transportkosten (op basis van verwerkingskosten): Transportkosten er bij: Transportkosten er af: Per saldo:

45.701 (45.701) (0)

Toelichting bij de kolommen 1. de deelnemende gemeenten 2. de totale hoeveelheden afval (ton) per gemeente. 3. de rijtijd (vice versa) per ton afval van het afvalzwaartepunt naar het lospunt. 4. de rijtijd voor alle tonnen afval maal de gemiddelde rijtijd voor alle tonnen afval van de deelnemende gemeenten. 5. de positieve of negatieve afwijking van de totale rijtijd per gemeente ten opzichte van de gemiddelde totale rijtijd (kolom 4). 6a en b. De werkelijke tonnage maal de positieve of negatieve afwijk van de gemiddelde rijtijd (6a) en verdeling in % 7. het per gemeente te betalen of te ontvangen bedrag als totaalsom, leidend tot voor alle gemeenten gelijke transportkosten. Uitgangspunt van de transportkostenvereveningsregeling is dat elke gemeente gelijke transportkosten per ton huishoudelijk restafval en per ton GFT heeft. Hiervoor is berekend wat per gemeente de rijtijden zijn per ton, uitgaande van eenzelfde type transportvoertuig, en wat hiervan de uniforme kosten/uur zijn. Gemeenten met lagere rijkosten per ton betalen aan gemeenten met hogere rijkosten per ton, zodanig dat per saldo alle gemeenten dezelfde rijkosten per ton kennen.

Dit totaalbedrag is gelijk aan 0,75% procent van de geraamde verwerkingskosten, en dit percentage vormt daarmee ook de bovengrens van de vereveningsregeling, ongeacht of in de realiteit grotere verschillen tussen de gemeenten ten aanzien van de transportkosten per ton optreden. Voor de VVI als geheel is de regeling kostenneutraal.

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

Pagina 14 van 15

Bijlage 2b: Overzicht met te verrekenen kosten Deelnemende gemeenten

Te verrekenen transportkosten

Alkmaar Bergen Castricum Dijk en Waard Heiloo Uitgeest Wormerland

Verwerkingskosten (zie bijlage I)

Subtotaal te verrekenen met gemeenten (exclusief btw)

Teruggaaf afvalstoffenbelasting

-

38.481 (11.319) (13.457) (11.813) 6.668 552 (9.112)

16.000 1.106.100 1.240.500 3.667.600 855.000 437.200 2.100

54.481 1.094.781 1.227.043 3.655.787 861.668 437.752 (7.012)

0-

7.324.500

7.324.500

Totaal:

Totaal te verrekenen met gemeenten (schatting 16%) (exclusief btw)

0 (19.500) (21.500) (73.900) (14.100) (8.100) 0

(137.100)

54.481 1.094.781 1.207.543 3.634.287 787.768 423.652 15.1127.187.400

Bijlage 3: Meerjarenbegroting 2027 – 2031

I. Kosten verwerking door HVC HHA GHA - Integraal GHA - RAD GFT BBA

2027 tonnage tarief bedrag in €

2028 tonnage tarief bedrag in €

2029 tonnage tarief bedrag in €

2030 tonnage tarief bedrag in €

2031 tonnage tarief bedrag in €

20.400 700 4.500 25.700 -

20.196 693 4.455 25.443 -

19.994 686 4.410 25.189 -

19.794 679 4.366 24.937 -

19.596 672 4.323 24.687 -

174 216 261 94 191

3.541.900 151.200 1.172.300 2.413.100 -

178 221 267 96 196

3.590.700 153.300 1.188.500 2.446.400 -

182 227 273 98 201

3.640.100 155.400 1.204.900 2.480.100 -

186 232 280 101 205

3.690.200 157.600 1.221.500 2.514.200 -

191 238 286 103 210

3.740.900 159.700 1.238.300 2.548.800 -

II. Eigen bedrijfskosten

46.000

47.104

48.234

49.392

50.578

III. Teruggaaf afvalstoffenbelasting

137.100-

138.412-

139.715-

140.978-

142.202-

7.187.400

7.287.592

7.389.019

7.491.914

7.596.076

1,39%

1,39%

1,39%

1,39%

IV. Nadelig saldo deelnemende gemeenten Stijging t.o.v. voorgaande jaar

In 2027 – 2031 worden geen incidentele baten en/of lasten verwacht. Uitgangspunten meerjarenbegroting: 1. Jaarlijks aanbod hoeveelheid grof en fijn huishoudelijk restafval 2. Jaarlijks aanbod gft en brandbaar bedrijfsafval 3. Het voorlopige inflatiecijfer januari 2026 bedraagt 2,4%. In deze begroting is rekening gehouden met een beperkte doorrekening van deze inflatie en zijn de verwerkingstarieven met 2,4% verhoogd ten opzicht van 2026. (Het tarievenbeleid zal nog nader door NV HVC worden vastgesteld.)

Begroting 2027 Vuilverbrandingsinstallatie, Alkmaar

-1,00 % 0,00 %

2,40 %

Pagina 15 van 15