Document · PDF

Bijlage 1 Najaarsrapportage 2024

Gemeenteraad 10 december 2024, gemeente Dijk en WaardBij agendapunt: Najaarsrapportage 202412.598 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Najaarsrapportage 2024

Inhoudsopgave Leeswijzer ......................................................................................................................................... 3 Inleiding ............................................................................................................................................ 4 Financiën op hoofdlijnen .................................................................................................................. 5 Programma’s .................................................................................................................................... 7 P0: Bestuur en ondersteuning ............................................................................................. 7 P1: Veiligheid ..................................................................................................................... 16 P2: Verkeer, vervoer en waterstaat ................................................................................... 18 P3: Economie ..................................................................................................................... 21 P4: Onderwijs ..................................................................................................................... 23 P5: Sport, cultuur en recreatie ...........................................................................................

27 P6: Sociaal domein ............................................................................................................ 32 P7: Volksgezondheid en milieu.......................................................................................... 39 P8: Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing ........................................ 42 Bijlage 1 Technische wijzigingen ................................................................................................... 46 Bijlage 2 Maximale subsidies ......................................................................................................... 47 Bijlage 3 Te voteren kredieten........................................................................................................ 48 Bijlage 4: Afkortingen ..................................................................................................................... 50

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Leeswijzer De najaarsrapportage meldt de verwachte afwijkingen op de gestelde doelen voor 2024 en is het laatste regulier geplande moment voor begrotingswijzigingen. In het hoofdstuk 'Financiën op hoofdlijnen' staat het overzicht van de aanpassingen van de primaire begroting 2024 tot aan de voorgestelde begrotingswijzigingen in deze najaarsrapportage. Tevens wordt op hoofdlijnen inzicht gegeven in de financiële afwijkingen per programma. Een toelichting op deze afwijkingen staat in het hoofdstuk 'Programma's'. In het hoofdstuk 2 Programma's worden de afwijkingen ten opzichte van de in de begroting geformuleerde doelstellingen beschreven. Dit doen wij aan de hand van de onderstaande kleurcodering. In de najaarsrapportage rapporteren wij enkel op afwijkingen. Over de doelen die op schema liggen en waarvan de verwachting is dat deze in 2024 succesvol behaald worden, rapporteren wij niet. We hebben de opgave en/of ontwikkeling behaald of verwachten deze te behalen. Het is nog onzeker of we opgaven en/of ontwikkeling gaan behalen. Het is zeker dat we opgaven en ontwikkeling niet halen. Noot: In de najaarsrapportage wordt over groen niet gerapporteerd.

In de financiële tabellen wordt de volgende systematiek gehanteerd: • Lasten hebben een minteken en baten worden met een positief getal weergegeven; • Vallen lasten hoger uit (een tegenvaller), dan wordt de betreffende afwijking zichtbaar gemaakt met een minteken, bij een meevaller wordt dit weergegeven met een positief getal; • Vallen de baten lager uit (een tegenvaller) dan wordt bij het betreffende afwijking weergegeven als een negatief getal. Vallen de baten hoger uit (een meevaller) dan wordt dit weergegeven met een positief getal. In bijlage 1 is een overzicht opgenomen van de technische mutaties binnen de begroting 2024, inclusief een korte toelichting daarop. Het betreffen wijzigingen die zich hebben voorgedaan in de periode tussen de vastgestelde Voorjaarsrapportage 2024 (juli 2024) en de najaarsrapportage. Deze mutaties hebben geen invloed op het vastgestelde beleid of het begrotingssaldo, maar geven inzicht in (resultaat neutrale) verschuivingen binnen programma's of over programma's heen. In bijlage 2 staat een overzicht van de subsidiebedragen 2024 en de voorgestelde wijzigingen die in de najaarsrapportage zijn opgenomen. In bijlage 3 staat een overzicht van voorgestelde kredietwijzigingen. In bijlage 4 staat een lijst van gebruikte afkortingen.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Inleiding Voor u ligt de najaarsrapportage 2024. De najaarsrapportage is onderdeel van de Dijk en Waardse planning-en-controlcyclus die bestaat uit de kadernota, de begroting, de voor- en najaarsrapportage en de jaarrekening. In de najaarsrapportage rapporteren wij over het verloop van de gestelde beleidsdoelen voor 2024. Dit doen wij op basis van afwijkingen. Daarnaast zijn in de najaarsrapportage de geraamde inkomsten en uitgaven bijgesteld op basis van de actuele verwachtingen. De bijstellingen worden u als begrotingswijzigingen ter goedkeuring voorgelegd. Naast de begrotingswijziging zijn er ook verzoeken tot budgetoverheveling. Door in te stemmen met de budgetoverhevelingen wordt budget voor incidentele beleidsintenties uit 2024 doorgeschoven naar 2025.

Ontwikkelingen Overzicht van de voortgang van de opgaves en of ontwikkelingen zoals deze in de programmabegroting 2024 gesteld zijn. Aantal

We hebben de opgave en/of ontwikkeling behaald of verwachten deze te behalen. Het is nog onzeker of we opgaven en/of ontwikkeling gaan behalen.

Het is zeker dat we opgaven en ontwikkeling niet halen.

De voortgang van de opgaves en de laatste ontwikkelingen hebben hun uitwerking op het verwachte financiële resultaat van de gemeente. Het verwachte begrotingssaldo 2024 verbetert met € 3,1 miljoen tot een verwacht overschot van € 232.000. De gevolgen van de mei- en septembercirculaire zijn meegenomen in de najaarsrapportage 2024.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Financiën op hoofdlijnen Bedragen x € 1.000 Financiële ontwikkeling

Baten

Lasten

Saldo

296.246

-293.348

2.898

-534

Budgetoverhevelingen najaarsrapportage voorgaand jaar

2.018

-2.018

VJR technische mutaties

-707

707

22.898

-28.095

-5.197

NJR technische mutaties

807

-807

NJR budgetoverhevelingen

-498

498

Najaarsrapportage

18.023

-14.959

3.065

Totaal programma

338.787

-338.555

232

Primaire begroting 1e begrotingswijziging

Voorjaarsrapportage

In de bovenstaande tabel staat een overzicht van het verloop van de primaire begroting 2024 (vastgesteld in de raadsvergadering van 7 november 2023) en de voorstellen tot begrotingswijzigingen. De voorgestelde begrotingswijzigingen voor de najaarsrapportage hebben per saldo een positief effect op de begroting van € 3,1 miljoen. Hierdoor komt het begrotingssaldo uit om een verwacht overschot van € 232.000. De uitkomst van de mei- en septembercirculaire 2024 is hierin meegenomen. De 1e begrotingswijziging, de budgetoverhevelingen voorgaand jaar, de (technische) mutaties voorjaarsrapportage zijn eerder dit jaar door de raad vastgesteld. De NJR technische mutaties worden in bijlage 1 toegelicht. Dit betreffen administratieve, budgetneutrale aanpassingen binnen de begroting 2024. De NJR budgetoverheveling bevat incidentele budgetten 2024 waarvan de geplande activiteiten niet of niet geheel in 2024 worden afgerond. Er zijn echter al wel verplichtingen aangegaan om de gewenste doelen te behalen. De posten mogen incidenteel overgeheveld worden naar komend begrotingsjaar. De budgetoverhevelingen lopen via de reserve Overheveling budget (B078) en zijn daarmee budgetneutraal. De financiële bijstellingen in deze najaarsrapportage bedragen per saldo € 3,1 miljoen positief (verbetering van het begrotingssaldo).

