bijlage 1 - Concept Begroting 2027 GR GISD

Programmabegroting 2027

1

Inhoud Voorwoord ..............................................................................................................................3 Beleidsbegroting: programma Inkoop en contractmanagement .................................................4 Inleiding ..............................................................................................................................4 Jeugdhulp: kwaliteit en toekomstbestendigheid ....................................................................4 Contractmanagement: meer grip met data en risicoanalyse ..................................................4 Wmo: nieuwe inkoop en kostenbewustzijn ............................................................................5 Doelgroepenvervoer en hulpmiddelen: verbetering uitvoering ................................................5 De begroting ........................................................................................................................5 Paragrafen...............................................................................................................................6 Weerstandsvermogen en risicobeheersing............................................................................6 Financiering .........................................................................................................................8 Bedrijfsvoering

................................................................................................................... 10 Open overheid ................................................................................................................... 12 Financiële begroting .............................................................................................................. 13 Balans ............................................................................................................................... 13 Exploitatie ......................................................................................................................... 14 EMU-saldo......................................................................................................................... 15 Bijlagen ................................................................................................................................. 16 Overzicht naar taakvelden .................................................................................................. 17 Lijst met afkortingen .......................................................................................................... 18

2

Voorwoord Van NORA naar GISD Sinds 2015 verzorgt de Netwerkorganisatie regio Alkmaar (NORA) namens de gemeenten in de regio Alkmaar de inkoop en het contractmanagement voor jeugdhulp, Wmo-begeleiding, Beschermd wonen, Beschermd thuis, vervoer en hulpmiddelen. Sinds 1 januari 2026 zijn de activiteiten van NORA verder geformaliseerd in de gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Inkoop Sociaal Domein (GISD). De regio Alkmaar bestaat uit de gemeenten Alkmaar, Dijk en Waard, Bergen, Uitgeest, Castricum, Heiloo. GISD heeft namens de regiogemeenten ruim 260 zorgaanbieders gecontracteerd. Wat doet GISD en wat doen de gemeenten? De gemeenten bepalen via hun gemeenteraden en colleges hun eigen beleid. Wat zij willen bereiken en welke doelen zij hebben ten aanzien van jeugdhulp en Wmo. Dit beleid is het uitgangspunt voor de inkoop van zorg door GISD. De toegang tot zorg en de bedrijfsvoering (het proces van zorgregistratie tot aan facturatie) gaat ook via de individuele gemeenten. GISD faciliteert en coördineert de regionale afstemming van beleid, toegang en bedrijfsvoering om de processen voor gecontracteerde aanbieders zo veel mogelijk uniform te laten verlopen. Hierbij zijn landelijke richtlijnen en standaarden het uitgangspunt. Tevens houdt GISD de naleving van de contracten met de zorgaanbieders nauw in de gaten middels onder andere periodieke contractmanagementgesprekken.

Met als doel om een kwalitatief en kwantitatief passend zorgaanbod te hebben voor haar de inwoners van de deelnemende gemeenten. Visie en ontwikkelingen Ook in 2027 zal Zorginkoop en Contractmanagement in het teken blijven staan van kwaliteit, beheersing, samenwerking en datagestuurd werken. Zowel binnen de jeugdhulp, Wmo wordt gewerkt aan een toekomstbestendig zorglandschap waarin passende ondersteuning beschikbaar blijft, kosten beheersbaar zijn en aanbieders worden aangesproken op kwaliteit en afspraken. Kortom: 2027 is een jaar van verdiepen en door ontwikkelen. Door sterker data-gedreven contractmanagement, scherpere kwaliteitssturing en intensieve samenwerking met beleid, aanbieders en partners wordt gewerkt aan een duurzaam, betaalbaar en passend zorgaanbod voor inwoners van de regio.

