Bijlage 1 onderbouwing actualisatie diverse grexen 2022

Bijlage 1: Toelichting actualisatie diverse grexen 2022

19 april 2022

van Duivenvoordestraat In juni 2020 is de eerste grondexploitatie van Duivenvoordestraat unaniem vastgesteld door de gemeenteraad van Heerhugowaard middels RB2020039. De gemeente was eigenaar van het stuk grond aan de van Foreeststraat 3 op de hoek met de van Duivenvoordestraat waar voorheen een gymzaal stond, welke eind 2017 is gesloopt. Ten behoeve van de realisatie van een appartementencomplex bestaande uit 18 cliëntwoningen voor de Stichting Esdégé-Reigersdaal en 14 koopappartementen inclusief bijbehorend parkeerprogramma heeft de gemeente deze grond in 2021 verkocht aan de ontwikkelaar van het plan.. De nog te maken kosten hebben betrekking op een deel waterberging en het woonrijpmaken van het gebied na oplevering van de woningen. Met de huidige uitgangspunten sluit de grondexploitatie momenteel op een netto contante waarde van € 535.000,- . Conform de POC-methode (Percentage of Completion) is het op dit moment gerechtvaardigd om een bedrag van € 185.000,- als tussentijdse winst te nemen binnen dit complex. Voorgesteld wordt om dit bedrag ten gunste van het rekeningresultaat 2021 te brengen.

van Duivenvoordestraat Parameters / uitgangspunten Kostenstijging

2,5%

Opbrengstenstijging

2,0%

Rente

1,18%

Discontovoet / NCW rente

2,00%

Startdatum exploitatie:

1-1-2020

Einddatum exploitatie

31-12-2022

Boekwaarde Boekwaarde per 1-1-2021

€

(57.000)

Kosten jaarschijf 2021

€

4.000

Opbrengsten jaarschijf 2021

€

700.000

Boekwaarde per 1-1-2022

€

639.000

€

101.000

Totaal opbrengsten na 1-1-2022

€

-

Rente na 1-1-2022

€

8.000

Resultaat op eindwaarde

€

546.000

Contante waarde per 1-1-2022

€

535.000

Nog te verwachten kosten incl. prijsstijging Ontwikkelingskosten

€

21.000

Bouw- en woonrijpmaken

€

80.000

Totaal kosten na 1-1-2022 Nog te realiseren opbrengsten incl. prijsstijging Woningbouw

€

-

Bijlage 1: Toelichting actualisatie diverse grexen 2022

19 april 2022

Stationsgebied - Gildestraat e.o. In januari 2019 is de eerste grondexploitatie Stationsgebied – Gildestraat e.o. unaniem vastgesteld door de gemeenteraad middels RB2018112. Deze grex behelst de verkoop van een viertal kavels met bedrijfsbestemming en de herinrichting van de Gildestraat. In 2019 is de eerste kavel verkocht aan het Oogcentrum. Deze ontwikkeling is inmiddels gereed. In het voorjaar van 2021 is fase 1 van de herinrichting van de Gildestraat afgerond. Fase 2 van de herinrichting zal pas plaatsvinden na oplevering van de Scheg. Dit omdat de asfaltweg die er nu ligt als bouwweg zal dienen voor de ontwikkeling van de Scheg. Uiteindelijk zal het asfalt worden vervangen door klimaat-adaptieve gebakken klinkers. In de loop van 2022 zal meer duidelijkheid komen over de verdere invulling van de nog uit geven kavels. Hierover lopen op dit moment gesprekken met verschillende partijen. Vanuit de grondexploitatie is af te leiden dat er, als de percelen verkocht zullen worden, eind van de exploitatieperiode een positief resultaat genomen kan worden van circa € 390.000,-

Stationsgebied-Gildestraat Parameters / uitgangspunten Kostenstijging

2,5%

Opbrengstenstijging

2,0%

Rente

1,18%

Discontovoet / NCW rente

2,00%

Startdatum exploitatie:

1-1-2019

Einddatum exploitatie

31-12-2028

Boekwaarde Boekwaarde per 1-1-2021

€

489.000

Kosten jaarschijf 2021

€

368.000

Opbrengsten jaarschijf 2021

€

5.000

Boekwaarde per 1-1-2022

€

126.000

€

909.000

Totaal opbrengsten na 1-1-2022

€

1.247.000

Rente na 1-1-2022

€

(8.000)

