Bijlage 1 Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Kadernota 2026

GEESTMERAMBACHT

Vastgesteld in AB-vergadering 11-12-2024

Kadernota

Bijlagen Fout! V erwijzingsbron niet

Kadernota Deze kadernota voor 2026 geeft de actuele inzichten weer die van invloed zijn op de begroting van recreatieschap Geestmerambacht. De programmabegroting wordt pas opgesteld nadat de kadernota door het bestuur is vastgesteld.

Hoofddoelstelling Geestmerambacht is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheden te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het doel van Geestmerambacht is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. b. c.

De bedoeling is om ontwikkeling van recreatie, landschap en natuur als een doorlopend geheel vorm te geven, rekening houdend met duurzaamheid, energietransitie en klimaatadaptie. De visie dient tevens als vertrekpunt voor een structureel financieel gezonde basis en voor de ambities van het recreatieschap en daarbij rekening houdend met de nog vast te stellen nieuwe governance-structuur. Het Uitvoeringsprogramma (UP) is vastgesteld in het AB van 27 juni 2022 en bevat een planning en een raming van de kosten en opbrengsten van de geplande activiteiten en ambities.

Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma.

Kerngegevens: 557,5 hectare werkgebied, waarvan 423,5 hectare beheergebied waarvan 75 hectare water. Het beheergebied bestaat uit Geestmerambacht (394,5 ha), De Groene Loper (12 ha) en Park van Luna (151 ha). Het aantal bezoekers in 2024 bedroeg 2,1 miljoen (schatting najaarsrapportage 2024).

Visie De visie “Geestmerambacht, Groene loper en Park van Luna“ is in 2021 door het algemeen bestuur vastgesteld. Het doel is het recreatiegebied te laten doorgroeien tot een veelzijdig parkenlint, als groen uitloper voor de inwoners van het HAL-gebied en met activiteiten gericht op de ruimere regio. De kwaliteit van zowel de natuur- als de recreatiegebieden wordt verhoogd.

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 2 van 19

Kadernota

Bijlagen Fout! V erwijzingsbron niet

Strategische doelen

•

Geestmerambacht levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven c.q. strategische doelen: • •

Behoud volwaardig en uniek recreatielandschap Vergroten gebruik

•

Versterken duurzaamheid

•

Vergroten maatschappelijk draagvlak

Actuele ontwikkelingen •

Het verder (door)ontwikkelen van Geestmerambacht, Park van Luna en de Groene Loper op basis van de vastgestelde visie (2021) en het UP (2022).

•

Als onderdeel van dit uitvoeringsprogramma: o Het duurzaam beheren en doorontwikkelen van de gebieden gericht op optimaal recreatief gebruik en tegelijkertijd verhogen van biodiversiteit. o Inzetten op vergroten van het gebruik van de gebieden door inwoners van de regio en daarbuiten. o Zetten van vervolg stappen in het bereiken van structureel financieel evenwicht. o Extra inkomsten realiseren, onder andere via permanente locatieontwikkelingen. o Bijdragen aan een duurzame samenleving en ruimte voor energietransitie en klimaatadaptatie. Een keuze voor de gewenste governance-structuur en participantenbijdrage rekening houdend met de 2 participanten (Alkmaar en Dijk en Waard) en de provinciale samenwerking. Meer bezoekers door recreatie in eigen land, overloop van kustgebied, toename inwoners en door versterking profilering van het gebied.

•

•

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

De bijdrage van de provincie voor het bestuursbureau stopt na 2024. De overeenkomst met het bestuursbureau loopt tot en met 31 december 2025 en wordt niet verlengd.

Operationele doelen 2026 Naast de reguliere bedrijfsvoering wil het recreatieschap de volgende doelen realiseren: • Realisatie en concrete uitwerking van het uitvoeringsprogramma: o Afronden realisatie van het project De Groene Loper en realisatie wandelroute De Groene Loper-West o Verdere realisatie van de plannen voor de Wagenweg en de ontvangstgebieden o uitgifte van locaties voor woonzorgvoorziening en groepsaccommodatie aan de Wagenweg o realisatie plannen voor de Nauertogt o plannen Park van Luna en PvL-oost o bijeenkomst(en) gebiedstafel •

Implementeren van maatregelen zoals verhogen biodiversiteit en natuurinclusieve recreatie, zoals vastgelegd in het plan voor de beheerzonering.

