Document · PDF

Bijlage 1 Kadernota Zaffier 2027

Gemeenteraad 17 februari 2026, gemeente Dijk en WaardBij agendapunt: Zaffier - Zienswijze Kadernota 20275.652 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Kadernota 2027 Van waarde naar meerwaarde

Inhoud 1 Aanbiedingsbrief .............................................................................................. 3 2 Doelstelling ...................................................................................................... 5 3 Autonome ontwikkelingen ............................................................................... 6 4 Ontwikkelingen per actielijn ............................................................................. 8 4.1

Meer kansen voor de inwoners ......................................................................................... 8

4.2

Zaffier als werkgever ....................................................................................................... 11

4.3

Zaffier als netwerkpartner ............................................................................................... 13

4.4

Onderweg naar Sociaal Impact ........................................................................................ 14

5 Financiële paragraaf ....................................................................................... 15 5.1

Dekkingsmogelijkheden ................................................................................................... 15

5.2

Verloop meerjarenperspectief 2027-2030 ...................................................................... 16

5.3

Financiële kader 2027 ...................................................................................................... 17

5.4

Weerstandsvermogen en risicobeheer ........................................................................... 19

5.5

Kengetallen financiële positie.......................................................................................... 19

6 Bijlagen .......................................................................................................... 23 6.1

Dekkingsmiddelen per gemeente .................................................................................... 23

6.2

Overzicht nieuwe wetgeving 2025 (losse bijlage) ........................................................... 24

Kadernota Zaffier 2027

1 Aanbiedingsbrief Alkmaar, 4 december 2025 Aan de leden van het algemeen bestuur van Zaffier, De periode 2023-2026 stond in het teken van het op orde brengen van de basis. Deze jaren waren noodzakelijk om stabiliteit te creëren in systemen, processen en samenwerking. In 2027 verleggen we de focus nadrukkelijk naar de verdere versterking van onze dienstverlening en harmonisatie. Het verbeteren van de kwaliteit is daarbij het vergezicht: we investeren in de professionalisering van onze organisatie en onze consulenten, zodat zij zich minder laten leiden door het ‘gedoe van alle dag’ en meer vanuit rust en vakmanschap kunnen werken aan duurzame resultaten voor inwoners. Deze ontwikkeling vraagt om ruimte, visie en leiderschap op alle niveaus. Zaffier levert al goede dienstverlening, maar wil deze verder versterken bijvoorbeeld door de ondersteuning in de richting van de klant te integreren. Dat vraagt om nauwe samenwerking, zowel binnen de organisatie als met externe partners. Alleen door samen op te trekken en onze expertise te verbinden, kunnen we de ambities uit Bouwen aan SORA waarmaken en inwoners en partners nog beter ondersteunen. De ontwikkelingen in deze kadernota vragen om precies dat: een zorgvuldig samenspel tussen gemeenten, werkgevers, inwoners en Zaffier zelf.

Alleen als alle partijen goed op elkaar zijn ingespeeld, kunnen we de complexe thema’s van de komende jaren – arbeidsmarktkrapte, digitalisering en armoedeaanpak – omzetten in een krachtige, toekomstgerichte uitvoering. Deze ontwikkelingen worden vanuit de huidige financiële middelen betaald. In deze kadernota schetsen we de maatschappelijke en beleidsmatige ontwikkelingen waar Zaffier de komende jaren op inspeelt. We verwachten in 2027 een toename van het aantal huishoudens in de bijstand en zien nieuwe wetgeving op ons afkomen die inzet op minder bureaucratie, meer integrale dienstverlening en lokaal maatwerk. Tegelijkertijd investeert het Rijk in armoede- en schuldenaanpak, terwijl ook de arbeidsmarktkrapte aanhoudt. Ook digitalisering en AI-toepassingen vragen om toegankelijke en ethische keuzes. Tot slot heeft de beoogde beëindiging van de richtlijn tijdelijke bescherming voor Oekraïense ontheemden directe gevolgen voor de instroom in de Participatiewet en daarmee voor onze uitvoeringscapaciteit. Zaffier speelt op deze ontwikkelingen in door de transformatie naar een sociaal ontwikkelbedrijf te versnellen.

Kadernota Zaffier 2027

Dit alles doen we langs vier actielijnen: 1. Meer kansen voor inwoners – investeren in leren, werken en begeleiding; 2. Zaffier als werkgever – versterken van professionaliteit, digitale weerbaarheid en aantrekkelijk werkgeverschap; 3. Zaffier als netwerkpartner – intensieve samenwerking met gemeenten, werkgevers en onderwijs; 4. Onderweg naar sociale impact – structurele veranderingen die voelbaar zijn in de hele regio. We vragen u deze Kadernota vast te stellen en deze conform artikel 21 van de Gemeenschappelijke Regeling ter zienswijze aan te bieden aan de gemeenteraden van Alkmaar, Bergen, Castricum, Dijk en Waard, Heiloo en Uitgeest. Met enthousiasme kijken we uit naar de volgende stappen richting 2030. Namens het dagelijks bestuur,

Dhr. R. te Beest, Voorzitter

Kadernota Zaffier 2027

2 Doelstelling De missie van Zaffier is als volgt geformuleerd: Zaffier biedt zekerheid en vertrouwen: een vangnet voor (tijdelijke) ondersteuning en een springplank om verder te groeien.