3

Beleidsbegroting: programma Inkoop en contractmanagement Inleiding De financiële afhandeling van de Netwerkorganisatie Regio Alkmaar (NORA) wordt sinds de start in 2015 uitgevoerd door de gemeente Langedijk, inmiddels Dijk en Waard. In 2024 en 2025 zijn stappen gezet om de samenwerking te transformeren van een netwerksamenwerking naar een gemeenschappelijke regeling. Per 1 januari 2026 is NORA omgevormd tot een gemeenschappelijke regeling in de vorm van een bedrijfsvoeringsorganisatie onder de naam Gemeenschappelijke Inkoop Sociaal Domein (GISD) Regio Alkmaar. Met de deelnemende gemeenten is afgesproken dat de bedrijfsvoering voor de GISD door de gemeente Alkmaar wordt verzorgd. De financiële administratie is daarom vanuit Dijk en Waard overgedragen aan Alkmaar.

Jeugdhulp: kwaliteit, kosten en toekomstbestendigheid Binnen de jeugdhulp ligt de focus op het versterken van kwaliteit, kostenbeheersing en het verbeteren van het zorglandschap. In 2027 zal naar verwachting de uitkomsten van de evaluatie van het landelijk tarief voor jeugdbescherming en de samenwerkingsafspraken met gecertificeerde instellingen (GI’s) zijn beslag krijgen. Ook moet duidelijk zijn of er mogelijke een vervroegde aanbesteding, zal komen. Bij de ambulante jeugdhulp is de GGZ-kwaliteitsscan afgerond en verbetermaatregelen moeten zichtbaar worden. We blijven inzetten op het versterken van ambulant aanbod dat uithuisplaatsingen kan voorkomen, passend bij de doelstelling om verblijf af te bouwen. Voor jeugdhulp met verblijf blijft kwaliteit een speerpunt. Met gecontracteerde aanbieders worden gesprekken gevoerd over een dekkend zorglandschap, ondersteund door een regionale analyse. Pleegzorg krijgt extra aandacht, onder meer door verbeteringen in werving, selectie en financiële regelingen, mede in relatie tot nieuwe landelijke richtlijnen. JeugdzorgPlus richt zich ook in 2027 op verdere afbouw van gesloten plaatsingen, betere toepassing van alternatieven en het verplicht gebruik van verklarende analyses. In 2027 zal er meer duidelijkheid moeten zijn over nieuwe voorzieningen voor jongeren die nu onnodig gesloten worden geplaatst.

Contractmanagement: meer grip met data en risicoanalyse Contractmanagement ontwikkelt zich in 2027 verder met betrekking tot proactief datagestuurd werken. Op basis van KPI’s, dashboards en risicoanalyses worden aanbieders ingedeeld in categorieën (strategisch, focus, aandacht, routine). Dit bepaalt hoe intensief het contractmanagement is. Gesprekken volgen een vaste agenda waarin data, kwaliteit, kosten en toekomstplannen centraal staan. Daarnaast wordt gewerkt aan accounthouderschap: contractmanagers zijn het vaste aanspreekpunt voor aanbieders en sluiten actief aan bij interne beleidsprogramma’s en externe partners zoals zorgverzekeraars en onderwijs.

4

Wmo: nieuwe inkoop en kostenbewustzijn Per 1 januari 2027 zullen de nieuwe Wmo contracten voor begeleiding, beschermd wonen en beschermd thuis ingaan. Ook hier wordt sterk ingezet op datagestuurd contractmanagement. De focus ligt op kostenbewust werken, vooral bij aanbieders met hoge gemiddelde kosten per cliënt. In 2027 zullen de uitkomsten van de bedrijfsvoeringstoets die in 2026 is uitgevoerd bijdragen om doelmatigheid en rechtmatigheid verder te verbeteren.

Doelgroepenvervoer en hulpmiddelen: verbetering uitvoering Voor doelgroepenvervoer en hulpmiddelen wordt gewerkt aan continuïteit en kwaliteit. De uitvoering van het Wmo-vervoer krijgt extra aandacht, omdat verbeteringen noodzakelijk zijn. Voor hulpmiddelen zullen de nieuwe contracten in 2027 ingaan. Contractmanagement stuurt op naleving van afspraken, klanttevredenheid en betere inzet van data.