• •

Uitgifte ontvangstgebieden Noord en Zuid. Verbeteren van bereikbaarheid en interne en regionale verbindingen.

•

Inzetten op meer bezoekers met daarbij passende recreatieve voorzieningen in relatie tot de natuurwaarden. Diverse bijeenkomsten van de gebiedstafel.

•

Verwachtingen voor 2027 – 2029 •

Realisatie van de nog niet gerealiseerde plannen voor de Wagenweg, ontvangstgebieden en Park van Luna.

Pagina 3 van 19

Kadernota

• • • •

Bijlagen Fout! V erwijzingsbron niet

Oppakken van de overige projecten uit het UP, zoals het gebiedsmarketingplan en het plan voor extra inkomsten. Diverse bijeenkomsten van de gebiedstafel.

•

Structureel financieel evenwicht door structurele stijging van de inkomsten en de getrapte toename van de participantenbijdragen (2023-2027). Het inzetten op en gepaste groei van (meerdaagse) evenementen rekening houdend met de omgevingsfactoren, de natuurwaarden van de terreinen en de tendensen bij het ontwikkelen van grote evenementen.

•

Voortzetting koers waarbij geïnvesteerd wordt in projecten die op de lange termijn leiden tot het verhogen van de inkomsten en verbetering van het rendement. Meer beleid gericht op vergroten biodiversiteit, duurzaamheid, energietransitie en klimaatadaptie.

•

Intensiever beleid gericht op de toename van de recreanten, zowel van binnen als van buiten de regio.

•

Toezicht en handhaving intensiever en meer zichtbaar conform de in 2022 gestarte verhoging van de inzet op meer zichtbare aanwezigheid in weekenden, avonden en bij de evenementen om daarmee ongewenste overlast te verminderen.

Risico’s bij het uitvoeren van het UP In het Uitvoeringsprogramma wordt gewezen op de risico’s die een rol spelen bij de uitvoering en dan met name bij de realisatie van de geraamde opbrengsten. Daarbij gaat om: • De stand van de economie: zien ondernemers en banken het zitten om te investeren in nieuwe ontwikkelingen • Concurrentie: bepaalde nieuwe commerciële ontwikkelingen kunnen concurreren met bestaande of nieuwe vergelijkbare bedrijven. Dit kan een negatief effect hebben op de potentiële inkomsten voor het recreatieschap

Doorontwikkelingen staand beleid 2025 •

Aantrekken van voldoende (grote) evenementen conform de UP-doelstellingen vanwege de beschikbare beleidsruimte.

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

•

Medewerking bevoegd gezag: voor het vestigen van nieuwe bedrijven in het recreatiegebied is het schap afhankelijk van de planologische medewerking van de gemeenten en van de provincie. Deze medewerking is feitelijk de randvoorwaarde voor het kunnen realiseren van de projecten en de benodigde inkomsten.

•

Meer spanning tussen natuurwaarden en verblijfsrecreatie door met name voorgenomen provinciaal beleid.

•

Grootschalige evenementen staan onder druk door minder draagvlak en landelijke tendens bij dit soort evenementen, met name het (te) hoge kostenniveau. Dat resulteerde in het annuleren van Indian Summer vanaf 2025 en al eerder Elrow.

Pagina 4 van 19

Kadernota

•

• •

Bijlagen Fout! V erwijzingsbron niet

Participatie: bewoners/ondernemersparticipatie kan leiden tot aanpassingen van de plannen, indien er onvoldoende draagvlak is en dit zich manifesteert in de bestuurlijke besluitvorming en onvoldoende medewerking op planologisch gebied. Subsidies: het verkrijgen van onvoldoende subsidie om uitvoeringsprojecten te kunnen realiseren is geen vast gegeven. Wetgeving: projecten moeten voldoen aan regels omtrent onder andere NNN, stikstof, Pfas en diverse andere.

