AOGP Memo resultaatontwikkeling 2025

AOGP-MEMO (CONCEPT) Aan Datum vergadering Auteur Onderwerp Agendapunt Bijlage(n) Portefeuille

: Advies en Overleg Gemeenten Provincie OD NHN : 11-05-2026 : R. Konijn (concerncontroller) : Ontwikkeling resultaat en productie 2025 ::: Technisch vragenuurtje financiële stukken

Gevraagd van het AOGP Kennis te nemen van het memo over ontwikkelingen van het resultaat ter voorbereiding van het technische vragenuurtje over de jaarrekening. Doel van de memo Informeren AOGP ten behoeve van het technische vragenuurtje over de jaarrekening. Aanleiding In de tweede bestuursrapportage was het geprognotiseerde resultaat € 950.000. Bij de jaarrekening is het resultaat € 183.000. In onderstaande tabel zijn de belangrijkste afwijkingen weergegeven die tot bijstelling van het resultaat hebben geleid. Inhoud Ontwikkeling resultaat 2de burap 2025 vs jaarrekening 2025

Prognose resultaat 2de burap

950.000

Ontwikkelingen resultaat tov prognose 2de burap Dotatie verlofsparen Suppletie BTW aangifte Opleidingskosten ICT kosten (licentie, werkplekvoorzieningen) Inhuur personeel Opbrengsten EBA Opbrengsten SMP Opbrengsten Vrijval reserves Overige Totaal Resultaat jaarrekening 2025

-110.000 -82.000 -56.000 56.000 -350.000 -135.000 -54.000 -306.000 180.000 90.000 -767.000 183.000

Pagina 1 van 2

Dubbelklik hier voor invoer tekst.

Bedragen x € 1.000

De bedragen lijken in absolute omvang wellicht groot, maar op basis van onze begroting (zie bovenstaande tabel voor de begroting 2025) zijn de afwijkingen minimaal. Ontwikkeling resultaat en productie afgelopen drie jaar In onderstaande tabel is de productie per programma zichtbaar over de afgelopen 3 jaar. Waarbij de productie van Milieu de gemeentelijke deelnemers betreft en productie van VTH-Plus de provincie Noord-Holland. De productie is uitgedrukt in gerealiseerde uren als percentage van de geprognoticeerde uren zoals opgenomen in de uitvoeringsprogramma’s. Deze rapportage is gelijk aan de systematiek van de tertaalrapportages, zoals bij u bekend. De productie voor programma Milieu is de afgelopen drie jaar toegenomen, waarbij nagenoeg 100% van het uitvoeringsprogramma in 2025 is gerealiseerd. Overigens kan de realisatie per deelnemer verschillen. De productie voor VTH-Plus blijft redelijk stabiel over de afgelopen drie jaar. Met name de landelijke problematiek op het gebied van stikstof heeft dit invloed op de productie. Door onder andere vertraging van (wettelijke) ontwikkelingen en andere remmende factoren kunnen niet alle geprognoticeerde uren op het gebied van stikstof worden uitgevoerd.

Indien de remmende factoren worden weggenomen en de realisatie van de uren op taakveld stikstof 100% zou zijn, zou de jaarlijkse productie voor programma VTH-plus ongeveer 5% hoger liggen. De afgelopen drie jaar is OD NHN steeds beter in staat gebleken om de productie in overeenstemming te brengen met de afspraken uit de uitvoeringsprogramma’s. Als gevolg hiervan nemen de gerealiseerde overschotten af en ontwikkelt het resultaat zich steeds meer in lijn met de vastgestelde begroting.

Programma Milieu VTH-Plus

2025 99% 90%

2024 97% 90%

2023 93% 89%

Tabel: ontwikkeling productie

Gerealiseerde baten en lasten Onttrekking reserves Resultaat

2025 2024 2023 -1.105.000 -621.000 -63.000 1.289.000 2.312.000 1.805.000 184.000 1.691.000 1.742.000

Tabel: ontwikkeling resultaat in euro’s

Pagina 2 van 2