De grootste afwijkingen worden veroorzaakt door: • Hogere energielasten: - € 0,7 miljoen (N) • Extra subsidies Cool en bibliotheek - € 0,5 miljoen (N) • SPUK Sport vergoeding hogere energielasten 2023: € 0,6 miljoen (V) • Onderwijshuisvesting: - € 0,4 (N) • Lagere kosten hulp en ondersteuning Wmo: € 0,3 miljoen (V) • Hogere zorgkosten Jeugd: - € 3,9 miljoen (N) • Hogere bijdrage BUIG: € 0,5 miljoen (V)

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

• • • • •

Hogere opbrengsten omgevingsvergunningen: € 1,7 miljoen (V) Verkoop gronden en gebouwen per saldo: € 0,7 miljoen (V) Hogere Algemene Uitkering meicirculaire: € 4,2 miljoen (V) Hogere Algemene Uitkering septembercirculaire: € 2,2 miljoen (V) Overige begrotingswijzigingen: - € 1,6 miljoen (N)

In de programma's staat een uitgebreidere toelichting op taakveldniveau. Bedragen x € 1.000

Programma

Bestuur en ondersteuning

Stand na NJR NJR budgetNajaarsVoorjaarstechnisch overhevelingen rapportage rapportage

Saldo

158.788

346

6.505

165.639

Veiligheid

-9.656

-12

-9.668

Verkeer, vervoer en waterstaat

-17.999

-551

-18.550

Economie

-1.741

194

-1.546

Onderwijs

-9.737

-346

-10.084

Sport, cultuur, recreatie en openbare ruimte

-22.668

-12

-22.680

Sociaal domein

-91.001

-305

-4.035

-95.341

Volksgezondheid en milieu

-2.735

-41

-143

-2.919

Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

-6.083

1.464

-4.619

Totaal programma

-2.833

3.065

232

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Programma’s

P0: Bestuur en ondersteuning Doelen Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen 1. Een zichtbare en actieve positie in de (boven)regio en in de samenwerking met (regio)gemeenten, provincie, het Rijk en andere overheden. 2. Grenzeloos besturen: samen met andere overheden zorgt Dijk en Waard ervoor dat onze gemeentegrens geen belemmering vormt voor de aanpak van opgaven en vraagstukken. 3. Inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties ervaren de dienstverlening van Dijk en Waard als waardevol, mensgericht en betrouwbaar. 4. Onze dienstverlening is online waar het kan en persoonlijk waar dat passend is. Inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties kunnen steeds meer en beter digitaal bij de gemeente terecht. 5. Onze bekendheid en zichtbaarheid als gemeente Dijk en Waard wordt vergroot. 6. Het indienen van klachten is laagdrempelig en klachten worden naar tevredenheid opgepakt. 7. Dijk en Waard is een financieel stabiele gemeente. Gemeentelijke voorzieningen- en lastenniveau zijn in balans.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Wat hebben we bereikt? In de Programmabegroting 2024-2027 is aangegeven welke opgaves in 2024 bijdragen om de gewenste doelen te realiseren. Van onderstaande opgaves is de verwachting dat deze dit jaar niet (geheel) gerealiseerd zullen worden. In de toelichtingen is aangegeven wat daarvan de oorzaken zijn. Wat gaan we hiervoor doen? We staan in verbinding met onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Daardoor, en door dorp- en wijkgericht werken weten we wat er leeft en speelt.

Kennis van en inzicht in klantbeleving en verbetering van dienstverlening.

Ontwikkeling van een welkomstbrief en welkomstprogramma voor nieuwe inwoners.

Najaarsrapportage 2024

Status

Toelichting De analyses in de pilotgebieden zijn afgerond. Op basis van de analyses worden de uitvoeringsplannen vormgegeven. In beide startgebieden vraagt dit proces om zorgvuldigheid. In de Schilderswijk zijn een aantal initiatieven gerealiseerd, o.a. de activiteiten in het buurthuis, themagesprekken en een attente plek. In Noord- en ZuidScharwoude wordt het realiseren van ontmoetingsplekken in de openbare ruimte ter hand genomen. Het dorps- en wijkgericht werken pakken wij zoveel mogelijk organisatiebreed op. Er wordt in het vierde kwartaal 2024 of in het eerste kwartaal 2025 uitvoering aan gegeven. Het offertetraject loopt. Uw raad is geïnformeerd over de welkomstbrief. Deze wordt vanaf oktober 2024 verstuurd aan nieuwe inwoners. Een webpagina met informatie voor de nieuwe inwoners wordt ingericht en steeds verder uitgebreid. Op het ontwikkelen van een welkomstprogramma zijn nog geen vervolgstappen ondernomen.

Gemeente Dijk en Waard

Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN T0.1

Bestuur

-5.568

-86

-5.653

T0.2

Burgerzaken

-3.969

T0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

-947

-912

-1.858

T0.4

Overhead

-38.580

-446

402

-290

-38.914

T0.5

Treasury

289

-30

260

T0.64

Belastingen overig

-928

T0.8

Overige baten en lasten

1.630

305

-1.008

927

-48.072

-140

402

-2.326

-50.136

925

2.028

849

1.585

2.434

TOTAAL LASTEN BATEN T0.1

Bestuur

T0.2

Burgerzaken

T0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

T0.4

Overhead

3.746

T0.5

Treasury

796

584

1.380

T0.61

OZB woningen

10.702

10.794

T0.62

OZB niet-woningen

9.806

269

10.075

T0.63

Parkeerbelasting

254

T0.64

Belastingen overig

T0.7

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

175.482

6.402

181.884

T0.8

Overige baten en lasten

400

449

TOTAAL BATEN

204.733

9.332

214.065

Saldo van baten en lasten

156.661

-140

402

7.006

163.929

Toevoeging aan reserves

-12

-402

-621

-1.035

Onttrekking aan reserves

2.139

486

120

2.745

158.788

346

6.505

165.639

Saldo programma

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Toelichting budgetoverhevelingen LASTEN 0.4 Overhead Ontwikkeling Unit 4 (- € 102.000) Bij de bestemming van het rekeningresultaat 2023 is er € 241.800 bestemd voor ontwikkeling Unit 4. Dit bedrag is in 2024 ten laste gebracht van de reserve overheveling budgetten ten gunste van het betreffende taakveld. De verdere ontwikkeling van Unit 4 zal ook deels in 2025 plaats vinden. Om deze reden wordt voorgesteld om een bedrag van € 102.000 over te hevelen naar 2025. Programma cloudmigratie (- € 300.000) In de begroting van 2023 zijn door de gemeenteraad incidentele en structurele middelen beschikbaar gesteld voor de cloudmigratie. Deze middelen zijn gebruikt voor de uitvoering van een programma dat in 2024 grotendeels wordt afgerond. Het is de verwachting dat we binnen de kaders en financiële middelen blijven zoals deze aan ons beschikbaar zijn gesteld. We verwachten echter een onderbesteding in het jaar 2024 van € 440.000. Een aantal projecten in het programma is vertraagd en daardoor nog niet compleet afgerond. Deze projecten lopen nog door in 2025. We verwachten nog € 300.000 nodig te hebben in 2025. Opgave dienstverlening ( € 75.000) T.a.v. de opgave dienstverlening lopen projecten nog door in 2025. € 75.000 wordt doorgeschoven via de reserve budgetoverhevelingen.

