Document · PDF

Bijlage 1 - Slotwijziging Begroting Dijk en Waard 2022

Gemeenteraad 20 december 2022, gemeente Dijk en WaardBij agendapunt: Raadsvoorstel Slotwijziging begroting 20225.550 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Slotwijziging 2022

Inhoudsopgave Inhoudsopgave .....................................................................................................................................................................................................................2 Leeswijzer.............................................................................................................................................................................................................................3 Bestuurlijke inleiding.............................................................................................................................................................................................................4 Financiën op hoofdlijnen.......................................................................................................................................................................................................5 Bestuur en ondersteuning ....................................................................................................................................................................................................7 Veiligheid ............................................................................................................................................................................................................................10 Verkeer,

vervoer en waterstaat ..........................................................................................................................................................................................11 Economie............................................................................................................................................................................................................................13 Onderwijs............................................................................................................................................................................................................................15 Sport, cultuur en recreatie ..................................................................................................................................................................................................18 Sociaal domein ...................................................................................................................................................................................................................20 Volksgezondheid en milieu.................................................................................................................................................................................................25 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke

vernieuwing ................................................................................................................................................28 Investeringskredieten .........................................................................................................................................................................................................37 Begrotingspost subsidies....................................................................................................................................................................................................38

Leeswijzer Per saldo wordt een financiële afwijking gemeld van € 578.000 positief. De financiële afwijkingen worden veroorzaakt door: • • • • •

Lagere post vennootschapsbelasting September circulaire Lagere kosten onderwijshuisvesting Tussentijdse aanpassen CAO Lagere BUIG uitkering

€ 550.000 voordeel € 384.000 voordeel € 102.000 voordeel € 334.000 nadeel € 124.000 nadeel

Deze afwijkingen worden in de programma’s toegelicht. In de tabellen per programma vindt u ook budget neutrale afwijkingen, deze worden veroorzaakt door hogere inkomsten en of taakmutaties vanuit de algemene uitkering. Bij de gemelde budget overhevelingen vindt u diverse incidentele budgetten waarvan de werkzaamheden in 2022 niet worden afgerond. U wordt gevraagd deze budgetten over te hevelen naar 2023. De laatste mutatie kolom betreft mutaties in de reserves. Per programma vindt u in het onderdeel "Slotwijziging mutaties mbt reserve" een specificatie van de opgevoerde lasten en baten en de reserve waarop deze worden gemuteerd. Voor alle onttrekkingen kan worden gesteld dat deze passen binnen de bestedingsplannen die ten grondslag liggen aan de verschillende reserves. Ten tijde van het opstellen van de begroting 2022 was er nog geen volledig overzicht van de mutaties op de reserves. Bij het onderdeel investeringskredieten vindt u een krediet overschrijdingen, met de daarbij behorende toelichting. Als laatste onderdeel vindt u een overzicht van de verstrekte subsidies.

Bestuurlijke inleiding De Slotwijziging is het laatste product in de planning- en control cyclus dat de mogelijkheid biedt om bijstellingen door te voeren in de Begroting 2022. In de Slotwijziging wordt geen voortgang gerapporteerd over de beleidsdoelen, maar zijn enkel bijstellingen op de begroting opgenomen. Deze bijstellingen dienen door de Raad te worden vastgesteld en hebben tot doel de begroting te actualiseren op basis van de laatste inzichten en daarmee zoveel mogelijk aan te sluiten bij de verwachte omvang van baten en lasten zoals die straks in de jaarstukken 2022 aan u worden gepresenteerd. Op basis van de bijgestelde begroting in deze Slotwijziging verwachten we per eind 2022 uit te komen op een voordelig begrotingssaldo van € 5,6 miljoen. In de najaarsrapportage werd nog uitgegaan van een voordelig begrotingssaldo van bijna € 5,1 miljoen. De toename van dit saldo met € 578.000 betreft het saldo van een vijftal ontwikkelingen: • • • • •

€ 384.000 aan voordelige effecten vanuit de septembercirculaire: we ontvangen meer middelen uit de algemene uitkering; € 550.000 voordeel aangifte vennootschapsbelasting; € 102.000 voordeel op onderwijshuisvesting voor voortgezet speciaal onderwijs; € 334.000 nadeel door een tussentijdse CAO aanpassing; € 124.000 nadeel door een verlaging van de gebundelde uitkering (BUIG).

Door de harmonisatie van de bestemmingsreserves is nu het volledige beeld voor de mutaties van de reserves. De mutaties voor het jaar 2022 worden in deze slotwijziging meegenomen.

