Bijlage 10 G10009 Westerdel

Toelichting herziening grondexploitatie Westerdel per 1-1-2023

4 mei 2023

Westerdel Beschrijving In de gemeente Dijk en Waard wordt de woningbouwlocatie Westerdel ontwikkeld. Een gebied van circa 41,3 hectare is actief door de gemeente in ontwikkeling genomen. De gemeente heeft alle gronden binnen het gebied verworven om deze bouwrijp te maken en vervolgens als bouwrijpe kavels te verkopen aan met name ontwikkelende partijen. Het plangebied bestaat uit drie deelgebieden: Centrale buurt, De Straatjes en De Eilanden. Belangrijkste wijzigingen bij de herziening per 1 januari 2023 zijn de volgende: • Het rentepercentage is aangepast van 1,18% naar 0,68%, conform Programmabegroting 2023; • De fasering van de verwachte kosten en opbrengsten zijn geactualiseerd; • De civieltechnische kostenraming en de plankosten zijn geactualiseerd; • Het risicoprofiel is afgenomen. Voortgang Het bouwrijp maken van de eerste fase (Centrale Buurt) en de tweede fase (De Straatjes) is afgerond. In 2021 is het bouwrijp maken van de derde fase (De Eilanden) gestart en dit is in 2022 afgerond. De eerste fase (Centrale Buurt) is in zijn geheel woonrijp gereed. Ook de tweede fase (De Straatjes) is nagenoeg geheel woonrijp gereed. In 2023 wordt gestart met het woonrijp maken van de derde fase (De Eilanden). Het projectmatige programma in deelgebied de Eilanden bestaat uit 151 te realiseren woningen.

Er hebben nu vier grondleveringen plaatsgevonden (eiland D t/m G), waarbij in totaal de grond onder 94 te realiseren woningen is verkocht en geleverd. Er resteren nog grondleveringen t.b.v. een te realiseren programma van 57 woningen op de drie resterende eilanden H t/m J. Verder zijn 59 vrije kavels onderdeel van het woningbouwprogramma in Westerdel. In 2022 zijn 8 gemeentelijke kavels verkocht en geleverd, waarvan 2 in deelgebied De Straatjes en 6 in deelgebied De Eilanden. In totaal zijn er nu 47 gemeentelijke kavels verkocht. Per 1 januari 2023 zijn er in deelgebied Centrale Buurt en De Straatjes geen vrije kavels meer beschikbaar. In deelgebied De Eilanden zijn nog 12 te verkopen vrije kavels.

Toelichting herziening grondexploitatie Westerdel per 1-1-2023

Programma Nog te realiseren kaveluitgifte Gemeentelijke kavels

Aantal 12

% 20%

Rijwoning

10

14%

Twee-onder-een kap

20

34%

Vrijstaand

27

31%

Totaal

69

100%

Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 167.781

% 41%

Verharding

61.246

15%

Groen

65.173

16%

Water

98.271

24%

Reservering (groen)

15.073

4%

Totaal (bruto plangebied)

407.543

100%

Ruimtegebruik

Projectgegevens Kern

Verwacht eindjaar

Uitleglocatie, ten noordwesten van Broek op Langedijk 2027

Restant looptijd

5 jaar

Plangebied

469.520 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

0,68% 2,00% 2,00% 0,00%

2 van 4

Resultaat en verschillenanalyse De per 1 januari 2023 herziene grondexploitatie resulteert in een positief saldo van circa € 0,92 miljoen. Het netto contante waarde resultaat is daarmee met circa € 38.000,- verslechterd ten opzichte van de grondexploitatie per 1 januari 2022. Dat het resultaat afneemt heeft hoofdzakelijk te maken met de tussentijdse winstneming van circa € 1,07 miljoen bij de jaarrekening van 2022. De totale nominale kosten nemen toe met circa € 2,18 miljoen. Dit heeft hoofdzakelijk te maken met de tussentijdse winstneming van € 1,07 miljoen bij de jaarrekening 2022. De winstneming wordt verrekend met de boekwaarde en vormt boekhoudkundig gezien een last voor de grondexploitatie. Tot slot zijn de kosten voor het bouw- en woonrijp maken toegenomen. Dit heeft te maken met overschrijdingen en extra declaraties op de aangenomen werken en prijspeilcorrectie van 9,5% op de nog te realiseren kosten. Dit houdt sterk verband met de kostenontwikkeling in de Grond-, Weg- en Waterbouw in het afgelopen jaar.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2023 (€, afgerond op duizendtallen) Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) A

Exploitatie 2023 (prijspeil 2023) B

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

49.837.000 51.284.000 1.447.000

52.017.000 53.249.000 1.232.000

2.180.0001.965.000 215.000-

Subtotaal inflatie en rente

387.000-

214.000-

173.000-

Resultaat EW per 31 december 2027 Resultaat NCW per 1 januari 2023

1.060.000 960.000

1.018.000 922.000

42.000 38.000

Tussentijdse winstneming per 31-12-2022 NCW per 1 januari 2023 gecorrigeerd voor winstneming

2.767.000 3.689.000

De opbrengsten voor grondverkopen nemen toe met circa € 1,96 miljoen. Op het programma in deelgebied De Eilanden is meerwaarde gerealiseerd (eiland D en E) en er zijn meer vrije kavels verkocht dan verwacht en bovendien tegen hogere grondprijzen. Aangezien het realistisch wordt geacht dat de gronduitgifte binnen de resterende looptijd van 5 jaar gerealiseerd kan worden, blijft de einddatum van de grondexploitatie met 31 december 2027 gehandhaafd. Het saldo van inflatie en rente neemt hierdoor af. Dat komt enerzijds doordat er in 2022 hogere opbrengsten zijn gerealiseerd. Hierdoor loopt de boekwaarde sneller terug, waardoor we lagere rentelasten hebben. Anderzijds kent een deel van dit voordeel een technische verklaring. We zijn een jaar verder, de resterende looptijd is een jaar korter en hierdoor wordt logischerwijs een jaar minder toekomstige rente en kostenstijging gerekend.

Toelichting herziening grondexploitatie Westerdel per 1-1-2023

3 van 4

Verschil B-A

www.westerdel-langedijk.nl

Toelichting herziening grondexploitatie Westerdel per 1-1-2023

4 van 4