Toelichting mutaties Najaarsrapportage LASTEN 0.1 Bestuur Cao-Rijk 2024-2025 (- € 86.000) Onlangs is de cao-Rijk 2024-2025 voor het personeel in de sector Rijk vastgesteld. Deze krijgt, op basis van het Rechtspositiebesluit decentrale politieke ambtsdragers, doorwerking naar de bezoldiging van burgemeesters en wethouders en toelagen van raadsleden. Dit houdt in dat het salaris per 1 juli 2024 is verhoogd. Hierdoor vallen de salarissen in 2024 hoger uit dan begroot. 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Verkoop in erfpacht uitgegeven grond ( - € 438.000) In verband met verkoop van in erfpacht uitgegeven grond wordt de boekwaarde afgeboekt. Door indexatie van de grondprijs ontstaat er een winst van € 83.000. Primeurfondswoningen ( -€ 443.000) Door de aankoop van primeurfondswoningen worden de lasten met € 443.000 bijgesteld. Er zijn opbrengsten vanwege verkoop van € 1.064.000 (zie baten). Het saldo (€ 621.000) wordt conform het beleid toegevoegd aan de reserve Bouwgrondexploitatie.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Bovenweg 58, badkamer vervangen ( - € 30.000) Bij de strategische aankoop Bovenweg 58 dient de badkamer te worden vervangen. Dit veroorzaakt € 30.000 aan extra lasten. 0.4 Overhead Extern advies begrotingsanalyse ( -€ 50.000) Voor het opstellen van de begroting 2025 en de beoordeling van de zoekrichtingen voor mogelijke bezuinigingen is er extern advies gevraagd zodat op basis van een goede analyse de verschillende keuzemogelijkheden in kaart gebracht kon worden. Dit zorgt voor een overschrijding van € 50.000. Arbo (€ 100.000) Het verzuimpercentage is afgelopen jaar gedaald. Gevolg is dat er minder medewerkers worden gezien door de arboarts en hierdoor de kosten voor Arbo met € 100.000 zullen dalen. Eindheffing (-€ 100.000) Jaarlijks dient er een aangifte gedaan te worden voor de werkkostenregeling bij de belastingdienst. Deze aangifte geeft aan wat de werkgever meer aan personeelsgerelateerde zaken zoals maaltijden, onkostenvergoeding raadsleden, (kerst)geschenken heeft uitgegeven dan volgens de norm van de belastingdienst zonder eindheffing mogelijk is. Hierover dient de werkgever belasting betalen. Deze belasting/eindheffing is niet begroot en ingeschat wordt dat dit voor 2024 uit zal komen op € 100.000 extra lasten. Mobiliteit (-€ 120.000) Vanwege de schaalsprong naar een gemeente van 100.000 inwoners worden er andere eisen aan de medewerkers gesteld dan voor de fusie.

Voor een aantal medewerkers lukt het niet om deze schaalsprong mee te maken. In dit soort gevallen komt het voor dat er een vaststellingsovereenkomst (VSO) wordt opgesteld tussen de medewerker en de gemeente Dijk en Waard. Dit kan leiden tot een mobiliteitstraject met specifieke kosten. Dit mobiliteitstraject zorgt ervoor dat de medewerker wordt begeleid naar werk bij een andere werkgever. Dit leidt tot hogere lasten voor 2024 van € 120.000. Vergoeding Woon-werk (- € 150.000) Doordat medewerkers meer op kantoor werken in plaats van thuis zijn de kosten voor woon-werk hoger dan begroot. In de begroting 2025 wordt hier al op geanticipeerd. Voor 2024 wordt er een overschrĳding verwacht van € 150.000. Overgang Byod naar Cyod (€ 135.000) De dekking van Byod (Bring Your Own Device) stond nog volledig in de begroting opgenomen. Door overgang naar Cyod (Choose Your Own Device) kan de begroting structureel met een bedrag van € 135.000 worden verlaagd. Programma cloud (€ 140.000) We verwachten een onderbesteding in het jaar 2024 van € 440.000 binnen het programma cloud. De onderbesteding is te verklaren doordat een deel van de projecten en werkzaamheden vertraagd zijn en nog doorlopen in 2025.

Voor een ander deel is de onderbesteding te verklaren doordat er minder middelen nodig waren voor een deel van de werkzaamheden binnen het programma en een bedrag voorzien was als risicomitigatie binnen de begroting van het programma cloud. Dit bedrag is niet ingezet, zodat € 140.000 kan worden gemeld als voordeel.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Informatieveiligheid (€ 140.000) Afgelopen jaar zijn diverse activiteiten op het gebied van informatieveiligheid en gegevensbescherming gecombineerd met lopende projecten. Hierdoor is werk met werk gemaakt en kon gebruik worden gemaakt van financiering vanuit deze projecten. Het is de verwachting dat we dit ook de komende jaren zo kunnen doorzetten waardoor er minder structureel budget benodigd is (voordeel € 140.000). Facilitaire kosten (- € 150.000) Door hogere personele kosten voor schoonmaakwerkzaamheden van de gemeentehuizen en werven, maar ook de gestegen kosten voor schoonmaakmiddelen wordt een overschrijding verwacht. Bovendien worden meer kosten gemaakt voor de leaseauto’s zoals schoonmaak, service en brandstof. Er zijn veel diverse kleinere (incidentele) kosten gemaakt voor benodigdheden op kantoor zoals nieuwe bekers, huur van bureaus, ongediertebestrijding wat gezamenlijk zorgt voor een overschrijding. Dit zorgt voor een totale overschrijding op deze post van € 150.000 Organisatieontwikkeling (- € 120.000) Bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2022 is een bedrag van € 310.000 toegevoegd aan de nieuw gevormde Reserve Organisatieontwikkeling (B084). De stand van de reserve op 1 januari 2024 is € 278.000. Geprognosticeerd voor 2024 is een onttrekking van de reserve van in totaal € 120.000.

Deze is opgebouwd in de onderdelen organisatieontwikkeling (€ 75.000), plan van aanpak voor de dienstverleningsontwikkeling (€ 30.000) en herinrichtingsplannen voor de publieke ruimten van de Parelhof (€ 15.000). Bij de jaarrekening zal het daadwerkelijke bestede bedrag worden onttrokken aan deze reserve. Toezichthouders Parelhof en de Binding (-€ 115.000) De totstandkoming van de afdeling publiekszaken zorgde voor inzicht in de kosten van toezichthouders. Deze kosten moeten niet drukken op het budget van dienstverlening, maar horen thuis binnen de overhead. Toezichthouders zorgen voor fysiek toezicht en beveiliging van de organisatie incl. partners op de locaties de Binding en Parelhof. De totale lasten betreffen € 155.000 en hebben effect op de taakvelden 0.4 overhead, 4.2 onderwijshuisvesting en 5.3 kunst en cultuur. 0.8 Overige baten en lasten Ingerekend groeibudget (- € 800.000) Op deze stelpost is de ingerekende groei vanuit de Secundaire begroting 2021 gemeente Heerhugowaard (RB2021027 - wijziging) geraamd. Na publicatie van de meicirculaire 2024 is de ingerekende groei (€ 800.000) verrekend met de hogere uitkering als gevolg van de actualisatie van verdeelmaatstaven (= groei). Spaarverlof (-€ 214.250) De cao geeft medewerkers de mogelijkheid om uren op te bouwen voor verlof.

Dit kan men vervolgens opnemen door bijvoorbeeld over een bepaalde periode een dag minder te werken of eerder met pensioen te gaan met behoud van loon. Om deze reden is vanaf 2022 conform BBV hiervoor een voorziening gevormd. Op basis van de huidige opgebouwde uren over 2024 en de verdere prognose over 2024 wordt een storting (€ 214.250) aan de voorziening voor 2024 begroot. Bij de jaarrekening zal de daadwerkelijke opgebouwde waarde worden toegevoegd aan de voorziening.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Onvoorzien (€ 100.000) Jaarlijks is een bedrag opgenomen van € 100.000 als onvoorzien. Aangezien het jaar bijna ten einde is en zich geen onvoorziene gebeurtenissen hebben voorgedaan wordt voorgesteld dit bedrag vrij te laten vallen. Indien zich nog onvoorziene gebeurtenissen zullen voordoen, kan dit worden opgevangen door het weerstandsvermogen. Dekking projecturen (pm) In de begroting 2024 is rekening gehouden met dekking van ambtelijke inzet voor grondexploitaties, investeringen en projectbudgetten. In de realisatie wordt verwacht dat de ambtelijke inzet niet volledig gedekt kan worden uit de beschikbare middelen. Hierdoor worden er minder personeelskosten doorbelast en wordt er een negatief resultaat op de overhead geprognosticeerd. Voor de komende jaren is er sprake van een ingroeimodel en zal bij de aanvraag van nieuwe kredieten de uren voor ambtelijke inzet meegenomen worden.