Een belangrijke ontwikkeling naar aanleiding van het bovenstaande is dat de oorspronkelijke planning van voorbereiding, besluitvorming, uitvoering en realisatie van de gewenste en noodzakelijke opbrengsten vertraagt. Hardheid cijfers en zienswijze Kadernota 2026 De (economische) onzekerheden, de inflatie en de loon- en prijsstijgingen leiden tot hogere kosten, minder economisch vertrouwen en in sommige gevallen tot het moeilijker kunnen inkopen van bepaalde grondstoffen, goederen en/of inhuur van diensten. De investeringen waartoe het AB heeft besloten, zijn geïndexeerd en

doorgerekend (2023) en vervolgens verwerkt in de kadernota. In 2024 zijn ook de opbrengsten opnieuw doorgerekend.

het langer voordat beoogde inkomsten op gang komen. Dit kan gevolgen hebben voor de hoogte van de participantenbijdrage. De gevolgen voor de begroting worden, zoals eerder is afgesproken, bij de jaarlijkse begrotingscyclus in beeld gebracht. Opvolging zienswijzen kadernota 2025 Op basis van de ontvangen zienswijzen bij de kadernota 2025 heeft het AB besloten tot een actualisatie van de inkomstenprognose en om de risico’s en kansen in kaart te brengen. En deze vervolgens uit te werken in een financiële doorrekening van het UP die wordt verwerkt in de kadernota 2026. De uitkomsten van deze actualisatie alsmede mogelijke interventies zijn aangeboden aan de gemeenteraden ten behoeve van hun bijeenkomst op 12 september 2024. De uitkomst van het onderzoek is dat de eerder geraamde opbrengsten nog steeds gerealiseerd kunnen worden. Daarbij dient te worden vermeld dat de uitvoering verloopt conform de afgesproken uitgangspunten en planning. De reactie op de zienswijzen van de raden op de kadernota 2025 luidde: Op basis van de nieuwe opbrengstramingen, de huidige UP-planning met de daaraan verbonden investeringen en (investerings-)kosten worden scenario’s uitgewerkt rekening houdend met de zienswijzen van de raden (Kadernota 2025), de haalbaarheid van projecten en de financiering van de toekomstige ontwikkelingen.

De scenario’s geven het bestuur de mogelijkheid om de best passende en gewenste richting te bepalen voor het schap.

Vaststelling UP AB 8-6-2022 Bij het vaststellen van het UP (besloten AB 8-6-2022) is een toelichting gegeven bij de onderbouwing van het besluit. De toelichting gaat in op de gevolgen van de vertraagde besluitvorming en de aangepaste planning van de afzonderlijke UP-projecten: Ten opzichte van de voorlopig vastgestelde versie van het UP, zijn er wijzigingen in de planning opgetreden. Van een enkel project is de planning naar voren gehaald (zoals de Groene Loper omdat hier al diverse initiatieven lopen). De meeste projecten starten echter later en duren langer. Enerzijds worden hierdoor de uitgaven over een langere periode gespreid en daardoor hoger. Anderzijds duurt

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Het HAL-fonds; aanleiding en historie Het HAL-fonds is in 1999 opgericht door de gemeenten Heerhugowaard, Alkmaar en Langedijk. Zij hadden een gezamenlijke visie op de woningbouw en andere (ruimtelijke) ontwikkelingen in de regio. Voor elke woning die in een van de gemeenten nieuw werd gebouwd, stortten zij een bijdrage in het fonds. Een stuurgroep en een projectgroep beheerden de gelden. Deze gelden werden vervolgens besteed aan ruimtelijke opgaven in het gebied, zowel voor de inrichting als het beheer ervan.

Pagina 5 van 19

Kadernota

Bijlagen Fout! V erwijzingsbron niet

Het fonds werd ook wel het Meerwaardefonds genoemd: er werd geld opzijgezet waarmee een meerwaarde in de regio werd gecreëerd. Voorbeelden hiervan zijn de aanleg van het Park van Luna en een bijdrage aan de realisatie van de uitbreiding van Geestmerambacht. Het HAL-groenbeheerfonds was een apart onderdeel van het HAL-meerwaardefonds, specifiek bedoeld voor het beheer van Park van Luna en de uitbreiding van het Geestmerambacht. Het geld uit dit groenbeheerfonds (kortweg HAL-fonds) is later in beheer gekomen van recreatieschap Geestmerambacht, ten behoeve van het beheer van de onderdelen die gereed waren. Uiteindelijk ging het fonds op in de bestemmingsreserve exploitatie, waar later, na uittreding, ook de afkoopsom van de Provincie Noord-Holland en van de bijdragen voor tien jaar van de gemeenten Schagen en Bergen aan zijn c.q. worden toegevoegd.