De begroting Om te komen tot de financiële Begroting 2027 hebben we de begroting 2026 geïndexeerd conform de FUGR-indexatiebrief voor 2027. De FUGR schrijft een indexatie van de salarislasten voor met 8,4% en een indexatie van de overige lasten met 5,7%. Voor de GR GISD heeft dit geleid tot een totale indexatie van de bijdragen van de deelnemende gemeenten van 7,6%. Daarnaast is de post onvoorzien gesteld op € 25.000. Elke gemeenschappelijke regeling is verplicht om een stelprot onvoorzien op te voeren, maar de omvang daarvan is niet voorgeschreven. In de Begroting 2026 is het bedrag van € 1.000 opgenomen om te kunnen voldoen aan de wettelijke verplichting en om tegelijkertijd de begroting niet onverwacht te belasten met hogere kosten dan verwacht. Voor de Begroting 2027 stellen we voor om de post onvoorzien vast te stellen op € 25.000, ook gelet op het feit dat de GR geen algemene reserve heeft, dus geen marges om onverwachte kosten op te vangen. De gemeente Alkmaar verzorgt de bedrijfsvoering voor de GISD, met uitzondering van de huisvesting. De daadwerkelijke kosten worden doorbelast conform het collegebesluit over de vorming van de GISD. Door de indexatie en aanvullende bedrijfsvoeringskosten komt de totale lastenbegroting voor 2027 uit op € 3,2 miljoen.

5

Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandsvermogen is het vermogen om niet-structurele financiële risico’s op te vangen en de taken van de organisatie voort te zetten. Het weerstandsvermogen is om de financiële gezondheid van de organisatie te bepalen. Risicobeleid De gemeenten dragen er zorg voor dat het GISD Regio Alkmaar te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. Dit houdt in dat de deelnemers een eventueel exploitatietekort aanvullen. Daarmee is de continuïteit van de organisatie gewaarborgd en vormen zij feitelijk de (structurele) weerstandscapaciteit. Risicoprofiel De risico’s die zich bij de GR kunnen voordoen zijn: - Niet naleven van de wetten en regelgeving rondom inkopen en aanbestedingen. Hier kunnen claims uit voortkomen. - Het risico op datalekken en dit risico is niet verzekerbaar. - De financiële schade die kan ontstaan door het uittreden van een participant is afgedekt in artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling. De GISD maakt geen beleid, beleidsmatige risico’s zijn onwaarschijnlijk. Beschikbare weerstandscapaciteit Bij gemeenten bestaat de beschikbare weerstandscapaciteit uit de algemene reserve, de onbenutte belastingcapaciteit en de post onvoorzien. De GISD is niet voornemens om reserves te vormen en heeft geen bevoegdheid tot het heffen van belastingen.

Deze onderdelen kunnen geen weerstandscapaciteit vormen. Wel is het volgens de BBV verplicht om een post onvoorzien aan te houden, maar is de (minimale) omvang daarvan niet voorgeschreven. Voor de begroting 2027 wordt een post onvoorzien van € 25.000 aangehouden. Benodigde weerstandscapaciteit Het bovenstaande risicoprofiel laat zich niet goed vertalen naar een bedrag (mogelijk maximaal schadebedrag x kans dat de schade zich voordoet). Het uitgangspunt is dat de deelnemers een eventueel (exploitatie-)te kort aanvullen. Kengetallen financiële positie Kengetallen

Verloop van de kengetallen % Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

A Netto schuldquote

0%

0%

0%

0%

B Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen

0%

0%

0%

0%

6

Kengetallen

Verloop van de kengetallen % Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