BATEN 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Verkoop in erfpacht uitgegeven grond (€ 522.000) In verband met verkoop van in erfpacht uitgegeven grond wordt de boekwaarde afgeboekt € 522.000. Door indexatie van de grondprijs ontstaat er een winst van € 83.000 Primeurfondswoningen ( € 1.064.000) Zie toelichting bij de lasten taakveld 0.4. 0.61 OZB woningen Doordat de Woz-waarden hoger uitvallen dan vooraf geprognosticeerd, komen de OZB opbrengsten € 92.000 hoger uit. 0.62 OZB niet-woningen Doordat de Woz-waarden hoger uitvallen dan vooraf geprognosticeerd, komen de OZB opbrengsten € 269.000 hoger uit. 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds De hogere algemene uitkering is het gevolg van de verwerking van de meicirculaire 2024 en de septembercirculaire 2024 in de begroting. De hogere uitkeringen als gevolg van deze circulaires worden hierna op hoofdlijnen toegelicht. Meicirculaire 2024 (€ 4.157.000) Deze stijging is voornamelijk te verklaren doordat de uitkeringsfactor naar boven is bijgesteld (voordeel € 1.942.000), de verdeelmaatstaven zijn geactualiseerd als gevolg van groei van de gemeente (voordeel: € 1.050.000) en doordat er extra middelen zijn toegevoegd aan het gemeentefonds voor extra taken (voordeel: € 1.152.000).

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Septembercirculaire 2024 (€ 2.245.000) De belangrijkste mutatie ten opzichte van de meicirculaire 2024 is de voorlopige afrekening van de onderbesteding van het btw-compensatiefonds (voordeel: € 1.944.000). Daarnaast zijn er nog extra middelen aan het gemeentefonds toegevoegd voor de Alleenverdienersproblematiek 20232024 (€ 72.000). Omdat de uitvoering hiervan bij Zaffier plaats vindt, wordt aan uw raad voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar het taakveld 6.3 Minimabeleid (zie bijlage 1). 0.8 Overige baten en lasten We hebben over de periode 2019 - 2022 suppletie aangiften voor de BTW en BTWcompensatiefonds ingediend. Dit levert per saldo een voordeel op van € 400.000.

RESERVES Toevoegingen Primeurfondswoningen (€ 621.000) Zie toelichting bij de lasten taakveld 0.3. Onttrekkingen Reserve bouwgrondexploitatie (€ 1.006.000) De vennootschapsbelasting wordt gedekt door een onttrekking aan de reserve Bouwgrondexploitatie. Dit is als één van de doelstellingen van deze reserve bepaald.

Organisatieontwikkeling (€ 120.000) Zie de toelichting op dit onderdeel bij de lasten taakveld 0.4 (€ 120.000).

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Algemene dekkingsmiddelen Omschrijving

Stand na Technische BudgetNajaars Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

Actueel

a. lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is OZB woningen

10.702

10.794

OZB niet-woningen

9.806

269

10.075

Parkeerbelasting

254

Belastingen overig

-832

19.930

361

20.291

b. algemene uitkeringen Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

175.482

6.402

181.884

175.482

6.402

181.884

408

324

820

408

324

820

677

-89

231

820

677

-89

231

820

1.680

305

-608

1.377

1.680

305

-608

1.377

198.177

305

6.709

205.191

c. dividend Treasury

d. saldo van de financieringsfunctie Treasury

e. Overige algemene dekkingsmiddelen Overige baten en lasten

Totaal algemene dekkingsmiddelen

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

P1: Veiligheid Doelen Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen 1. Wij omarmen een bruisende en levendige gemeente en beperken overlast zoveel als kan en nodig binnen dat perspectief. 2. Dijk en Waard wordt ervaren als een fijne en veilige gemeente. 3. Wij bestrijden ondermijning, fraude en misbruik. 4. Dijk en Waard is goed geëquipeerd als het gaat om het voorkomen van cyberaanvallen en datalekken.

Wat hebben we bereikt? In de Programmabegroting 2024-2027 is aangegeven welke opgaves in 2024 bijdragen om de gewenste doelen te realiseren. Van onderstaande opgaves is de verwachting dat deze dit jaar niet (geheel) gerealiseerd zullen worden. In de toelichtingen is aangegeven wat daarvan de oorzaken zijn. Wat gaan we hiervoor doen? Status Toelichting 2. Dijk en Waard als een fijne en veilige gemeente: b. Opstellen van antidiscriminatiebeleid.

Beleidsontwikkeling is als project in voorbereiding. Inmiddels is de projectleider hiervoor aangetrokken.

3. Bestrijding van ondermijning, fraude en misbruik: b. Wegnemen van gelegenheidsstructuren ten aanzien van ondermijnende criminaliteit. Hiertoe wordt een plan van aanpak opgesteld.

De inzet van deze activiteit is gefocust op het bedrijventerrein De Zandhorst II in Heerhugowaard en het samenbrengen van interne en externe partners, zoals de gemeentelijke afdelingen VTH, Economie en Ruimte, de ondernemersvereniging en de omgevingsdienst. Een memo voor het ophalen van een bestuurlijke opdracht is in voorbereiding.

4. Goed geëquipeerd ten aanzien van het voorkomen van cyberaanvallen en datalekken: b. Vergroting van de bewustwording ten aanzien van dataveiligheid en gegevensbescherming bij inwoners, raad, college en ambtelijke organisatie.

Najaarsrapportage 2024

De mogelijkheden om de interne bewustwording te vergroten zijn door aanpassingen in de leeromgeving en het onboardingsproces beperkt. De benodigde aanpassing hiertoe is in gang gezet en loopt nog door in 2025.

Gemeente Dijk en Waard

Wat mag het kosten

Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN T1.1 T1.2

Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid

TOTAAL LASTEN

-5.797

-3.911

-12

-3.923

-9.708

-12

-9.720

-9.656

-12

-9.668

BATEN T1.2

Openbare orde en veiligheid

TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

-9.656

-12

-9.668

Saldo programma

Toelichting mutaties Najaarsrapportage 1.2 Openbare orde en Veiligheid Beschikbaar taakmutaties (- € 12.000) Beschikbaarstelling vanuit de meicirculaire om het antidiscriminatiebeleid/inclusiebeleid te ontwikkelen.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

P2: Verkeer, vervoer en waterstaat

Doelen Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen 1. Dijk en Waard heeft een goede aansluiting op het (boven)regionale netwerk van doorfietsroutes, spoor en weginfrastructuur. 2. We geven prioriteit aan actieve en gezonde mobiliteit, zoals fietsen, wandelen en elektrisch vervoer, voor een verkeersveilige, toegankelijke en gezonde woon- en leefomgeving. 3. De inwoners van Dijk en Waard ervaren de verkeerssituatie in hun woonomgeving als verkeersveilig. 4. We werken aan de verbetering van de verkeersveiligheid. De landelijke doelstelling zet in op 0 verkeersdoden in 2050.

Wat hebben we bereikt? In de Programmabegroting 2024-2027 is aangegeven welke activiteiten in 2024 bijdragen om de gewenste doelen te realiseren. Er zijn geen afwijkingen gerapporteerd. De verwachting is dat de activiteiten dit jaar gerealiseerd zullen worden.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN T2.1

Verkeer en vervoer

-18.028

-1.246

-19.274

T2.2

Parkeren

-588

170

-418

T2.3

Recreatieve havens

-88

T2.4

Economische havens en waterwegen

-747

-19.450

170

-1.246

-20.526

1.620

383

2.003

TOTAAL LASTEN BATEN T2.1

Verkeer en vervoer

T2.2

Parkeren

T2.3

Recreatieve havens

1.698

383

2.081

-17.753

170

-863

-18.446

TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves

-3.724

-170

-3.894

Onttrekking aan reserves

3.478

312

3.790

-17.999

-551

-18.550

Saldo programma

Toelichting budgetoverhevelingen Budgetoverheveling Integraal parkeerbeleid (€ 170.000) De implementatie van het integraal parkeerbeleid is in 2024 ingezet en loopt gefaseerd door tot medio 2025. Een deel van de kosten voor o.a. parkeerregisseur, communicatie(middelen) en inrichting openbare ruimte (bebording) worden in 2025 besteed.