Resultaat op eindwaarde

€

456.000

Contante waarde per 1-1-2022

€

390.000

Nog te verwachten kosten incl. prijsstijging Ontwikkelingskosten

€

361.000

Bouwrijpmaken

€

11.000

Woonrijpmaken

€

501.000

Diversen

€

36.000

Totaal kosten na 1-1-2022 Nog te realiseren opbrengsten incl. prijsstijging Grondverkopen

€

1.247.000

Bijlage 1: Toelichting actualisatie diverse grexen 2022

19 april 2022

Zandhorst III De werkzaamheden binnen dit complex zijn in principe al jaren afgerond. De nog uit te voeren werkzaamheden hebben betrekking op de twee resterende bouwrijpe kavels binnen dit complex. Voor een optimale verkaveling van de resterende kavels is een grondruil met de provincie zeer wenselijk. De provincie heeft echter aangegeven dat ze voorlopig niet zullen overgaan tot het ruilen of afstoten van hun gronden aldaar. De gemeente zal zich moeten beraden of hierop gewacht wordt of dat er voor een andere insteek zal worden gekozen. Vanuit de grondexploitatie is af te leiden dat er, als beide percelen (totaal 4385 m²) verkocht zullen worden, eind van de exploitatieperiode een positief resultaat genomen kan worden van circa € 54.000,-.

Zandhorst III Parameters / uitgangspunten Kostenstijging

2,5%

Opbrengstenstijging

2,0%

Rente

1,18%

Discontovoet / NCW rente

2,00%

Startdatum exploitatie:

1-1-1994

Einddatum exploitatie

31-12-2022

Boekwaarde Boekwaarde per 1-1-2021

€ (442.000)

Kosten jaarschijf 2021

€

7.000

Opbrengsten jaarschijf 2021

€

-

Boekwaarde per 1-1-2022

€

(449.000)

€

94.000

Totaal opbrengsten na 1-1-2022

€

604.000

Rente na 1-1-2022

€

(5.000)

Resultaat op eindwaarde

€

55.000

Contante waarde per 1-1-2022

€

54.000

Nog te verwachten kosten incl. prijsstijging Ontwikkelingskosten

€

5.000

Woonrijpmaken

€

89.000

Totaal kosten na 1-1-2022 Nog te realiseren opbrengsten incl. prijsstijging Gronduitgifte

€

604.000

Bijlage 1: Toelichting actualisatie diverse grexen 2022

19 april 2022

De Horst Vanuit grondexploitatie De Horst worden op dit moment twee vrijstaande woningen gerealiseerd. De kavels zijn in 2021 verkocht aan bouwbedrijf Kamp en zullen dit jaar worden opgeleverd. Dit zijn de laatste kavels binnen deze betreffende grondexploitatie. De gemeente dient nog 2 inritten aan te leggen. Na oplevering van de woningen kan deze grondexploitatie worden afgesloten met een licht negatief resultaat van -/- € 13.000,-. Dit is ontstaan door een omissie in de btw berekening.

de Horst Parameters / uitgangspunten Kostenstijging

2,5%

Opbrengstenstijging Rente

1,18%

Discontovoet / NCW rente

2,00%

Startdatum exploitatie:

1-1-2004

Einddatum exploitatie

31-12-2022

Boekwaarde Boekwaarde per 1-1-2021

€ (415.000)

Kosten jaarschijf 2021

€

6.000

Opbrengsten jaarschijf 2021

€

426.000

Boekwaarde per 1-1-2022

€

5.000

€

18.000

Totaal opbrengsten na 1-1-2022

€

-

Rente na 1-1-2022

€

-

Resultaat op eindwaarde

€

(13.000)

Contante waarde per 1-1-2022

€

(13.000)

Nog te verwachten kosten incl. prijsstijging Ontwikkelingskosten

€

5.000

Woonrijpmaken

€

13.000

Totaal kosten na 1-1-2022 Nog te realiseren opbrengsten incl. prijsstijging Gronduitgifte

€

-

Bijlage 1: Toelichting actualisatie diverse grexen 2022

19 april 2022

De Rotonde Dit project behelst een grondverkoop van bouwrijp gemaakte gronden aan Esdégé-Reigersdaal ten behoeve van de realisatie van project De Rotonde. De realisatie van het gebouw de Rotonde is nagenoeg afgerond. De geraamde kosten hebben betrekking op het aanleggen van een inrit en een reservering voor een extra aftakking op de rotonde die grenst aan het exploitatiegebied. Momenteel wordt onderzocht op welke manier de locatie op korte termijn ingezet kan worden voor de opvang van vluchtelingen. Voor de lange termijn wordt gekeken welke verdere invulling op deze locatie van toepassing zou kunnen zijn. Verwacht wordt dat er in de loop van dit jaar een voorstel inclusief een herziening van deze grondexploitatie gaat komen. Uitgangspunt hierbij is minimaal kostenneutraliteit.