De uitvoering van de volgende wetten is gedelegeerd aan Zaffier: • • • • • • • •

Participatiewet (PW), inclusief uitvoering van bepaalde minimaregelingen; Wet sociale werkvoorziening (WSW); Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz 2004); Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW); Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ); Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (Wgs); Wet inburgering 2021 (nieuwe wet inburgering); Bijzondere bijstand.

De uitvoering van de volgende taken voert Zaffier onder mandaat uit voor de gemeenten Alkmaar, Bergen NH, Castricum, Dijk en Waard, Heiloo en Uitgeest: • • • • • •

Herstelregeling kinderopvangtoeslag; Leefgeld Oekraïense ontheemden; Innen eigen bijdrage Oekraïense ontheemden; Nazorg ex-gedetineerden; Wet tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek; Coördinatie Social Return on Investment (SROI).

Voor de deelnemende gemeenten Bergen NH, Castricum, Dijk en Waard, Heiloo, Uitgeest en bovenregionale gemeenten Den Helder, Landsmeer, Purmerend, Texel en Waterland voert Zaffier onderstaande taak uit: •

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo).

De uitvoering van onderstaande taak voert Zaffier uit voor de bovenregionale gemeenten Texel, Den Helder, Schagen, Landsmeer en Waterland: •

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz 2004).

Kadernota Zaffier 2027

3 Autonome ontwikkelingen In 2027 verwachten we een aantal belangrijke maatschappelijke en beleidsmatige ontwikkelingen die direct van invloed zijn op onze transitie naar een sociaal ontwikkelbedrijf:

Landelijke stijging bijstandsafhankelijkheid Het Centraal Planbureau verwacht een verdere toename van het aantal huishoudens in de bijstand, mede door de economische onzekerheden en veranderende arbeidsmarkt. Dit vraagt om meer aandacht voor activering, schuldpreventie en duurzame uitstroom naar werk.

Nieuwe wetgeving sociaal domein De aangekondigde herziening van de Participatiewet en de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening zet in op minder bureaucratie, meer integrale dienstverlening en ruimte voor lokaal maatwerk. Ook wordt de verbinding met het Nationaal Programma Armoedebestrijding en de Brede Schuldenaanpak versterkt. Veel van de wetten die in de Kadernota 2026 stonden aangekondigd zijn uitgesteld naar 2027. Zie de bijlage met de stand van zaken van de wetten die impact zullen hebben op Zaffier.

Rijksprogramma’s voor armoede en schulden Het Rijk investeert in preventie en vroegsignalering, onder meer via het programma Grip op Geld en pilots voor inkomenszekerheid.

Arbeidsmarktkrapte en scholing Ondanks de groei van het aantal bijstandsontvangers blijft de arbeidsmarkt krap, vooral in sectoren als zorg, techniek en kinderopvang. Scholing, praktijkleren en het creëren van ontwikkelwerkplekken worden cruciaal om inwoners te laten doorstromen. Tegelijkertijd is er sprake van een toenemende mismatch tussen het arbeidspotentieel binnen de bijstand en de vraag op de arbeidsmarkt. Veel werkzoekenden beschikken niet over de juiste kwalificaties, recente werkervaring of de belastbaarheid die aansluit bij de openstaande functies. Daarnaast sluiten de banen die beschikbaar zijn vaak niet aan bij de persoonlijke omstandigheden of de combinatie van zorg- en inkomenssituaties van bijstandsgerechtigden. Deze kloof vraagt om een gericht inzet op maatwerktrajecten, samenwerking met werkgevers en een sterke verbinding tussen het sociaal domein en het regionale arbeidsmarktbeleid. Alleen door vraag en aanbod beter op elkaar af te stemmen, kunnen meer inwoners duurzaam participeren.

Kadernota Zaffier 2027

Digitalisering en inclusiviteit Nieuwe landelijke kaders voor digitale inclusie en de inzet van AI in dienstverlening vragen om ethische, toegankelijke en privacy-bestendige oplossingen binnen Zaffier.

Het tienduizend banenplan Het ministerie van SZW wil tienduizend extra banen creëren voor mensen met een arbeidsbeperking, zodat zij duurzaam kunnen meedoen op de arbeidsmarkt. Het plan ondersteunt gemeenten en werkgevers met middelen, instrumenten en samenwerking om deze banen daadwerkelijk te realiseren. Het sociaal ontwikkelbedrijf fungeert hierbij als spil: het verbindt werk, scholing en begeleiding om inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt perspectief te bieden op werk en ontwikkeling. Het Rijk heeft voor de Regio Alkmaar vastgesteld dat het om 122 banen gaat in 2027 (gemeente Alkmaar 57, Bergen 7, Castricum 8, Dijk en Waard 40, Heiloo 7 en Uitgeest 3).