C Solvabiliteitsratio

0%

0%

0%

0%

D Structurele exploitatieruimte

0%

0%

0%

0%

7

Financiering Deze paragraaf moet volgens artikel 13 van de BBV in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille bevatten en geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de wijze waarop rente aan eventuele investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend en de financieringsbehoefte. De GR heeft geen treasurystatuut, geen investeringen of grondexploitaties, trekt geen leningen aan en verstrekt deze ook niet. Marktontwikkeling en rentevisie De GR GISD heeft een rekening-courantfaciliteit, ter grootte van € 300.000, bij de BNG. Op dit moment is er geen financieringsbehoefte, behalve de vooruit ontvangen bijdrages van de deelnemers. Beleidskaders voor de treasury activiteiten Risicobeheer geeft een inschatting van de financieringsrisico’s die onze organisatie kan lopen. Onder risico’s verstaan we koers-, valuta- en renterisico’s. De GISD heeft geen financiële producten met een koersrisico en bezit geen vreemde valuta. Daardoor is er geen sprake van koersen valutarisico’s. Renterisicobeheer is de beheersing van risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de rentelasten van het vreemd vermogen hoger worden of dat de renteopbrengsten van uitgezette geldmiddelen lager worden dan geraamd. De Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) hanteert hiervoor de renterisiconorm en de kasgeldlimiet.

De wet normeert via percentages het maximale risico dat mag worden gelopen op de vaste (renterisiconorm) en de netto vlottende schuld (kasgeldlimiet). Onze organisatie heeft momenteel geen langlopende leningen en is dat ook niet voornemens aan te gaan. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet heeft als doel om het renterisico op de netto vlottende schuld (vlottende korte schuld minus vlottende middelen) te beperken. De kasgeldlimiet bedraagt 8,2 % van het begrotingstotaal. De netto vlottende schuld mag deze norm niet overschrijden. 1 2

Berekening kasgeldlimiet Begrotingstotaal Toegestane kasgeldlimiet Kasgeldlimiet

Bedrag x €1.000 3.161 8,2% 259

Renterisiconorm De renterisiconorm moet het renterisico op langlopende schulden te beperken. De renterisiconorm houdt in dat de aflossingen en renteherzieningen van de bestaande geldleningen niet meer dan 20% van het begrotingstotaal mogen bedragen zijnde de totale lasten. Renterisiconorm Begrotingstotaal Renterisiconorm (20%) Aflossing en renteherziening Ruimte

Bedrag x €1.000 3.161 632 632 8

Toerekening rentelasten naar taakvelden Niet van toepassing. De GR GISD heeft geen langlopende leningen en de verwachte rentelasten van de kortlopende faciliteit zijn verwaarloosbaar.

9

Bedrijfsvoering Informatievoorziening, communicatie en ondersteuning Goede informatievoorziening blijft essentieel zowel naar gemeenten als aanbieders. Mede als gevolg van de overgang van NORA naar GISD is er in 2026 een nieuwe website ontwikkeld worden. De Beschikbaarheidswijzer wordt verder geoptimaliseerd en actueel gehouden, zodat verwijzers beter zicht hebben op wachttijden en aanbod. Nieuwsbrieven voor jeugdhulp en Wmo informeren aanbieders regelmatig over ontwikkelingen. Het Zorgportaal wordt doorontwikkeld, onder meer voor aanbestedingen, signalen en productieverantwoording. Team Data werkt aan betere dashboards, snellere datalevering door gemeenten en duidelijkere (half)jaarrapportages voor beleid en bestuur. Juridische borging en governance Juridische ondersteuning blijft een vaste pijler onder inkoop en contractmanagement. In 2027 wordt geadviseerd over inkoopprocedures, contracten, toezicht en handhaving, en worden ontwikkelingen in wetgeving en jurisprudentie gevolgd en gedeeld. Personele kosten De organisatie beschikt over een vaste formatie om continuïteit en deskundigheid te waarborgen. Dit betreft naast inkoop en contractmanagers ook medewerkers in ondersteunende en bedrijfsvoeringsfuncties en de drie programmamanagers voor Jeugdhulp, Wmo en Onderwijs.

