BIJLAGE 1 Grondexploitatie Westerdel per 1-1-2022

Toelichting herziening grondexploitatie Westerdel per 1-1-2022 Gemeente Dijk en Waard

18 maart 2022

Westerdel Beschrijving In de gemeente Langedijk wordt de woningbouwlocatie Westerdel ontwikkeld. Een gebied van circa 41,3 hectare is actief door de gemeente in ontwikkeling genomen. De gemeente heeft alle gronden binnen het gebied verworven om deze bouwrijp te maken en vervolgens als bouwrijpe kavels te verkopen aan met name ontwikkelende partijen. Het plangebied bestaat uit drie deelgebieden: Centrale buurt, De Straatjes en De Eilanden. Belangrijkste wijzigingen bij de herziening per 1 januari 2022 zijn de volgende:  Het rentepercentage is aangepast van 1,03% naar 1,18%;  De fasering van de verwachte kosten en opbrengsten zijn geactualiseerd;  De civieltechnische kostenraming en de plankosten zijn geactualiseerd;  Het risicoprofiel is afgenomen. Voortgang Het bouwrijp maken van de eerste fase (Centrale Buurt) en de tweede fase (De Straatjes) is afgerond. In 2021 is het bouwrijp maken van de derde fase (De Eilanden) gestart. De eerste fase (Centrale Buurt is in zijn geheel woonrijp gereed. Ook de tweede fase (De Straatjes) is grotendeels woonrijp gereed, het woonrijp maken in de tweede fase zal naar verwachting in 2022 kunnen worden afgerond. In 2022 worden tevens de voorbereidingen gestart voor de aanbesteding van het woonrijp maken van de derde fase (De Eilanden).Het projectmatige programma in deelgebied de Eilanden bestaat uit 151 te realiseren woningen.

Er hebben nu drie leveringen plaatsgevonden, waarbij in totaal de grond onder 72 te realiseren woningen is verkocht en geleverd. Er resteert nog een programma van 79 woningen te realiseren op de vier resterende eilanden G t/m J. Verder zijn 59 vrije kavels onderdeel van het woningbouwprogramma in Westerdel. In 2021 is er 1 gemeentelijke kavel verkocht en geleverd. In totaal zijn er nu 39 gemeentelijke kavels verkocht. Deze verkopen zijn gerealiseerd in de Centrale Buurt en De Straatjes. Per 1 januari 2022 zijn er nog 2 te verkopen kavels in deelgebied De Straatjes. Begin 2021 heeft ook besluitvorming plaatsgevonden over de verkoop van 18 gemeentelijke kavels in deelgebied De Eilanden. De kavels worden gefaseerd op de markt gebracht gekoppeld aan het tempo van de projectmatige ontwikkeling. In totaal moet per 1 januari 2022 de verkoop van 20 gemeentelijke kavels nog plaatsvinden.

Toelichting herziening grondexploitatie Westerdel per 1-1-2022

Programma Nog te realiseren kaveluitgifte Gemeentelijke kavels

Aantal 20

% 20%

Rijwoning

14

14%

Twee-onder-een kap

34

34%

Vrijstaand

31

31%

Totaal

99

100%

Omschrijving Uitgeefbaar

Oppervlakte (m2) 167.781

% 41%

Verharding

61.246

15%

Groen

65.173

16%

Water

98.271

24%

Reservering (groen)

15.073

4%

Totaal (bruto plangebied)

407.543

100%

Ruimtegebruik

Projectgegevens Kern Verwacht eindjaar

Uitleglocatie, ten noordwesten van Broek op Langedijk 2027

Restant looptijd

6 jaar

Plangebied

469.520 m2

Parameters Rente Discontovoet Kostenstijging Opbrengstenstijging

1,18% 2,00% 2,00% 0,00%

2 van 4

Resultaat en verschillenanalyse De per 1 januari 2022 herziene grondexploitatie resulteert in een positief saldo van circa € 1,45 miljoen. Het netto contante waarde resultaat is daarmee met circa € 0,39 miljoen verslechterd ten opzichte van de grondexploitatie per 1 januari 2021. Dat het resultaat afneemt heeft hoofdzakelijk te maken met de tussentijdse winstneming van € 422.000,= bij de jaarrekening van 2021. De winstneming wordt verrekend met de boekwaarde en vormt boekhoudkundig gezien een last voor de grondexploitatie. Daarnaast heeft dit te maken met de toevoeging van de boekwaarde rente en de hogere plankosten door een stijging van de interne uurtarieven. De opbrengsten voor grondverkopen nemen toe met circa € 177.000,=. Op het projectmatige programma in deelgebied De Eilanden is meerwaarde gerealiseerd (eiland F). Aangezien het realistisch wordt geacht dat de gronduitgifte binnen de resterende looptijd van 6 jaar gerealiseerd kan worden, blijft de einddatum van de grondexploitatie met 31 december 2027 gehandhaafd. Het saldo van inflatie en rente neemt hierdoor af. Dat komt enerzijds doordat er in 2021 hogere opbrengsten zijn gerealiseerd met gronduitgifte op deelgebied De Eilanden (eiland D en F). Hierdoor loopt de boekwaarde sneller terug, waardoor er lagere rentelasten zijn. Anderzijds kent een deel van dit voordeel een technische verklaring.

We zijn een jaar verder, de resterende looptijd is een jaar korter en hierdoor wordt logischerwijs een jaar minder toekomstige rente en kostenstijging gerekend.

Verschillenanalyse grondexploitatie per 01-01-2022 (€, afgerond op duizendtallen) Exploitatie 2021 (prijspeil 2021) A

Exploitatie 2022 (prijspeil 2022) B

Berekend effect

Tegenvallende verkoop vrije kavels zuidelijke Eilanden Overschrijding aanbesteding WRM door snel stijgende kosten GWW Totaal risicoprofiel

Verlaging uitgifteprijs 5% 20% hogere kosten WRM Fase De Eilanden

49.268.088 51.107.050 1.838.962

49.837.144 51.284.178 1.447.034

569.056 177.128 391.928

Subtotaal inflatie en rente

618.413-

387.156-

231.257-

Resultaat EW per 31 december Resultaat NCW per 1 januari 2022

1.220.548 1.083.915

1.059.878 941.218

160.671 142.697

1.700.000 2.641.218

1.557.303

Tussentijdse winstneming per 31-12-2021 NCW per 1 januari 2022 gecorrigeerd voor winstneming

Kans Impact op resultaat Risicobedrag per 1-1-2022 A B B*A 25% 94.000 23.500

20%

798.000

Toelichting herziening grondexploitatie Westerdel per 1-1-2022

B-A

Subtotaal kosten Subtotaal opbrengsten Nominaal saldo

Risico’s grondexploitatie per 01-01-2022 (€) Risico

Verschil

159.600

183.100

3 van 4

www.westerdel-langedijk.nl

Toelichting herziening grondexploitatie Westerdel per 1-1-2022

4 van 4