Financiën op hoofdlijnen In de onderstaande tabel wordt het verloop van het begrotingssaldo getoond. Bedragen x € 1.000 Financiële ontwikkeling Primaire begroting 1e Begrotingswijziging

Baten

Lasten

Saldo

262.644

-254.083

8.561

-928

Voorjaarsrapportage

4.642

-7.450

-2.808

Najaarsrapportage technische mutaties

10.580

-10.580

Najaarsrapportage

7.739

-7.503

236

285.605

-280.544

5.061

Slotwijziging afwijkingen

5.175

-4.597

578

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties mbt reserves

8.302

-8.302

299.082

-293.443

5.639

Begrotingssaldo na najaarsrapportage

Begrotingssaldo na slotwijziging

Hieronder vindt u de tabel met het saldo per programma en de wijziging per categorie van de slotwijziging, In de programma’s wordt er een verdere toelichting op lasten en baten gegeven. Bedragen x € 1.000 Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Bestuur en ondersteuning

-38.103

100

-126

-38.129

Veiligheid

-7.762

Verkeer, vervoer en waterstaat

-15.110

-115

-15.225

Economie

-1.236

-37

-1.273

Onderwijs

-13.593

102

419

-13.003

Sport, cultuur en recreatie

-19.802

-153

-19.955

Sociaal domein

-79.752

-3.038

1.019

-305

-82.076

Volksgezondheid en milieu

-2.529

507

-309

-2.331

Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

-5.329

-682

682

-1.111

-6.440

Algemene dekkingsmiddelen

172.060

4.196

-5.451

170.805

Saldo lasten en baten

-11.155

578

2.378

-7.188

-15.388

Onttrekkingen reserves

23.536

7.907

31.442

Dotaties reserves

-7.320

-2.378

-719

-10.417

Saldo lasten en baten

5.061

578

5.639

Programma

Programma Bestuur en ondersteuning Bedragen x € 1.000

Taakveld

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Bestuur

-5.764

Burgerzaken

-1.940

-801

-120

-921

Overhead

-32.874

100

-32.774

Totaal lasten

-41.379

100

-120

-41.399

Taakveld

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Bestuur

925

Burgerzaken

817

Beheer overige gebouwen en gronden

780

-6

775

Overhead

755

Totaal baten

3.276

-6

3.271

Saldo lasten en baten

-38.103

100

-126

-38.129

Onttrekkingen reserves

7.218

126

7.343

Dotaties reserves

-371

-100

-471

Totaal programma

-31.256

Beheer overige gebouwen en gronden

Toelichting mutaties Slotwijziging budgetoverheveling Overhead In de lijst opgave en ontwikkelingen die in 2021 is vastgesteld, is voor een projectleider voor het programma Dienstverlening €100.000 toegewezen. Werving van een projectleider is nog niet succesvol afgerond en daarom zal het budget in 2022 niet worden besteed. Het verzoek is om dit budget door te schuiven naar 2023. Slotwijziging mutaties reserve Taakveld

Omschrijving

Beheer overige Dekking kosten sloop en sanering van opstallen en grond van het gebouwen en gronden perceel Middenweg 457 (RB2021044 HHW)

Reserve

A001 Algemene reserve

Bedrag onttrekking (x € 1.000)

120

120 In 2022 zijn er vanuit het Duurzaam Sociaal Economische Beheer overige programma lagere inkomsten om onze maatschappelijke partners gebouwen en gronden tegemoet te komen.

B062 Steunfonds corona

6 Totaal

126

Programma Veiligheid Bedragen x € 1.000 Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Crisisbeheersing en brandweer

-5.040

Openbare orde en veiligheid

-2.998

Totaal lasten

-8.038

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Crisisbeheersing en brandweer

207

Openbare orde en veiligheid

Totaal baten

276

-7.762

Taakveld

Saldo lasten en baten Onttrekkingen reserves Dotaties reserves Totaal programma

Toelichting mutaties Niet van toepassing.

Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Bedragen x € 1.000 Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

-14.968

-115

-15.083

Parkeren

-415

Recreatieve havens

-95

Economische havens en waterwegen

-792

-16.271

-115

-16.386

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

1.093

Parkeren

Recreatieve havens

1.161

Saldo lasten en baten

-15.110

-115

-15.225

Onttrekkingen reserves

4.563

115

4.678

Dotaties reserves

-3.024

Totaal programma

-13.571

Taakveld Verkeer en vervoer

Totaal lasten

Taakveld Verkeer en vervoer

Totaal baten

Toelichting mutaties Slotwijziging mutaties reserve

Taakveld

Omschrijving

Reserve

Verkeer en vervoer

Uitwerking verkeersplan Alton

B001 Reserve NBK-deel 1 Hoofdinfrastructuur

Bedrag onttrekking (x € 1.000) 50 50

Verkeer en vervoer

Sanering Vanadium-Rivierenwijk II

B038 Reserve Vanadium

65 65

Totaal

115

Programma Economie Bedragen x € 1.000 Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Economische ontwikkeling

-1.129

-37

-1.166

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

-3.107

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

-36

Economische promotie

-269

-4.542

-37

-4.579

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

3.088

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Economische promotie

175

Totaal baten

3.306

Saldo lasten en baten

-1.235

-37

-1.273

Onttrekkingen reserves

Dotaties reserves

Totaal programma

-1.185

Taakveld

Totaal lasten

Taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Toelichting mutaties Slotwijziging mutaties reserve Taakveld

Omschrijving

Reserve

Economische ontwikkeling

In 2022 zijn vanuit het Duurzaam Sociaal Economische programma kosten betaald om onze maatschappelijke partners tegemoet te komen.