Beëindiging Richtlijn Tijdelijke Bescherming ontheemden uit Oekraïne Als gevolg van de (mogelijke) beëindiging van de Richtlijn Tijdelijke Bescherming (RTB) voor ontheemden uit Oekraïne per 4 maart 2027 wordt een toename in de instroom Participatiewet verwacht. Ontheemden ontvangen dan een tijdelijke verblijfsvergunning voor drie jaar en krijgen daarmee dezelfde rechten, plichten en voorzieningen als statushouders, met uitzondering van de inburgeringsplicht. Het recht op leefgeld vervalt en ontheemden gaan onder de Participatiewet vallen. Dit heeft direct een belangrijk effect op de uitvoeringscapaciteit en de beschikbare BUIG-middelen. Deze ontwikkeling brengt een financieel risico voor gemeenten mee, aangezien de verwachting is dat de toename van het aantal uitkeringen niet één op één wordt gecompenseerd binnen het BUIG-budget. Ook is de verwachting dat het verplicht aanbieden van taallessen vanwege de taaleis en het inzetten van maatwerktrajecten niet wordt gecompenseerd. Hierdoor bestaat de kans op hogere lasten in de gemeentelijke begroting en een toenemende druk op de uitvoeringsorganisatie.

Kadernota Zaffier 2027

4 Ontwikkelingen per actielijn Zaffier speelt in op deze ontwikkelingen door versneld te investeren in de transformatie naar een integraal sociaal ontwikkelbedrijf, waarbij werken, leren, begeleiding en werkgeverspartnerschap naadloos samenkomen. Om dit waar te maken heeft Zaffier deze transformatie naar vier actielijnen vertaald.

4.1 Meer kansen voor de inwoners Zaffier opent kansen voor alle inwoners in de regio Alkmaar, met extra aandacht voor mensen met een achterstand op de arbeidsmarkt of in de samenleving. We breken barrières af en bieden maatwerk in ondersteuning en begeleiding, zodat iedereen kan meedoen. Tegen 2030 willen we een sociaal ontwikkelbedrijf zijn waar werken en leren samenkomen, ondersteund door structurele en tijdelijke financiering van het Rijk. Doel: meer inwoners laten meedoen, met perspectief op duurzaam werk en eigen regie.

Uitbouwen route Leren en Werken In 2027 zetten we extra stappen om de route Leren en Werken uit te bouwen tot een stevig fundament van Zaffier. Zo zetten we in op de doorontwikkeling van praktijkleerlijnen in nauwe samenwerking met werkgevers, scholen en sociale ondernemers. Tegelijkertijd breiden we het aantal beschutte en sociale werkplekken uit, met nadruk op doorstroom naar regulier werk. Daarnaast versterken we de begeleidingstrajecten voor inwoners met psychische kwetsbaarheid, jongeren, statushouders en multiproblematiek, zodat zij meer kansen krijgen op duurzame participatie en perspectief.

Kadernota Zaffier 2027

Nieuwe Wet inburgering De eerste groep statushouders die onder de nieuwe Wet Inburgering (2021)begon, bestond vooral uit mensen met relatief veel kansen. De recentere instroom vraagt daarentegen om meer en intensievere ondersteuning bij het doorlopen van het inburgeringstraject. Binnen de groep statushouders zien we dan ook de trend dat een aanzienlijk deel instroomt in de Z-route. Deze nieuwere groepen hebben vaak meer ondersteuning nodig om hun weg te vinden. Om onder andere deze ontwikkeling goed te begeleiden wordt in 2026 een programmamanager Inburgering aangesteld. Deze functionaris wordt verantwoordelijk voor de aanbesteding en verdere ontwikkeling van alle inburgeringsroutes. Dit gebeurt in nauwe afstemming met de deelnemende gemeenten, zodat een integraal en samenhangend aanbod ontstaat dat aansluit bij de verschillende lokale behoeften en verantwoordelijkheden.

Automatisering rondom werk-, leer- en uitkeringssystemen In 2027 verwacht Zaffier belangrijke automatiseringsvraagstukken rond de integratie van werk-, leer- en uitkeringssystemen, het veilig en AVG-conform benutten van data, en de uitbreiding van digitale zelfservice voor inwoners. Tegelijkertijd vragen de inzet van AI en de continuïteit van onze digitale processen om een toekomstbestendige ICT- en data-infrastructuur die innovatie en de menselijke maat in balans houdt. De snelle opkomst van kunstmatige intelligentie (AI) gaat ook de sociale dienstverlening ingrijpend veranderen. Voor Zaffier betekent dit kansen voor slimmer klantcontact, betere gegevensanalyse en maatwerk in dienstverlening. Tegelijkertijd vraagt het om aandacht voor privacy, ethiek en de digitale vaardigheden van medewerkers. In 2026 zijn we actief met een goede basis te leggen voor de inzet van AI; in 2027 onderzoeken we hoe AI daadwerkelijk kan bijdragen aan efficiëntere processen en meer ruimte voor persoonlijk contact, met behoud van menselijke maat en betrouwbaarheid.

Participatiewet in balans In 2027 treedt de Participatiewet in balans in werking, waarmee het Rijk inzet op een meer integrale en activerende aanpak voor inwoners met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Voor Zaffier betekent dit een intensievere samenwerking met gemeenten op beleids- en uitvoeringsniveau en met partners, een grotere focus op ontwikkelkansen en maatwerktrajecten, en een versterking van onze rol als sociaal ontwikkelbedrijf. Deze ontwikkeling vraagt om aanpassingen in onze dienstverlening én om personele investeringen in kennis en capaciteit en gedragskundige interventies.