Medewerkers waren tot 2026 in dienst van de gemeente Alkmaar en zijn per 1 januari 2026 in dienst gekomen van de GISD Regio Alkmaar. De afgelopen tien jaar werd de vaste formatie afgerekend op basis van een vast bedrag per functieschaal. Vanaf 2026 worden de daadwerkelijke salarislasten in rekening gebracht. Naast de vaste formatie is er een flexibele schil voor tijdelijke inhuur van specialistische kennis die alleen op specifieke (piek)momenten nodig is. Dit betreft onder andere juridische ondersteuning, communicatie, financials, kostprijs- en inkoopdeskundigen, en voorzitterschap of projectleiding van tijdelijke (bovenregionale) projecten. Overige kosten De Netwerkorganisatie Regio Alkmaar kent diverse vaste kosten, waaronder huisvesting, ICT en administratieve uitvoering. Vanaf 2026 worden deze kosten door Alkmaar doorbelast aan de GISD, conform het collegebesluit over de vorming van de GISD. Deze kosten zijn opgenomen in de begroting. Daarnaast zijn er kosten voor data en digitalisering. Dit betreft onder meer: een contractmanagementsysteem een beschikbaarheidsapp voor verwijzers (waaronder gemeenten) met inzicht in wachttijden bij gecontracteerde aanbieders en een dashboard voor regionale datavoorziening. Voor de aanschaf en hosting van deze systemen is in de begroting een bedrag van circa € 169.000 per jaar opgenomen.

Financiën GISD Met de overgang van NORA naar GISD verzorgt de gemeente Alkmaar de bedrijfsvoering en financiële administratie vanaf 2026. Hiervoor zijn een verordening controle en financieel beheer en een financiële verordening opgesteld en in de eerste bestuursvergadering van januari 2026 vastgesteld. De begroting en jaarstukken worden voortaan aangeboden aan de gemeenteraden, conform de afspraken uit de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen (FUGR) 2019. Daarnaast vindt jaarlijks een accountantscontrole plaats.

10

Informatiebeveiliging De GISD maakt voor haar ICT-dienstverlening gebruik van de voorzieningen van de gemeente Alkmaar. Daarmee sluit GISD voor informatiebeveiliging aan op het (beleid, de inrichting en de beheersmaatregelen binnen het) beveiligingsdomein van de gemeente Alkmaar, waaronder de operationele IT-beveiliging. Ook voor HR- en financiële processen wordt aangesloten op de werkwijzen en beheersmaatregelen van de gemeente Alkmaar. Een specifiek aandachtspunt is het leveranciersmanagement: bij nieuwe inkopen of aanbestedingen onderzoekt GISD samen met de gemeente Alkmaar op welke wijze het leveranciersmanagement kan aansluiten op de bestaande processen en controles van de gemeente Alkmaar.

11

Open overheid De GISD maakt actief haar documenten openbaar door publicatie van inkoopdocumenten op inkoop platform TenderNed en website www.hulpinregioalkmaar.nl . De GISD is door verzelfstandiging ook zelf verantwoordelijk geworden voor afhandeling van de WOO. Dit is een nieuwe taak. Op dit moment wordt gewerkt aan de inrichting van de processen hiervoor en toegang tot de anonimiseertool van Alkmaar om hier goed uitvoering aan te kunnen geven. Omdat GISD niet over formatie beschikt voor afhandeling van de WOO zal bij grotere WOOverzoeken hiervoor capaciteit ingehuurd worden. De volgende wettelijke paragrafen zijn niet van toepassing voor de GISD: − Lokale heffingen − Verbonden partijen − Onderhoud kapitaalgoederen − Grondbeleid

12

Financiële begroting Balans Meerjaren balans Bedragen x € 1.000

Ultimo 2027

Ultimo 2028

Ultimo 2029

Ultimo 2030

Vaste activa Totaal vaste activa

-

-

-

-

Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa Totale activa

174 174 174

174 174 174

174 174 174

174 174 174

Activa

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden Totaal vaste passiva

-

Netto vlottende schulden < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal passiva

-

-

-

-

-

-

-

122 52 174 174

122 52 174 174

122 52 174 174

122 52 174 174

Toelichting op de balans Het is niet voorzien dat de GR GISD investeringen gaat plegen, dus we voorzien geen vaste activa. Het is ook niet bepaald in de GR dat er eigen vermogen opgebouwd gaat worden of langlopende leningen aangetrokken gaan worden. Dit resulteert in een beknopte balans.