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 6 van 19

Kadernota

Bijlagen Fout! V erwijzingsbron niet

Wat gaan we doen?

Waarom doen we dit?

Wat mag het kosten? Wat gaat het opbrengen?

Voorbereidingskosten UP

Voorbereidingswerkzaamheden om te komen tot uitvoering UP conform de planning

2025 - € 62.023 2026 - € 8.105 2027 - € 0 2028 - € 0 2029 - € 0

Uitvoeringskosten UP

De daadwerkelijke uitvoering van het UP brengt kosten met zich mee

2025 - € 50.000 2026 - € 125.000 2027 - € 293.616 2028 - € 357.783 2029 - € 357.783

Opbrengsten UP (BCF uit investeringen conform huidige systematiek)

Tegenover de investeringen en de kosten die gemaakt moeten worden, staan de mogelijk te verwachten opbrengsten.

2025 - € 363.749 2026 - € 709.434 2027 - € 144.477 2028 - € 0 2029 - € 0

Toename erfpachtopbrengsten + evenementen.

Door het uitgeven van meer c.q. beter renderende percelen nemen de pachtopbrengsten na enige jaren toe.

2025 - € 11.251 2026 - € 18.646 2027 - € 65.892 2028 - € 79.308 2029 - € 108.808

Hier wordt de nominale toename t.o.v. voorgaand jaar weergegeven.

Verhoging participantenbijdrage

Realisatie van een structureel financieel evenwicht vraagt enerzijds investeringen in het gebied (meer opbrengsten c.q. minder onderhoud) en tegelijkertijd een stijgende participantenbijdrage tot het evenwicht wordt bereikt

2025 - € 350.000 2026 - € 525.000 2027 - € 633.325 2028 - € 654.445 2029 - € 676.494

In 2023 is de eerste structurele verhoging van de participantenbijdrage begroot van € 100.000. Deze loopt jaarlijks op tot € 480.000 in 2027. Vanaf 2028 is deze geïndexeerd. Verder wordt vanaf 2025 de participantenbijdrage verhoogd met de rentelasten op de lening bij de participanten (rente is op % 2,5% gesteld).

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Nadere toelichting

Het betreft de financieringskosten voor het aantrekken van een lening ter financiering van het UP + afschrijvingslasten op investeringen in UP projecten.

Pagina 7 van 19

Kadernota

Bijlagen Fout! V erwijzingsbron niet

Gevolgen voor de participanten

Gevolgen voor de reserves

In het vastgestelde UP wordt uitgegaan van voorbereidings- en uitvoeringskosten, investeringen en opbrengsten die gezamenlijk bijdragen aan het realiseren van de uitgesproken ambities. Veelal lopen kosten en opbrengsten niet parallel. Dat betekent dat de opbrengsten later dan de kosten en investeringen worden ontvangen. Zie daarvoor ook de passages bij “Risico’s bij het uitvoeren van het UP” (pag. 4 en 5).

Het realiseren van de ambities middels het uitvoeringsprogramma leidt de komende jaren tot een patroon van extra kosten en investeringen. Op basis van de huidige gegevens is de verwachting dat de totale reserves (algemeen en bestemming) eind 2026 € 1,3 miljoen zullen bedragen.

Na het uittreden van de provincie heeft het bestuur besloten het jaarlijkse tekort van circa € 1,0 mln uit de bestemmingsreserve te onttrekken als bijdrage aan de exploitatie. Omdat dit niet eindeloos kan worden voortgezet, is de visie met bijbehorend uitvoeringsprogramma opgesteld. Het is onzeker of alle huidige en toekomstige inkomsten voldoende groot zijn om het tekort van € 1,0 mln per jaar te compenseren.