B062 Steunfonds corona

Bedrag onttrekking (x € 1.000)

Economische ontwikkeling

Als gevolg van uitgestelde besluitvorming over het waterrecreatiebeleid en samenwerkingsovereenkomsten wordt in 2022 B075 Programmaplan LOMW € 30.000 minder uitgegeven dan begroot waardoor de onttrekking naar beneden kan worden bijgesteld.

-30

-30 Totaal

Programma Onderwijs Bedragen x € 1.000 Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Onderwijshuisvesting

-12.331

102

301

-11.858

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-2.280

-1.861

-4.141

Totaal lasten

-14.610

-1.759

301

-15.999

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Onderwijshuisvesting

655

118

773

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

362

1.861

2.223

1.017

1.861

118

2.996

-13.593

102

419

-13.003

Onttrekkingen reserves

920

Dotaties reserves

-302

-70

-419

-791

Totaal programma

-12.975

102

-12.873

Taakveld

Totaal baten Saldo lasten en baten

Toelichting mutaties Slotwijziging afwijkingen Onderwijshuisvesting Op basis van de gesloten overeenkomst ontvangt Stichting Ronduit jaarlijks een bedrag ter dekking van de huisvestingskosten van het Voortgezet Speciaal Onderwijs (VSO). Het bedrag is afhankelijk van het aantal leerlingen. Met het sluiten van 2 van de 3 vestigingen is het aantal leerlingen afgenomen en kan de begrotingspost structureel worden afgeraamd. Dit leidt in het boekjaar 2022 tot een voordeel van € 102.000. Onderwijsbeleid en leerlingzaken Eind september is de definitieve rijksbijdrage voor het onderwijsachterstandenbeleid (OAB) bekendgemaakt, voor de gemeente Dijk en Waard betreft dit € 2.187.000. We ontvangen € 63.186 meer dan begroot. De wet en regelgeving schrijft voor dat we OAB ook begroten, om deze reden zijn alle budgetten t.a.v. OAB opgenomen in deze slotwijziging, dit betreft een mutatie van € 1.861.000 zowel op de lasten als de baten. Slotwijziging budgetoverheveling Onderwijshuisvesting Voor het opstellen van een Integraal Huisvestingsplan (IHP) onderwijs is bij het vaststellen van de begroting 2022 via de lijst opgaven en ontwikkelingen een bedrag toegekend van € 130.000. Dit plan is noodzakelijk om inzicht te krijgen in de toekomstbestendigheid van de onderwijshuisvesting in de gemeente. Het traject is gestart op 1 augustus 2022 en loopt tot juli 2023.

Omdat een gedeelte van het beschikbare budget in 2023 benodigd is, wordt voorgesteld € 70.000 over te hevelen naar 2023.

Slotwijziging mutaties reserve Omschrijving

Onderwijshuisvesting

In de begroting is een bedrag ad € 301.000 opgenomen voor de exploitatie van het Expertisecentrum. Voor de jaren dat er nog geen daadwerkelijke exploitatielasten zijn is de afspraak dat dit B057 Reserve Expertisescentrum exploitatiebudget wordt omgezet in een storting in de reserve Exptertisecentrum (lasten in exploitatie omlaag, dotatie aan de reserve omhoog)

-301

Onderwijshuisvesting

Er zijn op de baten wordt verklaard door incidentele hogere huuropbrengsten van onderwijsruimtes die leeg staan. Jaarlijks worden B017 Reserve huisvesting deze extra huuropbrengsten toegevoegd aan de reserve huisvesting primair onderwijs primair onderwijs .

-118

Totaal

Reserve

Bedrag storting (x € 1.000)

Taakveld

-419

Programma Sport, cultuur en recreatie Bedragen x € 1.000 Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

-195

Sportaccommodaties

-8.409

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

-3.552

-78

-3.630

Musea

-438

Cultureel erfgoed

-800

Media

-2.606

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-7.678

-60

-7.738

Totaal lasten

-23.679

-138

-23.817

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

2.995

399

Media

281

-15

266

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

196

3.877

-15

3.862

Taakveld Sportbeleid en activering

Taakveld Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Cultureel erfgoed

Totaal baten

Saldo lasten en baten

-19.802

-153

-19.955

Onttrekkingen reserves

958

153

1.111

Dotaties reserves

-37

Totaal programma

-18.881

Toelichting mutaties Slotwijziging mutaties reserve Bedrag storting (x € 1.000)

Taakveld

Omschrijving

Reserve

Kunst en Cultuur

In 2022 zijn vanuit het Duurzaam Sociaal Economische programma kosten betaald om onze maatschappelijke partners tegemoet te komen.