Kadernota Zaffier 2027

Wendbaar en flexibel inspelen op trends Met de inzet van moderne dashboards maken we maatschappelijke ontwikkelingen zoals vergrijzing, uitstroomcijfers en de tevredenheid van inwoners en werkgevers zichtbaar. Deze inzichten helpen ons om te sturen op kwaliteit, effectiviteit en continue verbetering en om hier beleid op te maken, en het goede gesprek te kunnen voeren met onze opdrachtgevers, waardoor ons aanbod nog beter aansluit op de inwoner. Om deze aansluiting snel te kunnen vormgeven komt er een projectteam waarin medewerkers flexibel door de gehele organisatie heen ingezet kunnen worden waardoor eventuele pieken en dalen in de dienstverlening opgevangen worden.

Vroegsignalering en preventie problematische schulden De schuldhulpverlening binnen onze organisatie is de afgelopen jaren stevig neergezet en goed georganiseerd. Inwoners met financiële problemen kunnen rekenen op passende ondersteuning en begeleiding. In 2027 zetten we de volgende stap: een sprong naar voren door nog meer te investeren in vroegsignalering en preventie. Door meer in te zetten, vroegtijdig signaleren en het versterken van financiële weerbaarheid willen we voorkomen dat inwoners problematische schulden opbouwen en een beroep moeten doen op de schuldhulpverlening. Hiermee verschuift de nadruk van curatie naar preventie, met als doel minder instroom, minder maatschappelijke kosten en vooral: meer financiële rust en perspectief voor onze inwoners.

Intensiveren doelgroep ondersteuning naar werk Voor de doelgroep Oekraïners, statushouders en inwoners uit het AZC (via de meedoenbalie) wordt de komende jaren eveneens een groeiende inzet verwacht. Het begeleiden van zowel werkgevers bij het in-dienst nemen van deze doelgroep als werkzoekenden van deze doelgroep vraagt intensieve en specifieke ondersteuning. Statushouders vormen al jaren een steeds groter wordende instromende doelgroep binnen de Participatiewet en vanaf 2027 zullen ook Oekraïners daar structureel onder vallen. Dit maakt extra inzet op deze doelgroep noodzakelijk.

Kadernota Zaffier 2027

4.2 Zaffier als werkgever Zaffier wil als werkgever zelf het goede voorbeeld geven en laten zien hoe een inclusieve en zorgzame organisatie werkt. We creëren een werkomgeving waarin medewerkers groeien, zich gewaardeerd voelen en bijdragen aan onze maatschappelijke doelen. Diversiteit en inclusiviteit staan voorop, en we helpen medewerkers om het beste uit zichzelf te halen. Doel: Zaffier als aantrekkelijke werkgever die vooroploopt in sociaal en inclusief werkgeverschap.

Scholing en professionalisering medewerkers In 2027 investeren we in de scholing en professionalisering van onze medewerkers via leerlijnen rond methodisch werken, inclusie en digitale vaardigheden. We bouwen aan een werkcultuur waarin wendbaarheid, innovatie en diversiteit vanzelfsprekend zijn en creëren betere interne loopbaanpaden, zodat medewerkers zelf kunnen doorgroeien en zich blijvend kunnen ontwikkelen binnen en buiten Zaffier.

Versterking cyberweerbaarheid Zaffier De digitale dreiging voor organisaties zoals Zaffier neemt snel toe. Criminelen gebruiken steeds slimmere manieren om medewerkers te misleiden via e-mail (phishing) of om systemen tijdelijk plat te leggen (DDoSaanvallen). Ook worden zwakke plekken in veelgebruikte software steeds sneller ontdekt en misbruikt. Omdat Zaffier uitkeringen uitvoert en ondersteuning biedt aan onder meer Oekraïense ontheemden, loopt de organisatie een hoger risico om doelwit te worden van digitale aanvallen. Organisaties die Oekraïense ontheemden ondersteunen worden expliciet als doelwit genoemd. Daarom is het belangrijk dat niet alleen de techniek op orde is, maar dat de hele organisatie alert en voorbereid is op digitale dreigingen.

Kadernota Zaffier 2027

Tegelijkertijd stellen de Rijksoverheid en Europa steeds strengere eisen aan informatiebeveiliging. Jaarlijkse controles (zoals voor DigiD en Suwinet) worden zwaarder en nieuwe regels, zoals de Baseline Informatiebeveiliging Overheid 2 (BIO2) en de Europese Cyberbeveiligingswet, verplichten overheden om nog beter te laten zien dat zij hun digitale veiligheid op orde hebben. Om hieraan te voldoen, richt Zaffier zich in 2027 op vijf belangrijke verbeterpunten: • Veiligere toegangssystemen, zodat inloggen moeilijker te misbruiken is; • Betere bescherming van ons netwerk, met dubbele veiligheidslagen; • Bewustwording bij medewerkers, via trainingen en oefensessies; • Controle op leveranciers, zodat ook partners veilig werken; • Snellere reactie op aanvallen, door heldere afspraken en draaiboeken. Zonder deze verbeteringen blijft de basisbeveiliging wel functioneren, maar neemt het risico toe op storingen, gegevenslekken en reputatieschade. Zaffier probeert deze versterking zoveel mogelijk binnen het bestaande budget te realiseren.