In 2028 zullen de reserves uitgeput zijn. Dat is later dan eerder was gepresenteerd. De redenen daarvoor zijn de extra participantenbijdragen (ingroei van 2023 tot 2027) en het feit dat werkelijke onttrekkingen aan de reserves de laatste jaren lager waren dan begroot. Voorts zijn er diverse incidentele inkomsten die niet waren begroot (o.a. koopsom-opstalrecht De Swaan en eeuwigdurend grafrust Geestmerloo).

Om uiteindelijk te komen tot een structureel gezond recreatieschap (kosten en opbrengsten langdurig in evenwicht) is onder andere een hogere participantenbijdrage noodzakelijk. Ten tijde van de visievaststelling is uitgegaan van een jaarlijkse ingroei van de participantenbijdrage van € 100.000 in 2023 tot € 480.000 in 2027. Vanaf 2028 is deze geïndexeerd. Verder wordt de participantenbijdrage vanaf 2025 verhoogd met de vergoeding voor de rentelasten op de lening bij de participanten (rentepercentage is op 2,5% gesteld). Daarnaast is in het UP een opdracht gegeven voor het onderzoek naar extra inkomsten om daarmee de opbrengsten op een structureel hoger niveau te krijgen. Dit heeft constante aandacht.

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 8 van 19

Kadernota Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlagen Bijlage

Fout! Verwijzingsbron niet gevonden.

B. Financiële meerjarenraming

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

Pagina 9 van 19

Kadernota Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlagen Bijlage

Fout! Verwijzingsbron niet gevonden.

B. Financiële meerjarenraming

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

Bijlage A. Financiële kengetallen 2026 Indexatie

Risicomanagement / weerstandsvermogen

Het recreatieschap hanteert voor de prijsindexatie het door de regietafel NoordHolland Noord bepaalde cijfer. Het indexatiecijfer voor 2026 wordt in het laatste kwartaal van 2024 bekendgemaakt. Het nieuwe indexatiecijfer wordt dan verwerkt in de nog vast te stellen Programmabegroting 2026. Vooralsnog wordt in 2026 uitgegaan van een indexatie van de kosten, inzet RNH en participantenbijdragen met 3,9% (laatst bekende NHN-index). Ook de baten zijn met dit index cijfer verhoogd.

De huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 48.000 en ligt onder het gewenste weerstandsvermogen van € 382.000 (Jaarstukken 2023). Het bestuur heeft besloten aan te sluiten bij het uitgangspunt van de regio om slechts een beperkte algemene reserve aan te houden voor de GR. Dit betekent dat er eventueel beroep gedaan wordt op de participanten indien de risico's die zich voordoen en het bedrag van de algemene reserve overschrijden.

Voor de meerjarenraming wordt gekeken naar het gemiddelde NHN-indexatiecijfer van de afgelopen drie jaar. Deze is voor 2027 – 2029 daarom doorgerekend met 4,4%.

Bij “Risico’s bij het uitvoeren van het UP” (pagina 4 en 5) worden de risico’s toegelicht die specifiek een rol spelen bij het realiseren van het uitvoeringsprogramma.

Hoogte gemeentelijke bijdrage Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2025

Bijdrage in 2026

Alkmaar

53,60%

€ 432.580

€ 535.927

Dijk en Waard

46,40%

€ 374.538

€ 464.018

Totaal

100,00%

€ 807.118

€ 999.945

In bovenstaande tabel zijn naast de reguliere participantenbijdragen twee andere componenten toegevoegd: • ten eerste de jaarlijkse ingroei van de participantenbijdrage van € 300.000 in 2025 en € 400.000 in 2026 zoals besloten bij het vaststellen van het UP; •

ten tweede wordt de rente op de lening bij de participanten toegevoegd aan de participantenbijdrage. In 2025 gaat het om een geraamd bedrag van € 50.000 en in 2026 om € 125.000. De verdeling per participant gebeurt conform de procentuele verdeelsleutel.

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 10 van 19

Kadernota Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlagen Bijlage

Fout! Verwijzingsbron niet gevonden.

B. Financiële meerjarenraming

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

Percentage overhead Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 15,6 %. Deze overhead bestaat uit de volgende posten: Onderdeel

Lasten (€)

Bestuursadvisering en programmasturing

231.525

Secretariaat

20.796

Financiële administratie en control

113.200

Hiërarchische aansturing van het beheerteam

57.323

Kantoor- en bedrijfskosten

24.325

Totaal

447.169

Flexibele schil / inhuur Met het oog op maatschappelijke werkvoorziening wordt een post van € 43.000 opgenomen voor structurele inhuur van werknemers vanuit de sociale werkvoorziening.