B062 Steunfonds corona

Bibliotheek

In 2022 zijn vanuit het Duurzaam Sociaal Economische programma lagere inkomsten ontvangen van onze maatschappelijke partners om tegemoet te komen aan gederfde inkomsten.

B062 Steunfonds corona

93 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Projecten Groenbeleidsplan (Grijs voor groen en biodiversiteitsprojecten)

B059 Reserve Projecten leefomgeving en voorz.

60 60

Totaal

153

Programma Sociaal domein Bedragen x € 1.000 Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Samenkracht en burgerparticipatie

-7.856

Wijkteams

-1.891

786

-1.105

Inkomensregelingen

-26.581

-2.442

-233

-29.256

Begeleide participatie

-5.267

Arbeidsparticipatie

-3.865

-239

-4.104

Maatwerkvoorziening (WMO)

-3.297

Maatwerkdienstverlening 18+

-13.565

Maatwerkdienstverlening 18-

-29.081

-233

233

-70

-29.151

Geëscaleerde zorg 18+

-1.618

Geëscaleerde zorg 18-

-5.664

Totaal lasten

-98.684

-2.914

1.019

-303

-100.882

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Samenkracht en burgerparticipatie

-2

Wijkteams

18.257

-124

18.133

Maatwerkdienstverlening 18+

444

Geëscaleerde zorg 18+

131

18.932

-124

-2

18.806

Taakveld

Inkomensregelingen

Totaal baten

Saldo lasten en baten

-79.752

-3.038

1.019

-305

-82.076

Onttrekkingen reserves

1.792

305

2.097

Dotaties reserves

-1

-1.019

-1.020

Totaal programma

-77.962

-3.038

-81.000

Toelichting mutaties Slotwijziging afwijkingen Inkomensregelingen - lasten Energietoeslag In de Najaarsrapportage 2022 is, op basis van de toen bekende verdeelmaatstaven in de algemene uitkering, een bedrag van € 3.338.000 als energietoeslag verwerkt Op basis van de meest recente verdeelmaatstaven is het budget voor Dijk en Waard verhoogd met € 191.000 voor 2022. Daarnaast is bij de behandeling van de Voorjaarsnota van het Rijk op 5 juli besloten om de toeslag te verhogen met € 500. Deze verhoging is verwerkt in de septembercirculaire 2022 en heeft een budget van € 2.251.000 tot gevolg. (Tegenover de kosten staan hogere inkomsten, deze vindt u bij het programma algemene dekkingsmiddelen) Arbeidsparticipatie Asiel (inburgering) Via de algemene uitkering is in verband met de hogere instroom van inburgeraars extra geld beschikbaar gesteld. Voor 2022 is het extra beschikbare budget € 98.000. Diverse taakmutaties Algemene uitkering Via de algemene uitkering zijn middelen beschikbaar gekomen voor diverse kleine taak mutaties. Deze taak mutatie leiden tot extra budget (€ 141.000) bij het budget voor arbeidsparticipatie.

Maatwerkdienstverlening 18Vanuit de Algemene Uitkering zijn middelen beschikbaar gekomen voor versterking ondersteuning wijkteams (€ 233.000). Het beschikbare budget is in eerste instantie opgenomen op stelpost binnen het taakveld Overige baten en lasten. In de slotwijziging wordt dit bedrag nu overgeheveld naar taakveld Maatwerkdienstverlening 18- binnen het programma Sociaal Domein. Omdat de middelen dit jaar niet zullen worden aangewend wordt voorgesteld het budget over te hevelen naar 2023.

Inkomensregelingen - baten Rijksbijdrage Buig Het definitieve macrobudget 2022 voor de BUIG is gepubliceerd. Het definitieve macrobudget is € 425 miljoen lager dan het voorlopig macrobudget 2022 en € 364 miljoen lager dan het definitief macrobudget 2021. De bijstelling ten opzichte van het voorlopig macrobudget is een saldo van positieve en negatieve mutaties en is het resultaat van de verwerking van de realisatiecijfers (volume en prijs) over 2021, nieuwe inzichten in de conjunctuur, effecten van rijksbeleid en de loon- en prijsbijstelling. Hierdoor ontvangt Dijk en Waard € 124.000 minder dan begroot. Slotwijziging budgetoverheveling Wijkteams Koploperproject Clientondersteuning Door middel van het Koplopertraject wil het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport de doorontwikkeling van cliëntondersteuning op gemeentelijk niveau ondersteunen. Hiervoor zijn financiële middelen beschikbaar gesteld. Het doel is de onafhankelijke cliëntondersteuning een impuls te geven. De gemeente Dijk en Waard heeft zich aangemeld voor dit traject en hiervoor een budget van € 496.000 ontvangen. Er is een projectplan, Versterken cliëntondersteuning Dijk en Waard, gemaakt wat doorloopt in 2023 en 2024. Het budget wordt ingezet voor (onder andere) de inzet van een projectleider, de begeleiding van de externe maatschappelijke partners, communicatie en deskundigheidsbevordering.