Huisvesting Zaffier werkt een nieuw huisvestingsconcept uit dat ruimte biedt voor samenwerking, innovatie en ontmoeting. Het wordt een plek waar inwoners, medewerkers en partners elkaar vinden, met een open en toekomstbestendige inrichting die past bij onze rol als sociaal ontwikkelbedrijf.

Kadernota Zaffier 2027

4.3 Zaffier als netwerkpartner Zaffier versterkt actief de samenwerking met gemeenten, werkgevers en onderwijsinstellingen. We verbinden kennis, middelen en initiatieven om gezamenlijk sociale en economische doelen te behalen. Samen bouwen we aan een sterke en inclusieve regio waarin iedereen meedoet. Doel: We bundelen kennis, middelen en innovatiekracht om samen met gemeenten, werkgevers en maatschappelijke organisaties de stap naar de meerwaarde van Zaffier te versnellen.

Versterking samenwerking binnen het Regionaal Werkcentrum (RWC) In 2027 versterken we onze positie als regionale samenwerkingspartner door binnen het Regionaal Werkcentrum (RWC) samen te werken aan het benaderen van werkgevers. Zo creëren we meer kansen voor inwoners, waaronder niet uitkeringsgerechtigden, en zorgen we voor een integrale aanpak richting de arbeidsmarkt. Daarnaast bouwen we nieuwe partnerschappen met onderwijsinstellingen en brancheorganisaties die passen bij de behoefte van de inwoner, zodat scholing en werk beter op elkaar aansluiten en inwoners zich kunnen ontwikkelen richting duurzaam werk of meedoen.

Extra capaciteit ten behoeve van doorontwikkeling RWC De versterking van het RWC sluit aan bij de groeiende vraag van inwoners die niet in de uitkering zitten (nuggers). Het aantal aanvragen van deze groep is de afgelopen periode verdubbeld, wat zichtbaar druk legt op onze capaciteit. Van 1 januari tot 1 september 2025 hebben 601 inwoners digitaal de weg naar het Werkcentrum NHN gevonden en een contactformulier ingevuld, waarvan 286 afkomstig uit de regio Alkmaar. Deze ontwikkeling benadrukt het belang van een robuuste doorontwikkeling van het RWC. Voor Zaffier betekent dit een toenemende belasting, waardoor in 2027 naar verwachting extra capaciteit nodig is om inwoners goed te blijven ondersteunen en de samenwerking met partners verder vorm te geven.

Versterking werkgeversdienstverlening en borging regionale samenwerking Daarnaast staat ook de werkgeversdienstverlening onder druk. De huidige bezetting is krap in verhouding tot het aantal kandidaten dat bemiddeld moet worden, de toenemende vragen vanuit werkgevers en de lopende projecten. Deze belasting wordt nu deels opgevangen door collega’s van UWV, maar dit brengt een afhankelijkheidsrisico mee. In het licht van de doorontwikkeling van het RWC is een intensivering van de werkgeversdienstverlening noodzakelijk om deze structureel te versterken en de regionale samenwerking duurzaam te borgen.

Kadernota Zaffier 2027

4.4 Onderweg naar Sociaal Impact Zaffier wil blijvende sociale verandering realiseren in de regio. We werken samen met gemeenten, bedrijven en maatschappelijke organisaties aan innovatieve oplossingen voor armoede, schulden en werk. Zo creëren we zichtbare en duurzame impact voor inwoners én samenleving. Doel: We willen niet alleen individuele successen boeken, maar structurele veranderingen realiseren die voelbaar zijn in de hele regio.

Investering sociale infrastructuur In 2027 investeren we in een sterke sociale infrastructuur met inclusieve werkplekken, moderne technologie en toegankelijke voorzieningen. Hiermee bouwen we aan een omgeving waarin inwoners en onze medewerkers kunnen leren, werken en zich ontwikkelen, ondersteund door eigentijdse middelen en passende faciliteiten.

Sociaal Impactprogramma Via het Sociaal Impactprogramma stimuleren we werkgeversprogramma’s die impactbanen creëren en Social Return on Investment (SROI) kansen faciliteren. Zo verbinden we maatschappelijke meerwaarde aan werkgelegenheid en versterken we de regionale arbeidsmarkt.

Kadernota Zaffier 2027

5 Financiële paragraaf 5.1 Dekkingsmogelijkheden Opbrengsten

Betreft gefactureerde opbrengsten exclusief omzetbelasting aan publieke en private klanten.

Wsw-middelen

Betreft de ter beschikking gestelde middelen op basis van de circulaires gemeentefonds, ter uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening.

Loonkostensubsidie

Zaffier faciliteert de uitbetaling van de loonkostensubsidies. Deze worden één op één doorbelast aan de deelnemende gemeenten. Betreft het tekort op uitvoering van het cluster werkbedrijf. Betreft hier de gelden die ter beschikking worden gesteld vanuit de Rijksoverheid voor specifieke doelstellingen aan de deelnemende gemeenten en ondergebracht bij Zaffier. De hoogte van de middelen is conform de circulaires gemeentefonds of afzonderlijk gemaakte afspraken.

Bijdrage in het tekort Programma’s

Bijdrage gemeenten

Betreft de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling ter uitvoering van alle (gedelegeerde) activiteiten.