Toelichting mutaties Najaarsrapportage LASTEN 2.1 Verkeer en Vervoer Verkeerszaken beleid (- € 123.000) Binnen de regionale samenwerking is Dijk en Waard regievoerder voor het opstellen van de Regionale InvesteringsAgenda (RIA) en de verkenning naar een regionaal investeringsfonds. De kosten hiervoor overschrijden het beschikbare budget. De kosten worden volgens een

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

verdeelsleutel in rekening gebracht bij de regiogemeentes. Hierdoor staan tegenover de hogere lasten ook hogere baten. Onderzoeken ten laste van de reserve NBK-1 ( - € 312.000) De onderzoeken voor verkeersplan Alton, N242 en fietsroutes worden bekostigd uit de Reserve NBK-1 (B001) Bijstellen energiekosten ( - € 671.000) Door hogere energietarieven zijn de energiekosten voor openbare verlichting, evenementenborden en verkeersregelinstallaties fors hoger dan begroot. Daarnaast is de eindafrekening van 2023 in 2024 verwerkt. Straatmeubilair ( - € 50.000) Voor het onderhoud aan straatmeubilair is per jaar € 50.000 meer budget nodig. Verkeersregelinstallatie (- € 90.000) Tijdens de werkzaamheden aan de Zuidtangent is bij de Verkeersregelinstallatie was een aanpassing aan de bekabeling noodzakelijk. Hierdoor dient het budget te worden bijgesteld.

BATEN 2.1 Verkeer en Vervoer Verkeerszaken beleid ( € 123.000) Zie toelichting bij de lasten, taakveld 2.1 Degeneratiekosten (€ 260.000) Er zijn meer werkzaamheden door derden uitgevoerd, waarbij de weg opengebroken moest worden. De gemeente brengt hiervoor kosten in rekening bij deze partijen (degeneratiekosten). Hierdoor zijn de baten hoger.

RESERVES Toevoegingen Budgetoverheveling Integraal parkeerbeleid (€ 170.000) Storting ten behoeve van budgetoverheveling voor het Integrale parkeerbeleid. Onttrekkingen Onderzoeken ten laste van de reserve NBK-1 (€ 312.000) zie toelichting bij de lasten, taakveld 2.1

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

P3: Economie Doelen Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen 1. Dijk en Waard heeft een duurzaam en aantrekkelijk vestigings- en ondernemersklimaat. 2. In Dijk en Waard zijn onderwijs, arbeidsmarkt en gemeente goed op elkaar aangesloten (triple helix model). 3. Dijk en Waard biedt veel mogelijkheden voor inwoners en bezoekers om te recreëren op het gebied van natuur, water en groen. 4. Onze winkelcentra zijn veilig, toegankelijk, plezierig en aantrekkelijk voor winkelend publiek.

Wat hebben we bereikt? In de Programmabegroting 2024-2027 is aangegeven welke opgaves in 2024 bijdragen om de gewenste doelen te realiseren. Van onderstaande opgaves is de verwachting dat deze dit jaar niet (geheel) gerealiseerd zullen worden. In de toelichtingen is aangegeven wat daarvan de oorzaken zijn. Wat gaan we hiervoor doen? Status Toelichting 3. Mogelijkheden voor inwoners en bezoekers om te recreëren: a. Afronding in 2024 van het onderzoek naar hoe we voor de toekomst verder gaan met de lokale en regionale promotie.

Najaarsrapportage 2024

Onderzoek lokale en regionale promotie loopt nog. De uitwerking loopt door tot in 2025.

Gemeente Dijk en Waard

Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars - Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN T3.1

-1.451

124

-1.327

-1.992

-72

-488

-418

-4.003

194

-3.809

1.975

158

TOTAAL BATEN

2.213

Saldo van baten en lasten

-1.791

194

-1.596

T3.2 T3.3 T3.4

Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie

TOTAAL LASTEN BATEN T3.2 T3.3 T3.4

Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

-1.741

194

-1.546

Saldo programma

Toelichting mutaties Najaarsrapportage LASTEN 3.1 Economische ontwikkelingen (€ 124.000) De nadruk lag vooral op harmonisatie van beleid. Daarnaast vraagt de netcongestie veel tijd en aandacht. Vanwege capaciteitsgebrek kan niet al het budget worden uitgegeven. Aan alle doelen is wel gewerkt, maar niet alles kon volledig worden opgepakt. 3.4 Economische promotie (€ 70.000) Vanuit het budget Citymarketing wordt de lokale recreatieve promotie betaald, die wordt uitgevoerd door de Stichting Promotie Dijk en Waard (SPDW). Daarnaast was er ruimte in het budget voor een plan voor bredere citymarketing van Dijk en Waard en de uitvoering daarvan. In lijn met het coalitieakkoord is ervoor gekozen een dergelijk plan niet op te stellen. In overeenstemming met de vastgestelde Visie Toerisme en Recreatie is het uitgangspunt om aan te sluiten bij een regionale marketingorganisatie, waarbij onderzocht wordt hoe lokale promotie en de SPDW hierin organisatorisch onderbracht kunnen worden. Voor de kosten voor de juridische advisering over de governance is nog ruimte in het resterende budget.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

P4: Onderwijs Doelen Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen 1. Een sterke sociale basis (route1): versterking van de eigen kracht van inwoners en hun sociale netwerk; en versterking van de samenkracht van organisaties en gemeenschappen. 2. Passende ondersteuning dichtbij de inwoners (route 2): vroegtijdige signalering en preventieve oplossingen van vragen door het lokale team en partners samen met inwoners; en integrale benadering en oplossingen op maat van hulpvragen door het lokale team en partners samen met inwoners. 3. Kwalitatieve en beheersbare hulp en ondersteuning (route 3): zorg dragen voor effectieve, kostenbewuste en rechtmatige hulp en ondersteuning; en vergroting van de regie op het zorglandschap en ketenpartners. Met het oog op onze onderwijshuisvesting streven we naar: 1. Hoogwaardige en toekomstbestendige onderwijsgebouwen. 2. Behoud en promotie van de sterke (regionale) positie van het mbo-onderwijs in Dijk en Waard.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Toelichting

c. Organisatie van ambitietafels waar met betrokken organisaties plannen ontwikkeld worden voor het voorkomen van uitval en vroegtijdig schoolverlaten.

Er zijn geen lokale ambitietafels georganiseerd omdat het voorkomen van voortijdig schoolverlaten een regionaal vraagstuk is. In plaats daarvan is er een regionale regiegroep opgericht waarin acties worden ondernomen ter voorkoming en terugdringen van voortijdig schoolverlaten (VSV). Het nieuwe wetsvoorstel “Van School naar Duurzaam Werk” heeft inmiddels een positief advies ontvangen van de Raad van State en gaat nu door naar de Tweede Kamer. In dit wetsvoorstel wordt de aanpak van voortijdig schoolverlaten gekoppeld aan de aanpak van jeugdwerkloosheid. Dit zal resulteren in een nieuw programma, waarvoor de eerste voorbereidingen al zijn getroffen.

2. Onderwijshuisvesting: c. Daarbij betrekken we ook de leerlingen. Zo werken we aan een generatie die duurzaamheid vanzelfsprekend vindt.

Najaarsrapportage 2024

Bij de actualisatie van het Integraal huisvestingsplan zijn leerlingen niet direct betrokken geweest. Bij de uitwerking van de plannen worden de leerlingen betrokken vanuit de scholen. Het plan is tot stand gekomen samen met de schoolbesturen. De bestaande schoolgebouwen zijn tijdens de ontwikkeling van het Integraal huisvestingsplan beoordeeld. Hierbij is de beleving van de leerlingen meegenomen.