Gedurende het project wordt er bekeken wat nodig is en waar inzet gevraagd wordt. Indien de dynamiek van het project op enig moment een ander tempo krijgt kan dit gevolgen hebben voor de uitgaven op het budget over de jaren. Daarom wordt nu het gehele restant bedrag (€ 451.000) overgeheveld naar 2023 en wordt het restant aan het einde van 2023 overgeheveld naar 2024.

Praktijkondersteuning Huisartsen Als beheersmaatregel voor de jeugdzorg willen we meer inzetten op praktijkondersteuning bij huisartsen. Op die manier voorkomen we dat jongeren doorverwezen worden naar (zwaardere) zorgondersteuning. Het budget van € 335.000 wordt overgeheveld naar 2023 voor de uitvoering hiervan

Maatwerkdienstverlening 18In 2022 is €233.000 niet aangewend omdat het geruime tijd onduidelijk was of wij deze middelen intern konden besteden of dat deze betrokken moesten worden bij de vorming van Zaffier. Nu bekend is dat deze middelen niet betrokken worden bij de vorming van Zaffier hebben we een plan opgesteld voor de meest effectieve inzet van deze middelen. Dat plan is inmiddels gereed en deze middelen willen we inzetten voor tijdelijke intensivering van de inzet van personeel. Dit is onderdeel van onze aanpak om de basis verder op orde te brengen binnen het sociaal domein, waaronder het terugdringen van de wachtlijsten. Daarnaast willen we deze middelen inzetten om de coördinatie tussen de verschillende soorten hulpverlening in het sociaal domein te verbeteren. Deze activiteiten krijgen verder vorm in 2023 en daarom stellen wij voor deze (eenmalige) overheveling te doen. Omdat de reservering was opgenomen in programma 0, bij de algemene uitkering, is het effect zichtbaar in de reserve.

Slotwijziging mutaties reserve

Taakveld

Omschrijving

Reserve

Maatwerkdienst verlening 18-

Kosten data-analyse

B056 Reserve bedrijfsvoering werkvoorraad CUP

Bedrag storting (x € 1.000) 70 70

Samenkracht en burgerparticipatie

In 2022 zijn vanuit het Duurzaam Sociaal Economische programma kosten betaald om onze maatschappelijke partners tegemoet te komen.

B062 Steunfonds corona

Inkomensregelingen

De gemeente betaalt HalteWerk een vergoeding voor de uitvoering van de 'Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers' (TOZO) .

B076 Reserve TOZO

233

233 305

Programma Volksgezondheid en milieu Bedragen x € 1.000 Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Volksgezondheid

-4.204

Riolering

-9.608

Afval

-8.316

Milieubeheer

-2.204

507

-309

-2.006

-491

-24.824

507

-309

-24.626

Taakveld

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Riolering

11.218

Afval

10.675

393

Totaal baten

22.295

Saldo lasten en baten

-2.529

507

-309

-2.331

Onttrekkingen reserves

106

309

415

Dotaties reserves

-51

-507

-558

Totaal programma

-2.474

Taakveld

Begraafplaatsen en crematoria Totaal lasten

Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria

Toelichting mutaties Slotwijziging budgetoverheveling Milieubeheer In de meicirculaire van 2022 zijn middelen beschikbaar gesteld voor de Uitvoeringskosten klimaatakkoord (€ 507.000). Omdat de werkzaamheden pas vanaf 2023 uitgevoerd kunnen worden, wordt er voorgesteld om deze middelen in de reserve Klimaatakkoord te storten, zodat deze reserve in 2023 kan dienen als dekking voor kosten die dan gemaakt worden.

Slotwijziging mutaties reserve Taakveld

Omschrijving

Reserve

Milieubeheer

Dekking van kosten die samenhangen met de projecten Verduurzaming gebouwde omgeving (o.a. Rivierenwijk, aansluiting op warmtenet), Natuur en Milieu en educatie en overige projecten zoals B012 Duurzaamheid Communicatie/participatie, Duurzame mobiliteit, Uitvoeringsprogramma CO2-neutraal.

Bedrag storting (x € 1.000)

198

198 Milieubeheer

Dekking kosten Heerhugowaard-Zuid Aardgasvrij (Wijkaanpak Warmtenet)

B059 Reserve Projecten leefomgeving en voorz.