Kadernota Zaffier 2027

5.2 Verloop meerjarenperspectief 2027-2030 Zaffier (* € 1.000,-) Stand primaire begroting 2027-2030

2027

2028

2029

2030

Programmakosten

129.494

134.660

140.032

145.618

Loonkosten cao SGO

36.119

37.527

38.991

40.512

Wijzingen nadien (met AB besluit) Totaal wijzingen nadien Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering

Loonkosten cao Aan de Slag

7.294

7.900

8.554

9.259

Loonkosten cao WSW

17.129

16.444

15.786

15.155

Overige kosten

4.987

5.176

4.803

4.985

195.023

201.708

208.167

215.529

Wetsvoorstel particpatiewet in balans spoor 1 en 3

Herstructurering Infrastructuur arbeidsmarkt

Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering Nieuw beleid

School naar duurzaam werk

119

124

129

134

Totaal ingezet / nieuw beleid

119

124

129

134

Omzet

14.227

15.217

16.265

17.375

WSW-middelen

18.635

17.890

17.174

16.487

Gemeentelijke bijdragen (programma's)

129.494

134.660

140.032

145.618

Gemeentelijke bijdragen (producten)

6.014

6.249

5.923

6.154

Totaal aan wijzigingen Dekkingsmiddelen / ombuigingen

Gemeentelijke bijdragen (bijdrage in werkbedrijf tekort)

1.037

1.077

1.120

1.164

Gemeentelijke bijdragen (uitvoeringskosten)

25.616

26.615

27.653

28.731

Overige dekkingen Totaal dekkingsmiddelen kadernota 2027 - 2030 Stand kadernota voor begroting 2027 - 2030

Kadernota Zaffier 2027

195.023

201.708

208.167

215.529

5.3 Financiële kader 2027 De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd voor deze kadernota: • Als basis voor de begroting en meerjarenraming zijn de ervaringscijfers van Zaffier gebruikt; • De uitvoeringskosten van Zaffier zijn conform de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen Noord-Holland Noord (FUGR); dat betekent een samengesteld indexatiecijfer (30% prijsindexcijfer, 70% loonindexcijfer) geïndexeerd met 7,59% ten opzichte van 2026. In onderstaande tabel zijn de uitvoeringskosten 2027 per deelnemende gemeente vergeleken met de uitvoeringskosten 2026: Gemeente (x € 1.000,-)

• • •

•

Verdeelsleutel

2026

2027

Alkmaar

47,85%

11.393

12.257

Bergen

7,52%

1.790

1.926

Castricum

8,04%

1.914

2.060

Dijk & Waard

28,89%

6.878

7.400

Heiloo

4,98%

1.186

1.276

Uitgeest

2,72%

648

697

Totaal

100%

23.809

25.616

Zaffier verwacht een prijsindexering voor de materiële kosten, conform de FUGR, van 5,7%; Zaffier verwacht een cao SGO loonsverhoging voor de medewerkers, conform de cao (2025-2027) en loonindexering van de FUGR van 8,4% voor 2027; Zaffier verwacht voor de medewerkers van cao Aan de Slag een loonsverhoging, conform de loonindexering van de FUGR van 7,2% voor 2026 en 8,4% voor 2027. Voor de medewerkers van cao WSW geldt deze loonindexering niet. Voor hen is de loonsverhoging afhankelijk van de loonprijsontwikkeling (LPO) en deze is onmogelijk vooraf in te schatten. De LPO komt echter terug bij zowel de loonontwikkeling als de verhoging van de rijksbijdrage dus het effect is budgetneutraal; Het beschikbare re-integratiebudget wordt volledig en integraal (onafhankelijk woongemeente inwoner) ingezet bij Zaffier. Het re-integratiebudget is aangepast aan de nieuwe overeengekomen methodiek, conform bijdrageverordening 2024, verhoogd met de indexering van de FUGR en verhoogd met het budget beschut werk voor 2027 uit de septembercirculaire 2025; De bestemmingsreserve Tozo-gelden bij de gemeenten is alleen beschikbaar voor uitgaven in dat kader. Eventuele tekorten of restanten zijn voor gemeente Alkmaar en Dijk en Waard. Het geactualiseerde bestedingsplan Tozo-bestemmingsreserve 2026-2029 is in ontwikkeling en zal als concept ingediend worden en aangeboden ter besluitvorming.

Dit bestedingsplan is als uitgangspunt verwerkt in deze kadernota;

Kadernota Zaffier 2027

•

• •

De wettelijke taken bij inburgering worden nu op minimaal niveau uitgevoerd en de werkdruk bij de consulenten is hoog. De verwachting is dat er extra middelen naar gemeenten toekomen zoals eerder beloofd door het Rijk. Op het moment dat het Rijk met een overbruggingsbudget en vanaf 2026 met structurele financiering komt, is het noodzakelijk dat deze gelden worden ingebracht bij Zaffier. Als er meer duidelijkheid komt over deze gelden zullen we dit bespreken in het dagelijks en algemeen bestuur; Voor de uitvoering van de WSW wordt een bijdrage in het tekort verwacht van € 1.036.891,-. Voor deze bijdrage geldt een afwijkende verdeelsleutel, namelijk het aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen per gemeente; Met betrekking tot de arbeidsvoorwaarden van Stichting WNK Participatie Bevordering wordt uitgegaan van de cao Aan de Slag en de overgangsregeling; Het investeringsbudget wordt geraamd op € 1.253.500,-, inclusief de overloop 2026 en eerdere jaren. De investeringen betreffen uitsluitend noodzakelijke bedrijfsmiddelen die meerjarig meegaan, bijvoorbeeld machines. Evenals in voorgaande jaren wordt het investeringsbeleid gekenmerkt door soberheid en doelmatigheid.