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 11 van 19

Kadernota Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlagen Bijlage

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

Bijlage B. Financiële meerjarenraming 2025-2029 Onderdeel Stand volgens programmabegroting 2025 (resultaat voor bestemming)

2025

2026

2027

2028

2029

-430.346

-205.448

-1.077.993

-1.133.021

-

-

-

64.000

-

-

-147.000

40.000

145.000

-147.000

40.000

209.000

-

-

Wijzigingen nadien met AB besluit 1.

UP lagere afschrijvingskosten door vertraging investeringen

2.

Veranderende opbrengsten BCF (door uitstellen investeringen)

Totaal wijzigingen nadien met AB besluit

-

Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering 1.

Hogere kosten dagelijks onderhoud

-76.000

-64.000

-76.000

-68.000

-

2.

Minder reguliere inzet RNH (m.n. beheer en locatie en gebiedsontwikkeling)

44.000

45.000

49.000

48.000

-

3.

Divers

-8.052

-8.761

-6.388

9.035

-

-40.052

-27.761

-33.388

-10.965

-

-5.000

16.000

43.000

43.000

-

Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering

Nieuw beleid 1.

Wijziging in UP rentelasten (lenen bij participanten i.p.v. bank)

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 12 van 19

Kadernota Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlagen Bijlage

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

2.

Extra opbrengsten erfpacht en evenementen m.n. door UP

3.

Algemene & legesverordening

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

-

9.000

88.000

172.000

-

-5.000

-

-

-

-

Totaal nieuw beleid

-10.000

25.000

131.000

215.000

-

Totaal wijzigingen in kadernota 2026

-197.052

37.239

306.612

204.035

-

50.000

125.000

153.000

153.000

-

50.000

125.000

153.000

153.000

-

-577.398

-43.209

-618.381

-775.986

-678.765

-577.398

-43.209

-618.381

-775.986

-678.765

-577.398

-43.209

-618.381

-775.986

-678.765

Dekkingsmiddelen / ombuigingen 1.

Extra participantenbijdrage i.v.m. rentelasten investeringen

Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen

Stand volgens kadernota 2026 (resultaat voor bestemming) Mutaties reserves 1.

Onttrekking Algemene Reserve

2.

Toevoeging Algemene Reserve

3.

Onttrekking Bestemmingsreserve

4.

Toevoeging Bestemmingsreserve

Totaal mutaties reserves

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 13 van 19

Kadernota Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlagen Bijlage

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

Toelichting 1.

De baten en lasten van het UP zijn voor zover bekend meegenomen in de kadernota. We zien dat door een aangepaste planning van het uitvoeringsprogramma diverse investeringsprojecten doorschuiven naar volgende jaren. Dit leidt tot wijzigingen in de tijd m.b.t. btw-ontvangsten op investeringen die via BCF worden teruggevorderd (worden later ontvangen). Ook heeft dit gevolgen voor de afschrijvingslasten. Deze schuiven door naar volgende jaren. Verder zijn de wijzigingen in de financieringslasten

4.

Bij locatie- en gebiedsontwikkeling zien we een verschuiving van reguliere werkzaamheden naar werkzaamheden voor de (incidentele) UP projecten. Deze projecten worden geactiveerd en zullen via afschrijvingslasten UP projecten in de exploitatierekening terechtkomen.

Op basis van de toelichting zijn de kosten en opbrengsten verdeeld naar structureel en incidenteel.

meegenomen voor de investeringen uit het UP. Om de gewenste en

noodzakelijke uitvoering van het UP te realiseren stelt het AB voor om de financiering van de investeringen door de participanten te laten plaatsvinden. Deze rentelasten worden gedekt door een extra participantenbijdrage. 2.

3.