98 98

Milieubeheer

Dekking kosten Wijkaanpak energieloket (RB2020065 HHW)

A001 Algemene reserve

13 13

Totaal

309

Programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Bedragen x € 1.000 Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

Ruimte en leefomgeving

-3.993

-682

682

-1.293

-5.285

Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

-21.910

Wonen en bouwen

-5.414

361

-119

-5.171

Totaal lasten

-31.317

-321

682

-1.411

-32.367

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging mutaties reserves

Saldo

411

-361

Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

21.756

300

22.056

Wonen en bouwen

3.821

Totaal baten

25.988

-361

300

25.927

Saldo lasten en baten

-5.329

-682

682

-1.111

-6.440

Onttrekkingen reserves

512

1.411

1.923

Dotaties reserves

-682

-300

-982

Totaal programma

-4.817

-682

-5.499

Taakveld

Taakveld Ruimte en leefomgeving

Toelichting mutaties Slotwijziging afwijkingen Ruimte en leefomgeving - lasten Via de septembercirculaire 2022 is er € 682.000 beschikbaar gekomen voor de invoering omgevingswet en Wet kwaliteitsborging (Wkb). Dit budget is opgenomen op het taakveld Ruimte en leefomgeving. Ruimte en leefomgeving / Wonen en bouwen - lasten & baten In de primaire begroting 2022 is een bedrag opgenomen van € 542.000. In voorgaande jaren werden de lasten in de financiële administratie van de gemeente Langedijk geboekt en voor 2/3 deel doorbelast aan de gemeente Heerhugowaard. Dit is met de bestuurlijke fusie niet meer nodig. Deze doorbelasting staat voor € 361.000 zowel bij de lasten als bij de baten gemeld. Via deze (administratieve) wijziging is deze doorbelasting gecorrigeerd. Slotwijziging budgetoverheveling Ruimte en leefomgeving Het in 2022 beschikbaar gekomen budget ad € 682.000 voor de invoering van de omgevingswet en Wet kwaliteitsborging (Wkb) zal pas worden aangewend in 2023. Derhalve wordt er voorgesteld om deze middelen in de reserve Omgevingswet te storten zodat deze reserve in 2023 kan dienen als dekking voor kosten die dan gemaakt worden.

Slotwijziging mutaties reserve

Bedrag onttrekking (x € 1.000)

Taakveld

Omschrijving

Reserve

Ruimte en leefomgeving

Herontwikkeling locatie Nexus

A001 Algemene reserve

Ruimte en leefomgeving

Gebiedsontwikkeling Alton

A001 Algemene reserve

-14 51

Ruimte en leefomgeving

Voorbereiding SPODO Zuidtangent

B001 Reserve NBK-deel 1 Hoofdinfrastructuur

460

Ruimte en leefomgeving

Bijdrage bewegwijzering N194

B001 Reserve NBK-deel 1 Hoofdinfrastructuur

100

Ruimte en leefomgeving

Verkenning en onderzoek nieuw NS Station

B001 Reserve NBK-deel 1 Hoofdinfrastructuur

100

Ruimte en leefomgeving

Onderzoek N242-zuid

B001 Reserve NBK-deel 1 Hoofdinfrastructuur

Ruimte en leefomgeving

Aanpassing Watersysteem

B001 Reserve NBK-deel 1 Hoofdinfrastructuur

Ruimte en leefomgeving

Fietspad Westtangent ts Icaruslaan en Krusemanlaan

B001 Reserve NBK-deel 1 Hoofdinfrastructuur

20 779

Taakveld

Omschrijving

Reserve

Ruimte en leefomgeving

Uitvoering Masterplan

B023 Integrale ontwikkeling stationsgebied

Bedrag onttrekking (x € 1.000) 114 114

Ruimte en leefomgeving

Projectbeheerser Stationsgebied

B056 Reserve bedrijfsvoering werkvoorraad CUP

131

Ruimte en leefomgeving

Grenzeloos Dijk en Waard

B056 Reserve bedrijfsvoering werkvoorraad CUP

Ruimte en leefomgeving

Klein België

B056 Reserve bedrijfsvoering werkvoorraad CUP

Ruimte en leefomgeving

Gebiedsvisie De Frans

B056 Reserve bedrijfsvoering werkvoorraad CUP

Ruimte en leefomgeving

Lagere lasten uitvoering Omgevingswet

B056 Reserve bedrijfsvoering werkvoorraad CUP

-162 38

Wonen en bouwen

Versterken leefomgeving Centrumwaard

B059 Reserve Projecten leefomgeving en voorz.

41 41

Wonen en bouwen

Initiatievencampagne en werkplaats wijkontwikkeling

B069 Dorpskernen

77 77

Taakveld

Omschrijving

Ruimte en leefomgeving

Budget veiligheids- en mileurisico's

Reserve

Bedrag onttrekking (x € 1.000)

B078 Reserve overheveling budgetten

175 175

Ruimte en leefomgeving

Start gebiedsontwikkeling De Frans

B080 Reserve Ruimtelijke Initiatieven in Gebiedsontwikkelingen

Ruimte en leefomgeving

Initiatieffase Langedijk West

B080 Reserve Ruimtelijke Initiatieven in Gebiedsontwikkelingen

40 136

Totaal

1.411

Taakveld

Omschrijving

Reserve

Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)

Conform het onderliggende kader van de reserve NBK 1 worden ontvangen afdrachten gebiedsontwikkeling gestort in deze reserve