Gemeente Dijk en Waard

Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars - Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN T4.2

Onderwijshuisvesting

-8.076

-406

-8.482

T4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-5.901

-5.841

-13.977

-346

-14.323

TOTAAL LASTEN BATEN T4.2

Onderwijshuisvesting

1.116

T4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

2.974

TOTAAL BATEN

4.090

Saldo van baten en lasten

-9.887

-346

-10.233

Toevoeging aan reserves

-654

Onttrekking aan reserves

804

-9.737

-346

-10.084

Saldo programma

Toelichting mutaties Najaarsrapportage LASTEN 4.2 Onderwijshuisvesting Toezichthouders Parelhof en de Binding (- € 26.000) De totstandkoming van Publiekszaken zorgde voor inzicht in de kosten van toezichthouders. Deze kosten moeten niet drukken op het budget van dienstverlening, maar horen thuis binnen de overhead. Toezichthouders zorgen voor fysiek toezicht en beveiliging van de organisatie incl. partners, zoals de school en het theater op de locaties de Binding en Parelhof. De totale lasten betreffen € 155.000 en hebben effect op de taakvelden 0.4 overhead, 4.2 onderwijshuisvesting en 5.3 kunst en cultuur. Verhuur sportzalen basisonderwijs ( - € 380.000) Tot 31 december 2023 werd er aan het basisonderwijs geen huur voor het gebruik van de sportzalen in rekening gebracht door het sportbedrijf. Deze werden ‘om niet’ beschikbaar gesteld en het sportbedrijf werd door de gemeente gecompenseerd voor de exploitatie van de sportzalen t.b.v. het basisonderwijs. Door de wijziging van de juridische entiteit van sportbedrijf Dijk en Waard Sport B.V. worden de huurkosten voor de sportzalen t.b.v. gebruik basisonderwijs nu gefactureerd aan de gemeente. Deze werkwijze was zo niet begroot. Hierdoor nemen de lasten voor de gemeente binnen dit taakveld toe met € 380.000. Dit kan ten goede komen aan de verwachtte winst van sportbedrijf Dijk en Waard Sport B.V.

Via de dividenduitkering vloeit eventuele winst terug in de gemeentelijke begroting.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Leerlingenvervoer ( € 60.000) Op basis van de kosten t/m augustus en de verwachting voor schooljaar 2024/2025 zijn de kosten voor leerlingenvervoer lager. Dit komt deels door het stimuleren van zelfstandig reizen (o.a. via een E-bike en via MEE op weg) en door de start van het expertisecentrum De Vaandel in Dijk en Waard. In 2024 pakt dit voordelig uit (€ 60.000). De verwachting is dat de komende jaren de kosten van leerlingenvervoer lager uitvallen. Dit (structurele) voordeel van € 100.000 is opgenomen in de begroting 2025.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

P5: Sport, cultuur en recreatie Doelen Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen Thema Sport en Kunst en Cultuur 1. Een voorzieningenniveau dat passend is bij de ontwikkelingen van de gemeente. 2. Verenigingen worden waar nodig ondersteund. Thema Recreatie en Erfgoed 1. Voldoende mogelijkheden om in Dijk en Waard te recreëren met een daarbij behorende toereikende infrastructuur. 2. Behoud en versterking van ons culturele erfgoed. Thema Leefbare, schone, groene en waterrijke omgeving 1. De inrichting en het beheer van de openbare ruimte draagt bij aan het woongenot van inwoners. 2. Meldingen over de openbare ruimte worden naar tevredenheid van de indiener opgepakt. Als snelle beantwoording niet mogelijk is, houden we met de indiener contact over de voortgang. 3. Vergroting van de biodiversiteit in Dijk en Waard. 4. We voldoen aan de Kaderrichtlijn Water 5. Dijk en Waard is een klimaatadaptieve gemeente.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Wat hebben we bereikt? In de Programmabegroting 2024-2027 is aangegeven welke opgaves in 2024 bijdragen om de gewenste doelen te realiseren. Van onderstaande opgaves is de verwachting dat deze dit jaar niet (geheel) gerealiseerd zullen worden. In de toelichtingen is aangegeven wat daarvan de oorzaken zijn. Wat gaan we hiervoor doen? Een passend voorzieningenniveau: a. Vorming en implementatie van een toekomstbestendig sportbedrijf Dijk en Waard.

g. Toekomstbestendig maken van zaalsportaccommodaties.

Status

Toelichting

Dijk en Waard Sport B.V. is per 1 januari 2024 operationeel. De dienstverleningsovereenkomst is voor 4 jaar afgesloten met mogelijkheid tot verlenging. Vanwege de harmonisatie van de voormalige sportbedrijven in Langedijk en Heerhugowaard wordt de bedrijfsvoering gemonitord en waar nodig bijgesteld. Samen met de binnensportverenigingen is het Accommodatieplan Binnensport tot stand gekomen. Hierin zijn de wensen van de verenigingen geconcretiseerd in een ruimteprogramma, stichtingskostenraming en exploitatieprognose. Het plan wordt in eerste kwartaal 2025 aan de raad aangeboden.

Voldoende recreatiemogelijkheden en bijpassende infrastructuur: e. Opstellen plan van uitvoer voor bewegwijzering Dijk en Waard.

Najaarsrapportage 2024

Door inzet van de beschikbare capaciteit op de invoering van het nieuwe parkeerbeleid kon dit punt niet worden opgepakt. In 2025 vindt onderzoek plaats en wordt een plan opgesteld.

Gemeente Dijk en Waard

Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars - Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN T5.1

Sportbeleid en activering

-734

T5.2

Sportaccommodaties

-7.540

-77

-60

-7.677

T5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

-4.206

172

-271

-4.304

T5.4

Musea

-514

T5.5

Cultureel erfgoed

-843

-906

-1.749

T5.6

Media

-2.774

-170

-363

-3.307

T5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-9.635

-9.618

-26.245

-75

-1.582

-27.903

509

TOTAAL LASTEN BATEN T5.1

Sportbeleid en activering

T5.2

Sportaccommodaties

1.062

575

1.714

T5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

421

-2

419

T5.5

Cultureel erfgoed

T5.6

Media

355

T5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

2.410

575

3.060

-23.835

-1.007

-24.843

TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves

-172

Onttrekking aan reserves

1.339

996

2.335

-22.668

-12

-22.680

Saldo programma

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Toelichting mutaties Najaarsrapportage LASTEN 5.2 Sportaccommodaties Compensatie plusuren medewerkers sportbedrijf (- € 60.000) Op 19 december 2023 heeft het college in de gemeenteraad de toezegging gedaan de plus-uren van de medewerkers van het failliete sportbedrijf Langedijk Actief B.V. te vergoeden. Inclusief juridische afwikkelingen met het sportbedrijf betreffen de kosten € 60.000. 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Toezichthouders Parelhof en de Binding (- € 14.000) De totstandkoming van Publiekszaken zorgde voor inzicht in de kosten van toezichthouders. Deze kosten moeten niet drukken op het budget van dienstverlening, maar horen thuis binnen de overhead. Toezichthouders zorgen voor fysiek toezicht en beveiliging van de organisatie incl. partners op de locaties de Binding en Parelhof. De totale lasten betreffen € 155.000 en hebben effect op de taakvelden 0.4 overhead, 4.2 onderwijshuisvesting en 5.3 kunst en cultuur. Cool extra subsidie (- € 160.000) Op basis van het jaarverslag 2023 geeft de accountant van Cool aan dat het groot onderhoud te laag is geïndexeerd en voor de vervangingsinvesteringen een hogere bijdrage nodig is. Dit is ook in 2024 aan de orde. Deze ontwikkelingen zijn onvoorzien. Daarom het voorstel om eenmalig € 160.000 extra subsidie beschikbaar te stellen.

Cool BTW (- € 97.000) We hebben in de periode 2019 - 2023 het theater onterecht met BTW belast verhuurd. Dit wordt gecorrigeerd waarbij er per saldo een last bij theater ontstaat in de vorm van belastingrente. Deze wordt berekend over de BTW welke onterecht in deze periode is teruggevraagd. Omdat deze vergissing een gevolg is van onjuist handelen van de gemeente willen we deze rente vergoeden aan het theater. 5.5 Cultureel erfgoed Doorontwikkeling Museum BroekerVeiling (- € 906.000) Het museum doet per project t.b.v. de uitvoering van de toekomstvisie aanvragen die gedekt worden uit de Reserve doorontwikkeling Museum BroekerVeiling. 5.6 Media Bibliotheek extra subsidie ( - € 300.000) De inflatie in 2023 en 2024 is hoger dan verwacht en de nieuwe cao (2024) zorgt voor hogere personeelskosten. Ondanks dat de bibliotheek de nodige bezuinigingen heeft doorgevoerd, is er over 2023 en 2024 een tekort. Dit zijn incidentele tegenvallers. Daarom het voorstel om eenmalig € 300.000 extra subsidie beschikbaar te stellen.