De hogere kosten voor het dagelijks onderhoud komen door het hoger uitvallen van de aanbestedingen voor groenonderhoud, afvalruimen en afvalbakken legen. Daarnaast wordt rekening gehouden met extra kosten voor dagelijks onderhoud van het evenemententerrein in verband met de afgelopen twee natte winterperiodes. Verwacht wordt dat dit beeld zich de komende jaren doorzet. In 2024 zijn er maatregelen genomen om te beperken dat weersinvloeden grote effecten hebben op het gebruik van het evenemententerrein. In 2025 en 2027 zijn kosten opgenomen om het gehele areaal te laten doorrekenen door een extern bureau om de beheerbegroting aan te passen aan de nieuwe situatie. Hierdoor is in deze jaren een kleine piek te zien ten opzichte van 2026 en 2028.

Resultaat reguliere werkzaamheden Lasten

2025 2.645.740

2026 2.719.741

2027 2.971.489

2028 3.160.432

2029 3.276.393

Baten

1.893.972

2.110.203

2.361.957

2.537.772

2.750.953

Saldo

-751.768

-609.538

-609.532

-622.660

-525.439

Resultaat incidentele werkzaamheden Lasten

2025 189.379

2026 143.105

2027 153.326

2028 153.326

2029 153.326

Baten

363.749

709.434

144.477

-

-

Saldo

174.370

566.329

-8.849

-153.326

-153.326

Lasten

2025 2.835.119

2026 2.862.846

2027 3.124.815

2028 3.313.758

2029 3.429.719

Baten

2.257.721

2.819.637

2.506.434

2.537.772

2.750.953

Saldo

-577.398

-43.209

-618.381

-775.986

-678.765

Totaal

Structureel lagere kosten door minder reguliere inzet RNH voor beheer en locatie- en gebiedsontwikkeling. Voor beheer wordt verwacht de komende jaren meer werkzaamheden uit te voeren via contracten met aannemers, waardoor de reguliere beheerkosten omlaag gaan.

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 14 van 19

Kadernota

Bijlagen

Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlage

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

Verloop meerjarenperspectief 2025 - 2029 400.000 200.000 0

-200.000

2025

2026

2027

2028

2029

resultaat voor bestemming volgens begroting 2025

-400.000 -600.000 -800.000 -1.000.000

resultaat voor bestemming volgens kadernota 2026

-1.200.000

-1.400.000

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 15 van 19

Kadernota Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlagen Bijlage

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

Pagina 16 van 19

Kadernota Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlagen Bijlage

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

Pagina 17 van 19

Kadernota Fout! Verwijzingsbron niet g evonden.

Bijlagen Bijlage

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

2025-202

Bijlage

C. Visie en financiële situatie

Bijlage C. Visie en financiële situatie In 2018 heeft het algemeen bestuur opdracht gegeven tot opstellen van een visie voor het Geestmerambacht. Doel was het realiseren van een toekomstbestendig recreatieschap. Er wordt toegewerkt naar een meerjarig begrotingsevenwicht, om toekomstige tekorten tijdig te dekken, met een nieuwe balans tussen opbrengsten uit het gebied en participantenbijdragen. Daarvoor zijn uitvoeringsgerichte investeringen nodig, met meer baten uit gebiedsontwikkeling. Het doel van de visie is het gebied in samenhang te laten doorgroeien tot een veelzijdig Parkenlint, als groene uitloper voor de inwoners van het voormalig HAL-gebied en met activiteiten gericht op de ruimere regio. De kwaliteit van zowel de natuurgebieden als de recreatiegebieden wordt verhoogd. Na het uittreden van de provincie heeft het bestuur besloten het jaarlijkse tekort te dekken door een onttrekking uit de bestemmingsreserve. Met het laten opstellen van de visie en het uitvoeringsprogramma willen de participanten zorgen voor een kwalitatieve versterking (natuur en recreatie) van het gebied en een toename van de opbrengsten. Tevens worden financieringsmogelijkheden en opbrengstmogelijkheden onderzocht om te zorgen voor een structureel sluitende meerjarenbegroting. De huidige reserves zijn nog voldoende mits op korte termijn de begroting meerjarig in evenwicht wordt gebracht.

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 18 van 19

Kadernota

Bijlagen

Bijlage

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze kadernota is door het algemeen bestuur van Recreatieschap Geestmerambacht vastgesteld in de openbare vergadering van 11 december 2024.

Voorzitter, De heer J. Nieuwenhuizen

Kadernota 2026 Recreatieschap Geestmerambacht

Pagina 19 van 19