B001 Reserve NBK-deel 1 Hoofdinfrastructuur

Totaal

Bedrag storting (x € 1.000)

-300

Algemene dekkingsmiddelen Bedragen x € 1.000

Taakveld

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging uitgaven tlv reserve

Saldo

Treasury

-1.600

-5.451

-7.051

-835

-7.446

-153

-7.599

550

-9.881

397

-5.451

-14.935

Taakveld

Stand t/m Najaarsrapportage

Slotwijziging afwijkingen

Slotwijziging budgetoverheveling

Slotwijziging uitgaven tlv reserve

Saldo

Treasury

4.878

OZB woningen

9.179

OZB niet-woningen

8.757

Parkeerbelasting

214

Belastingen overig

148

158.530

3.799

162.329

236

181.941

3.799

185.740

Belastingen overig Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (Vpb) Totaal lasten

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Totaal baten

Saldo lasten en baten

172.060

4.196

-5.451

170.805

Onttrekkingen reserves

7.417

5.451

12.868

Dotaties reserves

-3.534

Totaal programma

175.943

4.196

180.139

Toelichting mutaties Slotwijziging afwijkingen Overige baten en lasten De cao voor 2022 wordt opengebroken. De medewerkers van de gemeenten ontvangen in december een eenmalige uitkering. Afhankelijk van schaalniveau is deze uitkering voor een € 750 of € 375 bruto (op basis van een 36-urige werkweek).In totaal gaat het om een nadeel van € 334.000. Daarnaast waren een aantal kleine taakmutaties begroot op overige baten en lasten, deze zijn nu naar de juiste taakvelden onderverdeeld. In de programma’s worden deze benoemd (het betreft hier een saldo neutrale mutatie). Vennootschapsbelasting (Vpb) De definitieve aangiften vennootschapsbelasting voor de gemeenten Heerhugowaard en Langedijk zijn ingediend over boekjaar 2021. Uit de definitieve berekening volgt een mutatie van de vennootschapsbelastinglast als gevolg van een nadere aanscherping in de verdeelsleutel in de berekeningen van de grondexploitaties van Langedijk. Het effect hiervan is per saldo € 0,55 miljoen positief. Dit effect ontstaat uit een bijstelling naar beneden van de Vpb in 2021 (€ 0,75 miljoen) en een bijstelling naar boven in Vpb in 2022 (€ 0,2 miljoen). Algemene uitkering Op 21 juni jl. is de septembercirculaire 2022 verschenen. Hierin zijn de financiële effecten van de Miljoenennota 2023 verwerkt en zijn er ook een aantal aanpassingen met betrekking tot het uitkeringsjaar 2022 opgenomen.

Hierna worden deze aanpassingen toegelicht. Accres De uitkeringsfactor is ten opzichte van de meicirculaire 2022 verhoogd van 1,813 naar 1,823. Voor Dijk en Waard leidt dit tot een verhoging van het

accres van € 1.383.000. De belangrijkste oorzaak hiervoor is het overhevelen van de verwachte ruimte onder het plafond BTW- compensatiefonds naar het gemeentefonds. De aanpassing van de uitkeringsbasis als gevolg van een bijstelling van een aantal verdeelmaatstaven leidt tot een nadeel van € 519.000.

Verdeelmaatstaven De actualisatie van een aantal verdeelmaatstaven leidt per saldo tot een nadeel van € 620.000 en wordt voornamelijk veroorzaakt door een bijstelling van de WOZ waarden woningen en niet-woningen. Taakmutaties Voor de uitvoeringslasten van nieuwe taken bij gemeenten worden extra middelen toegevoegd aan het verdeelmodel gemeentefonds. De belangrijkste worden hieronder toegelicht. Energietoeslag In de Najaarsrapportage 2022 is, op basis van de toen bekende verdeelmaatstaven, een bedrag van € 3.338.000 verwerkt binnen programma 6 Sociaal domein. Op basis van de meest recente verdeelmaatstaven is het budget voor Dijk en Waard verhoogd met € 191.000 voor 2022. Daarnaast is bij de behandeling van de Voorjaarsnota van het Rijk op 5 juli jl. besloten om de toeslag te verhogen met € 500. Deze verhoging is via een taakmutatie verwerkt in de septembercirculaire 2022. Voor Dijk en Waard bedraagt deze taakmutatie € 2.251.000. Beide bedragen zijn overgeheveld naar programma 6 - Sociaal domein. Asiel (inburgering) In het bestuurlijk akkoord met betrekking tot de opvang van asielzoekers op 26 augustus jl. is afgesproken dat het Rijk voldoende financiële middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is afgesproken het budget voor de inburgering voor de jaren 2022, 2023 en 2024 op te hogen.