Kadernota Zaffier 2027

5.4 Weerstandsvermogen en risicobeheer In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheer wordt de financiële robuustheid van de kadernota, in het bijzonder de stand van zaken met betrekking tot de financiële positie, weergeven. Onder deze paragraaf wordt in algemene zin verstaan de mogelijkheid om tegenvallers op te vangen. Weerstandscapaciteit Eigen vermogen WEERSTANDSVERMOGEN (x € 1.000,-)

Begroting

2027

2028

2029

2030

Algemene Reserve

651

Bestemmingsreserve

Gerealiseerd resultaat Totaal

651

Zaffier beschikt op dit moment over minimale eigen weerstandscapaciteit. Om deze reden moeten de gekwantificeerde risico’s, na verrekening van de algemene reserve, worden betrokken bij het weerstandvermogen van onze deelnemende gemeenten. Stille reserves De stille reserves zijn de direct en niet-direct kwantificeerbare eigendommen van Zaffier. Hierbij valt te denken aan het verschil tussen de boekwaarde van bijvoorbeeld onroerend goed en de daadwerkelijke waarde. Zaffier heeft geen stille reserves. Inventarisatie van de risico’s In elke vorm van bedrijfsvoering ontstaan risico’s en onzekerheden. Hierbij moet voornamelijk gedacht worden aan zaken die niet te beïnvloeden zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Een gekwantificeerde risicoparagraaf is onderdeel van de begroting 2027.

5.5 Kengetallen financiële positie Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) heeft bepaald dat in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing een verplichte basisset van financiële kengetallen moet worden opgenomen. De kengetallen geven gezamenlijk op eenvoudige wijze inzicht aan stakeholders over de financiële positie van Zaffier. Een toelichting op het bepalen van de kengetallen is hieronder te vinden.

Kadernota Zaffier 2027

Begroting

Kengetallen

2027

2028

2029

2030

Netto schuldquote

-0,22%

-0,12%

-0,22%

-0,32%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

-0,22%

-0,12%

-0,22%

-0,32%

Solvabiliteitsratio

2,72%

2,70%

2,71%

2,74%

Structurele exploitatieruimte

0,00%

Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van Zaffier ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. NETTO SCHULDQUOTE (x € 1.000,-) A. Vaste schulden (cf. art. 46 BBV)

Begroting

2027

2028

2029

2030

B. Netto vlottende schuld (cf. art. 48 BBV)

8.239

8.111

7.976

C. Overlopende passiva (cf. art. 49 BBV)

13.524

13.830

13.889

13.657

D. Financiële activa (cf. art. 36 lid d, e en f)

E. Uitzettingen < 1 jaar (cf. art. 39 BBV)

21.198

21.183

21.331

F. Liquide middelen (cf art. 40 BBV)

200

G. Overlopende activa (cf. art. 40a BBV)

800

195.023

201.708

208.167

215.529

-0,22%

-0,12%

-0,22%

-0,32%

H. Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves)) Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100%

De schuldquote komt negatief uit. De omvang van schulden is lager dan de uitzettingen. De verwachting is dat de schuldquote op dit niveau blijft de komende jaren. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen, wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de doorgeleende gelden wordt berekend, is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa ook alle verstrekte leningen worden opgenomen (zie artikel 36 lid b en c van het BBV).

Kadernota Zaffier 2027

NETTO SCHULDQUOTE GECORRIGEERD (x € 1.000,-) A. Vaste schulden (cf. art. 46 BBV)

Begroting

2027

2028

2029

2030

B. Netto vlottende schuld (cf. art. 48 BBV)

8.239

8.111

7.976

C. Overlopende passiva (cf. art. 49 BBV)

13.524

13.830

13.889

13.657

D. Financiële activa (cf. art. 36 lid d, e en f) E. Uitzettingen < 1 jaar (cf. art. 39 BBV) F. Liquide middelen (cf art. 40 BBV) G. Overlopende activa (cf. art. 40a BBV) H. Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves)) Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100%

21.198

21.183

21.331

200

800

195.023

201.708

208.167

215.529

-0,22%

-0,12%

-0,22%

-0,32%

Het verschil tussen de netto schuldquote en de gecorrigeerde netto schuldquote wordt veroorzaakt door het effect van financiële activa, echter Zaffier heeft geen financiële activa. Hierdoor is er geen verschil is tussen de netto en de gecorrigeerde schuldquote. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Zaffier in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Het eigen vermogen van een gemeenschappelijke regeling bestaat volgens artikel 42 BBV uit de reserves (zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten. SOLVABILITEIT

Begroting

(x € 1.000,-)

2027

2028

2029

2030

A Eigen vermogen (cf. art. 42 BBV)