De Rotonde Parameters / uitgangspunten Kostenstijging

2,5%

Opbrengstenstijging

2,0%

Rente

1,18%

Discontovoet / NCW rente

2,00%

Startdatum exploitatie:

1-1-2020

Einddatum exploitatie

31-12-2023

Boekwaarde Boekwaarde per 1-1-2021

€

158.000

Kosten jaarschijf 2021

€

24.000

Opbrengsten jaarschijf 2021

€

2.000

Boekwaarde per 1-1-2022

€

136.000

€

137.000

Totaal opbrengsten na 1-1-2022

€

-

Rente na 1-1-2022

€

3.000

Resultaat op eindwaarde

€

2.000

Contante waarde per 1-1-2022

€

2.000

Nog te verwachten kosten incl. prijsstijging Bouwrijpmaken Totaal kosten na 1-1-2022

€

137.000

Nog te realiseren opbrengsten incl. prijsstijging Grondverkoop

Bijlage 1: Toelichting actualisatie diverse grexen 2022

19 april 2022

Beveland De meeste werkzaamheden binnen dit complex zijn al jaren geleden afgerond. De nog uit te voeren werkzaamheden hebben betrekking op de twee resterende bouwrijpe kavels (totaal 6200 m²) binnen dit complex. Momenteel staan de kavels in de grondexploitatie gewaardeerd tegen een grondprijs op basis van de bestemming bedrijfsgrond. Echter is de gemeente momenteel in onderhandeling met een ontwikkelende partij die zowel wonen als werken wil laten landen in dit gebied. Zodra de verschillende partijen overeenstemming hebben over project Urban Connection, zal gelijktijdig met het ruimtelijk besluit een herziening van deze grondexploitatie worden aangeboden aan de raad. Omdat er momenteel nog geen besluitvorming ligt, zal er nu nog moeten worden uitgegaan van de bestaande kaders. Uitgangspunt blijft een minimaal kostendekkende grondexploitatie.

Beveland Parameters / uitgangspunten Kostenstijging

2,5%

Opbrengstenstijging

2,0%

Rente

1,18%

Discontovoet / NCW rente

2,00%

Startdatum exploitatie:

1-1-1992

Einddatum exploitatie

31-12-2022

Boekwaarde Boekwaarde per 1-1-2021

€ (791.000)

Kosten jaarschijf 2021

€

39.000

Opbrengsten jaarschijf 2021

€

-

Boekwaarde per 1-1-2022

€

(830.000)

€

132.000

Totaal opbrengsten na 1-1-2022

€

995.000

Rente na 1-1-2022

€

(7.000)

Resultaat op eindwaarde

€

26.000

Contante waarde per 1-1-2022

€

25.000

Nog te verwachten kosten incl. prijsstijging Ontwikkelingskosten

€

80.000

Woonrijpmaken

€

52.000

Totaal kosten na 1-1-2022 Nog te realiseren opbrengsten incl. prijsstijging Gronduitgifte

€

995.000

Bijlage 1: Toelichting actualisatie diverse grexen 2022

19 april 2022

Broekhorn Op dit complex werden de werkzaamheden verantwoord die wij uitvoeren ten behoeve van het project Broekhorn. De kosten werden doorbelast aan de ontwikkelaar BPD. Uitgangspunt was hierbij dat alle kosten op de ontwikkelaar worden verhaald. Het bedrag wat momenteel nog in de boekwaarde zit van ruim € 1 miljoen, dient voor een groot deel verrekend te worden met BPD. Dit heeft te maken met wijzigingen die zijn aangebracht in het ontwerp van de wijk Broekhorn waardoor er onderling gronden zijn geruild tussen gemeente en BPD. Dit dient nog te worden verrekend.

Broekhorn Parameters / uitgangspunten Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente Discontovoet / NCW rente Startdatum exploitatie: Einddatum exploitatie Boekwaarde Boekwaarde per 1-1-2020

€ 1.037.000

Kosten jaarschijf 2020

€

1.000

Opbrengsten jaarschijf 2020

€

20.000

Boekwaarde per 1-1-2021

€ 1.056.000

Nog te verwachten kosten incl. prijsstijging Teruglevering grond Totaal kosten na 1-1-2021

€ 1.056.000 € 1.056.000

Nog te realiseren opbrengsten incl. prijsstijging Totaal opbrengsten na 1-1-2021

€

-

Rente na 1-1-2021

€

-

Resultaat op eindwaarde

€

-

Contante waarde per 1-1-2021

€

-