Voor Dijk en Waard gaat het om respectievelijk € 98.000, € 213.000 en € 165.000. Het beschikbare budget voor 2022 is overgeheveld naar programma 6 - Sociaal domein. Decentralisatie- en integratie-uitkeringen Invoeringskosten Omgevingswet Het Rijk draagt in totaal € 150 miljoen bij aan de transitiekosten die gemeenten hebben gemaakt in aanloop naar de invoering van de Omgevingswet. Voor Dijk en Waard bedraagt de bijdrage € 586.000. Deze middelen zijn beleids- en bestedingsvrij. Over de middelen voor de jaren 2023 tot en met 2025 volgt meer informatie in een latere circulaire. De bijdrage voor 2022 is overgeheveld naar programma 8 - Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing.

Slotwijziging budgetoverheveling Overige baten en lasten Vanuit de Algemene Uitkering zijn middelen beschikbaar gekomen voor versterking ondersteuning wijkteams. Het beschikbare budget is in eerste instantie opgenomen op stelpost binnen het taakveld Overige baten en lasten. In het kader van de slotwijziging wordt dit bedrag nu overgeheveld naar taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18- binnen het programma Sociaal Domein . Slotwijziging uitgaven t.l.v. reserve

Taakveld

Omschrijving

Treasury

In de secundaire begroting 2021 (bekend als de Miljoenenjacht) is de opdracht gegeven om het bestaande leningenpakket te herfinancieren om hiermee een structureel rentevoordeel te behalen. Begin 2022 is een gedeelte van de leningenportefeuille geherfinancierd waardoor de taakstelling om te komen tot een structureel lagere rente is A001 Algemene reserve gerealiseerd. In de secundaire begroting is destijds aangegeven dat het herfinancieren zal leiden tot agio (boeterente). Bij het vaststellen van de jaarrekeningen 2020 is in de raadsvoorstellen aangegeven dat de boeterente zal worden gedekt door een onttrekking aan de Algemene Reserve.

Totaal

Reserve

Bedrag onttrekking (x € 1.000)

5.451

Investeringskredieten Omschrijving investering

Reconstructie - Voorburggracht Zaagm.wegKasteelstr. weg (Langedijk)

Begroot

500

Prognose totale uitgaven

631

Verwachte Overschrijding

Toelichting

-131

Meerwerk door o.a. het aanbrengen van een fundering aan het kruispunt en het herstraten van paden

-131

Begrotingspost subsidies In de begroting waren diverse subsidies begroot op inkomensoverdrachten. Het verschil tussen een subsidie en een inkomens overdracht is dat bij een subsidie een prestatie levering aan ten grondslag ligt. Bij een inkomens overdracht is dit niet het geval. Om een juist overzicht te geven van de subsidies vindt de onderstaande wijziging (saldo neutraal) plaats. Wijziging van inkomens overdracht naar subsidie

Maximaal te verstrekken subsidiebedragen 2022

Naam instelling Art. 1 Bureau Discriminatiezaken NHN GGD Hollands Noorden *1) GGZ-NHN Humanitas Langedijk Actief B.V. MEE & de Wering Parnassia RCO de Hoofdzaak *3) St. Present Stichting 4 en 5 mei Heerhugowaard Stichting Artotheek Heerhugowaard Stichting Bibliotheek Kennemerwaard *1) Stichting Bibliotheek Langedijk Stichting Cool Kunst en cultuur Stichting Doesgoed Stichting Den Huygen Dijck Stichting Heerhugowaard A Life Stichting Media Platform Alkmaar Stichting Intocht Sint Nicolaas Stichting jongerencentrum Kompleks Stichting Mixtream Stichting Playing for Success Alkmaar

€

809.381

€

31.322

€

23.750

€

35.400

€

30.000

Bijgesteld begroot subsidie bedrag

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

36.850 451.426 100.466 235.216 997.381 291.739 31.322 26.426 5.133 5.450 8.057 2.257.663 323.912 2.341.343 39.717 20.500 47.091 30.000 1.500 4.000 50.000 10.000

Wijziging van inkomens overdracht naar subsidie

Maximaal te verstrekken subsidiebedragen 2022

Naam instelling Stichting Slachtofferhulp Ned. Stichting Voedselbank Langedijk Team Vrijwillig Vervoersvereniging Heerhugowaard Wonen Plus Welzijn *2) Stichting Museum BroekerVeiling

€

3.500

€ € €

17.500 24.269 370.000

Bijgesteld begroot subsidie bedrag

€ € € € € € € €

9.294 3.500 15.271 320.000 483.930 370.000 8.517.187 24.269

*1) incl dekking vanuit specifieke uitkering OAB (Onderwijs Achterstanden Beleid) + preventie jeugdgezondheidszorg *2) Wonen Plus Welzijn wordt gedekt uit diverse deelprojectnummers. Hetzelfde geldt voor de subsidiebedragen van de GGD, GGZ NHN en MEE de Wering. *3) Het vermelde bedrag RCO de Hoofdzaak betreft alleen budgetsubsidie. In 2022 vindt vanuit activiteitensubsidies een aanvullende subsidieverlening van €12.884 plaats.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=DijkenWaard&id=8b56677f-f613-4c09-8c95-a207f86155d3