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

Bibliotheek BTW (- € 63.000) We hebben in de periode 2019 - 2023 de bibliotheek onterecht met BTW belast verhuurd. Dit wordt gecorrigeerd waarbij er per saldo een last bij de bibliotheek ontstaat in de vorm van belastingrente. Deze wordt berekend over de BTW welke onterecht in deze periode is teruggevraagd. Omdat deze vergissing een gevolg is van onjuist handelen van de gemeente willen we deze rente vergoeden aan de bibliotheek. 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Kanaalpark (€ 107.000) Het opstarten van de diverse Kanaalpark projecten en het afstemmen met de diverse stakeholders kost meer tijd dan was ingeschat, hierdoor zijn er minder kosten gemaakt. Het doel om bij alle inwoners van Dijk en Waard Kanaalpark onder de aandacht te brengen door onder andere diverse culturele evenementen ligt op schema. Opstellen locatieprofielen (- € 40.000) Ten laste van de reserve bedrijfsvoering werkvoorraad CUP was vorig jaar € 174.000 beschikbaargesteld voor het opstellen van locatieprofielen voor evenementen. In 2023 was hiervoor € 80.000 gebruikt en het restant was overgeheveld naar het reserve budgetoverhevelingen. In de primaire begroting 2024 was hiervoor € 54.000 opgenomen, nu volgt de additionele € 40.000. Reserve leefomgeving (- € 50.000) Lasten die gemaakt worden voor projecten uit het Groenbeleidsplan worden gedekt door de reserve projecten leefomgeving.

Deze lasten waren nog niet in de begroting opgenomen.

BATEN 5.2 Sportaccommodaties Specifieke uitkeringen Sport (€ 575.000) De energiekosten van de gemeentelijke zwembaden en een deel van de kosten van de sportaccommodaties die tot 31 december 2023 zijn gemaakt zijn met terugwerkende kracht in boekjaar 2024 ten laste gebracht van rijkssubsidies die hiervoor zijn bestemd. De Rijkssubsidies betreffen de Specifieke Uitkering Sport (SPUK Sport) en de Specifieke Uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK MEOZ), hetgeen leidt tot een incidenteel voordeel van € 575.000.

RESERVES Doorontwikkeling Museum BroekerVeiling (€ 906.000) Het museum doet per project t.b.v. de uitvoering van de toekomstvisie aanvragen die gedekt worden uit de Reserve doorontwikkeling Museum BroekerVeiling. Opstellen locatieprofielen (€ 40.000) zie toelichting bij de lasten taakveld 5.7 Reserve Leefomgeving (€ 50.000) zie toelichting bij de lasten taakveld 5.7

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

P6: Sociaal domein Doelen Toelichting op de voortgang van de in de begroting opgenomen doelen Met het Integraal Beleidskader sociaal domein dragen we bij aan: 1. Een sterke sociale basis (route1): versterking van de eigen kracht van inwoners en hun sociale netwerk; en versterking van de samenkracht van organisaties en gemeenschappen. 2. Passende ondersteuning dichtbij de inwoners (route 2): vroegtijdige signalering en preventieve oplossingen van vragen door het lokale team en partners samen met inwoners; en integrale benadering en oplossingen op maat van hulpvragen door het lokale team en partners samen met inwoners. 3. Kwalitatieve en beheersbare hulp en ondersteuning (route 3): zorg dragen voor effectieve, kostenbewuste en rechtmatige hulp en ondersteuning; en vergroting van de regie op het zorglandschap en ketenpartners.

Wat hebben we bereikt? In de Programmabegroting 2024-2027 is aangegeven welke opgaves in 2024 bijdragen om de gewenste doelen te realiseren. Van onderstaande opgaves is de verwachting dat deze dit jaar niet (geheel) gerealiseerd zullen worden. In de toelichtingen is aangegeven wat daarvan de oorzaken zijn. Wat gaan we hiervoor doen? Uitvoering plan van aanpak akkoorden IZA/GALA/SPUK (Integraal ZorgAkkoord, Gezond en Actief Leven Akkoord en Specifieke Uitkering), waarbij wordt ingezet op de thema's preventie (onder andere alcohol en drugs), inclusie, dorps- en wijkgericht werken, eenzaamheid en mentale gezondheid.

Oplevering plan van aanpak voor een duurzaam buurt- en dorpshuizenbeleid.

Voldoen aan verhoogde taakstelling voor huisvesting statushouders.

Najaarsrapportage 2024

Status

Toelichting Veel GALA onderwerpen zijn actief opgepakt. Een aantal GALA onderdelen worden in samenhang met IZA opgepakt. De aanpak IZA op het niveau van NoordHolland Noord is in voorbereiding, maar heeft meer tijd nodig dan verwacht. De GALA/IZA samenwerking binnen regio Alkmaar loopt goed. Ondertussen wordt ook via het Lokaal preventieakkoord nieuw lokaal aanbod gestimuleerd op de GALA onderwerpen. In het vierde kwartaal wordt een onderzoek uitgevoerd naar ontmoetingsplaatsen in de gemeente, waarin richtinggevende aanbevelingen worden beschreven voor beleid. De asielopvangcrisis blijft aanhouden. Hoewel Dijk en Waard voldoet aan zijn verplichtingen op het gebied van de opvang van asielzoekers en Oekraïense ontheemden is het huisvesten van voldoende statushouders, ondanks grote inspanningen, ingewikkeld. De lage hoeveelheid beschikbaar gestelde

Gemeente Dijk en Waard

woningen (vaak woningen voor kleine of middelgrote gezinnen) van de woningcorporaties correspondeert niet (niet passend) met het merendeel van de huishoudsamenstelling van de vergunninghouders (vaak eenpersoons of grote gezinnen). Implementatie van de Route regionale jeugdhulp 2026, inclusief de landelijke Hervormingsagenda Jeugd.

De Route regionale jeugdhulp 2026 wordt uitgevoerd via de regionale programmalijnen Verblijf en ambulant, Bovenregionaal, Beheersing en Aansluiting jeugdhulp en loopt volgens planning. Echter zien we dat de kosten voor jeugdzorg blijven toenemen. Regionaal wordt hierop ingezet via monitoring.

Implementatie Woonzorgvisie Dijk en Waard en Uitvoeringsprogramma's Wonen en Zorg.

De uitgangspunten van de Woonzorgvisie passen we actief toe in de samenwerking met Ruimte op alle project- en gebiedsontwikkeling. Het Uitvoeringsprogramma bevat - voor de komende jaren - een hoeveelheid aan activiteiten en projecten die bijdragen aan het nog beter kunnen plannen van de behoefte aan passende woonzorgcapaciteit en voorzieningen ten opzichte van de bestaande situatie. Momenteel zijn we bezig met de definitieve vaststelling van deze werkzaamheden. De verwachting is dat het uitvoeringsprogramma in het vierde kwartaal 2024 gereed is.

Terugdringing wachtlijsten Wmo en Jeugd.

Najaarsrapportage 2024

Dit jaar geven we een nieuwe impuls aan het terugdringen van de wachtlijsten De aanpak bestaat onder meer uit: verbeteren reactietijden d.m.v. extra capaciteit (tijdelijke medewerkers) en verbeteringen in de werkprocessen, werkverdeling en aansturing in de uitvoerende teams alsmede in het administratieve proces.