13

Exploitatie Meerjarige raming exploitatiebegroting met vergelijking voorgaande jaren Programma Inkoop en contractmanagement Bedragen x € 1.000 Salarislasten Inhuur Overige kosten Bovenregionale verrekening: Jeugdzorg+ Parlan Overige bovenregionale kosten Totaallasten Bijdrage Alkmaar Bijdrage Bergen Bijdrage Castricum Bijdrage Dijk en Waard Bijdrage Heiloo Bijdrage Uitgeest Bovenregionale verrekening Totaal Baten Totaal saldo voor bestemming Totaal toevoegingen aan reserves Totaal onttrekkingen aan reserves Totaal mutaties reserves Totaal saldo na bestemming

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 2029 2030 1.938 2.101 2.101 2.101 2.101 324 342 342 342 342 491 543 543 543 543 25 26 26 26 26 50 53 53 53 53 90 95 95 95 95 2.918 3.161 3.161 3.161 3.161 1.010 1.096 1.096 1.096 1.096 266 288 288 288 288 328 355 355 355 355 812 881 881 881 881 218 236 236 236 236 120 130 130 130 130 165 174 174 174 174 2.918 3.161 3.161 3.161 3.161 -

Toelichting op begrotingsmutaties Niet van toepassing. Dit is de eerste begroting van de GR GISD. Bijdrage per participant o.b.v. verdeelsleutel Bijdrage per deelnemende gemeente Bedragen x € 1.000 Alkmaar Bergen (NH.) Castricum Dijk en Waard Heiloo Uitgeest Totaal excl. Bovenregionale verrrekening

Inwonersaantal* 112.896 29.722 36.618 90.747 24.341 13.427 307.751

* aantal inwoners per 1-1-2025 (CBS Regionale kerncijfers Nederland per 18-3-2026)

14

Bijdrage 2027 1.096 288 355 881 236 130 2.987

EMU-saldo Het saldo van de Economische Monetaire Unie (EMU-saldo) geldt binnen de Europese Unie als een indicator om de gezondheid van de overheidsfinanciën te kunnen bepalen. Dit cijfer geeft aan of een overheid een overschot of een tekort heeft. Gemeenten en gemeenschappelijke regelingen moeten dit cijfer in hun begroting opnemen omdat het Rijk een verplichting heeft naar Europa. Volgens de regels van de EMU zoals vastgelegd in het Verdrag van Maastricht, mag het vorderingentekort niet hoger zijn dan 3% van het bruto binnenlands product. Hiermee wil men de economische sterkte van de Eurolanden behouden.

EMU-saldo Bedragen x € 1.000

T

T+1

T+2

T+3

2027

2028

2029

2030

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (negatief exploitatiesaldo is negatief bedrag)

0

0

0

0

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

0

0

0

0

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

0

0

0

0

EMU-saldo

0

0

0

0

15

Bijlagen

16

Overzicht naar taakvelden Begroting Bedragen x € 1.000 Overhead (organisatiekosten) Onvoorzien Inkoop en contractmanagement Saldo van baten en lasten

Baten 2027 25 3.136 3.161

Lasten 2027 833 25 2.304 3.161

17

Saldo Taakveld 2027 -833 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 833 6.23 Toegang eerstelijnsvoorzieningen integraal -

Lijst met afkortingen BBV c.q. DVO EMU FIDO FUGR GGZ GI GISD GR ICT IT KPI NH NORA WMO WOO

Besluit Begroting en Verantwoording (provincies en gemeenten) casu quo Dienstverleningsovereenkomst Economische en Monetaire Unie Wet financiering decentrale overheden Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen Geestelijke gezondheidszorg Gecertificeerde instellingen Gemeenschappelijke Inkoop Sociaal Domein Regio Alkmaar Gemeenschappelijke regeling Informatie- en communicatietechnologie Informatietechnologie Kritische prestatie-indicator Noord-Holland Netwerkorganisatie Regio Alkmaar Wet maatschappelijke ondersteuning Wet open overheid

18