651

B Balanstotaal

23.914

24.092

24.016

23.784

Solvabiliteit (A/B) x 1

2,72%

2,70%

2,71%

2,74%

Met een solvabiliteitspercentage van 2,72% komt Zaffier uit op geringe vermogenspositie. Het is belangrijk dat onze deelnemende gemeenten onze risico’s betrekken bij hun eigen risicoparagraaf, na verrekening van ons eigen vermogen. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt thans het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele lasten of baten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Voorbeelden van structurele baten zijn de algemene uitkering en eigen belastinginkomsten. Bij structurele lasten zijn dat bijvoorbeeld de personeelslasten en kapitaallasten. Het onderscheid tussen structureel en incidenteel is ook in een notitie van de commissie BBV vastgelegd en moet conform het BBV ook in de begroting en jaarstukken worden onderbouwd. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten, is meer flexibel dan een begroting waarbij de structurele baten en lasten in evenwicht zijn.

Kadernota Zaffier 2027

STRUCTURELE EXPLOITATIERUIMTE

Begroting

(x € 1.000,-)

2027

2028

2029

2030

A Totale structurele lasten

195.023

201.708

208.167

215.529

B Totale structurele baten

195.023

201.708

208.167

215.529

C Totale structurele toevoegingen aan de reserves

D Totale structurele onttrekkingen aan de reserves

195.023

201.708

208.167

215.529

0,00%

E Totale baten Structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/(E) x 100%

In de begroting van Zaffier zijn geen incidentele baten en lasten opgenomen. Dit betekent dat de structurele exploitatieruimte in evenwicht is en de financiële positie op langere termijn stabiel blijft.

Kadernota Zaffier 2027

6 Bijlagen 6.1 Dekkingsmiddelen per gemeente Zaffier (* € 1.000,-) 2027

Alkmaar

Bergen

Castricum

Dijk & Waard

Heiloo

Uitgeest

Overig

Totaal

Dekkingsmiddelen / ombuigingen Omzet WSW-middelen Gemeentelijke bijdragen (programma's) Gemeentelijke bijdragen (producten) Gemeentelijke bijdragen (bijdrage in werkbedrijf tekort)

10.518 66.375 2.860 600

1.151 8.319 463 73

694 10.582 295 36

5.382 32.366 1.293 279

890 7.224 230 49

Gemeentelijke bijdragen (uitvoeringskosten) Overige dekkingen

12.258 -

1.926 -

2.059 -

7.400 -

Totaal dekkingsmiddelen kadernota 2027

92.611

11.932

13.666

46.720

Castricum

Dijk & Waard

Zaffier (* € 1.000,-) 2028

Alkmaar

Bergen

18.635 129.494 6.014 1.037

4.628 116 -

757 -

1.275 -

697

25.616 -

9.668

5.441

757

180.796

Heiloo

Uitgeest

Overig

Totaal

Dekkingsmiddelen / ombuigingen Omzet WSW-middelen Gemeentelijke bijdragen (programma's) Gemeentelijke bijdragen (producten) Gemeentelijke bijdragen (bijdrage in werkbedrijf tekort) Gemeentelijke bijdragen (uitvoeringskosten) Overige dekkingen

10.097 69.000 2.972 623 12.736 -

1.105 8.653 481 76 2.002 -

666 11.008 307 37 2.139 -

5.167 33.668 1.343 290 7.689 -

854 7.516 239 51 1.325 -

4.815 121 725

787 -

17.890 134.660 6.249 1.077 26.615 -

Totaal dekkingsmiddelen kadernota 2028

95.428

12.316

14.157

48.156

9.986

5.660

787

186.491

Castricum

Dijk & Waard

Zaffier (* € 1.000,-) 2029

Alkmaar

Bergen

Heiloo

Uitgeest

Overig

Totaal

9.693 71.752 2.887 648 13.233

1.061 8.998 500 79 2.080

640 11.447 318 39 2.223

4.960 35.011 1.296 301 7.988

820 7.817 248 53 1.377

5.007 125 753

548 -

17.174 140.032 5.923 1.119 27.653

Overige dekkingen Totaal dekkingsmiddelen kadernota 2029

98.213

12.717

14.667

49.557

10.315

5.885

548

191.901

Castricum

Dijk & Waard

614 11.905 343 40 2.309 15.211

4.762 36.408 1.394 313 8.300 51.177

Zaffier (* € 1.000,-) 2030 Dekkingsmiddelen / ombuigingen Omzet WSW-middelen Gemeentelijke bijdragen (programma's) Gemeentelijke bijdragen (producten) Gemeentelijke bijdragen (bijdrage in werkbedrijf tekort) Gemeentelijke bijdragen (uitvoeringskosten) Overige dekkingen Totaal dekkingsmiddelen kadernota 2030

Kadernota Zaffier 2027

Alkmaar

9.306 74.613 3.107 673 13.749 101.448

Bergen

1.018 9.357 538 82 2.161 13.156

Heiloo

787 8.128 267 55 1.430 10.668

Uitgeest

Overig

5.206 135 782

369 -

6.123

369

Totaal

16.487 145.618 6.154 1.163 28.731 198.153

6.2 Overzicht nieuwe wetgeving 2025 (losse bijlage)

Kadernota Zaffier 2027

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=DijkenWaard&id=178b7f60-0ab8-45cb-bd92-53bf5a687625