Gemeente Dijk en Waard

Wat mag het kosten Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars - Actueel Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

LASTEN T6.1 T6.2

Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

-16.622

-10

-16.632

-7.968

838

-7.130

T6.3

Inkomensregelingen

-31.831

-494

424

-31.902

T6.4

WSW en beschut werk

-5.672

-623

-6.295

T6.5

Arbeidsparticipatie

-4.436

200

-150

-4.386

-3.791

-2.730

T6.71A Huishoudelijke hulp (Wmo)

-6.138

T6.71B Begeleiding (Wmo)

-6.821

150

-6.671

T6.71C Dagbesteding (Wmo)

-1.616

150

-1.466

-1.208

T6.72A Jeugdhulp begeleiding

-5.471

-2.000

-7.471

T6.72B Jeugdhulp behandeling

-9.773

T6.72C Jeugdhulp dagbesteding

-2.578

T6.73A Pleegzorg

-2.137

T6.73B Gezinsgericht

-1.588

-6.006

-9.363

-1.900

-11.263

-1.894

T6.74C Gesloten plaatsing

-565

T6.81

Geëscaleerde zorg 18+

-25

T6.82

Geëscaleerde zorg 18-

-378

T6.82A Jeugdbescherming

-2.379

T6.82B Jeugdreclassering

-168

-131.157

-494

1.038

T6.6 T6.71

T6.72

Maatwerkvoorziening (Wmo) Maatwerkdienstverlening 18+

Maatwerkdienstverlening 18-

Jeugdhulp met verblijf overig Jeugd behandeling GGZ T6.74A zonder verblijf Jeugdhulp crisis/LTA/GGZT6.74B verblijf T6.73C

TOTAAL LASTEN

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

-3.959 -134.572

Vervolg tabel voorgaande pagina Taakveld

Bedragen x € 1.000 Stand na Technische BudgetNajaars Voorjaarsmutaties overheveling rapportage rapportage

Actueel

BATEN T6.1 T6.2

Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

9.835

600

10.435

3.948

T6.3

Inkomensregelingen

22.645

478

23.123

T6.6

Maatwerkvoorziening (Wmo)

471

TOTAAL BATEN

36.899

1.078

37.977

Saldo van baten en lasten

-94.258

-494

1.038

-2.882

-96.596

Toevoeging aan reserves

-1.234

-540

-1.154

-2.928

Onttrekking aan reserves

4.491

189

-498

4.182

-91.001

-305

-4.035

-95.341

Saldo programma

Toelichting budgetoverhevelingen LASTEN 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Stevig lokaal team en Kostenbeheersing (€ 340.000) Stevig lokaal team In 2025 gaat het lokaal team (kracht- en expertteam) met netwerkpartners gebiedsgericht werken op vindplekken in de wijk. Het doel is om zo laagdrempelig toegankelijk te zijn voor onze inwoners, zodat hulpvragen in een vroeg stadium herkend worden. Daarnaast wordt er ingezet op het versterken van het vakmanschap van de professionals en de samenwerking met partners. Om deze doorontwikkeling mogelijk te maken is dit budget nodig. Het programma zoekt waar mogelijk verbinding met lopende programma’s zoals het Dorps- en Wijkgericht werken en het uitvoeringsplan Wonen en Zorg die ook gebiedsgericht wordt ingestoken. Kostenbeheersing Om meer grip te krijgen op de kosten wordt in 2024 onderzoek gedaan waarna aanvullende beheersmaatregelen worden ingezet. Ook worden er vanuit de verplichte landelijke Hervormingsagenda een aantal maatregelen uitgerold. Het gereserveerde investeringsbudget wordt aangewend om de reducties binnen Sociaal Domein te behalen. Samenwerking huisartsen (€ 240.000) In 2025 willen we de samenwerking met huisartsen uitbreiden. Momenteel loopt er een pilot bij huisartsenpraktijk Centrumwaard, waarbij de POH-GGZ van de huisartsen nauw samenwerkt met de J&G-coach van de gemeente.

Dit wordt door beide partijen als positief ervaren, omdat kennis en expertise vanuit het zorg- en sociaal domein hierdoor aan elkaar wordt verbonden en de

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

inwoner hierdoor beter kan worden geholpen. De verbinding met de huisarts, via de POH-GGZ, willen we in 2025 gemeentebreed gaan organiseren, zodat iedere huisarts een aanspreekpunt heeft in het sociaal domein. Daarnaast is de ambitie om aan te sluiten op ZorgDomein. Dit is een instrument voor verwijzingen. Huisartsen werken hier al mee. We sluiten hiervoor aan bij de ontwikkelingen op (boven)regionaal niveau vanuit het IZA-akkoord. De samenwerking met huisartsen maakt ook onderdeel uit van de doorontwikkeling naar een Stevig Lokaal Team (Hervormingsagenda). We beschouwen huisartsen en het onderwijs daarin als belangrijke vindplaatsen en partners en zetten in op manieren waarop we nog beter preventief en integraal met elkaar kunnen samenwerken. Koploper cliëntondersteuning (€ 258.000) Er wordt in 2024 een plan van aanpak gemaakt voor de cliëntondersteuning. In 2025 wordt dit plan uitgevoerd. Aan deze uitvoering zijn kosten verbonden.

6.5 Arbeidsparticipatie Nieuwkomers (€ 200.000) De asielopvangcrisis blijft aanhouden. Dijk en Waard voldoet aan zijn verplichtingen op gebied van de opvang van asielzoekers en Oekraïense ontheemden maar blijft problemen ondervinden bij de huisvesting van statushouders. Om ook op dit gebied aan de taakstelling te voldoen zal het komende jaar nog meer moeten worden ingezet op huisvestingsoplossingen voor deze doelgroep. Hierbij is ook de integratie, en in het bijzonder de toeleiding naar werk, voor deze groep van belang zodat zij een zachte landing kunnen maken in de dorpen en wijken, en in staat zijn om (zo snel mogelijk) mee te doen in de maatschappij.

Toelichting mutaties Najaarsrapportage LASTEN 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Incidentele lasten JC Kompleks, ( - € 10.000) Extra lasten i.v.m. lekkage JC Kompleks. 6.3 Inkomensregelingen Armoede en schuldhulpverlening ( - € 130.000) We zijn in overleg met Zaffier, die ons armoedebeleid en schuldhulpverlening uitvoert, over hoe we de bij de meicirculaire ontvangen extra rijksmiddelen kunnen besteden. Daarbij wordt er ook nadrukkelijk gekeken naar een lokale invulling waarbij ook doelgroepen die nu net buiten beeld zijn worden bereikt. Dit wordt gedaan vanuit een integrale aanpak sociaal domein. Energietoeslag ( € 554.000) In 2022 en 2023 heeft Dijk en Waard middelen vanuit het Rijk ontvangen voor een energietoeslag, om huishoudens met een laag inkomen (tot 120% van het sociaal minimum) deels te compenseren voor de gestegen energieprijzen. In maart 2023 heeft de raad van de resterende middelen van de energietoeslag 2022 een bedrag beschikbaar gesteld voor het uitkeren van de energietoeslag in 2023 aan huishoudens met inkomens die net boven dit inkomensniveau (120-150% van het sociaal minimum) zitten. Dit besluit was conform de afspraak

Najaarsrapportage 2024

Gemeente Dijk en Waard

in het coalitieakkoord. Een groot deel van de inwoners met een laag inkomen heeft de energietoeslag ontvangen. Een beperkt deel van de huishoudens met een inkomen tussen 120150% van het sociaal minimum heeft de energietoeslag aangevraagd. Dit betekent dat een deel van de middelen van de energietoeslag niet is ingezet. Voorgesteld wordt om de nog beschikbare middelen toe te voegen aan de reserve Sociaal Domein (B086). 6.4 Wet sociale werkvoorziening (WSW) Wet sociale werkvoorziening (WSW) ( - € 623.000) Voor de WSW hebben we extra rijksmiddelen ontvangen via de meicirculaire. Deze middelen gaan conform de bijdrage verordening één op één over naar Zaffier die deze taken voor ons uitoefent. 6.5 Arbeidsparticipatie Beschut werken ( - € 150.000) Voor beschut werken hebben we extra rijksmiddelen ontvangen via de meicirculaire. Deze middelen gaan conform de bijdrage verordening één op één over naar Zaffier die deze taken voor ons uitoefent. 6.6 tm 6.71 taakvelden Wmo Lagere hulp en ondersteuningskosten t.a.v. Wmo ( € 300.000) De zorgkosten zijn bij de begroting 2024 verhoogd ten opzichte van het budget voor 2023. Het uitgavenpatroon ligt in de eerste helft van 2024 lager dan verwacht. In de tweede helft van 2024 worden meer uitgaven verwacht, omdat de wachtlijsten in de tweede helft van het jaar weg worden gewerkt en de Dienstenvoucher vlak voor de zomer afgeschaft is.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=DijkenWaard&id=fe422396-0da0-41fa-abf4-8dfca891b06f