Raadsvoorstel - Kadernota 2025

Raadsvoordracht

Onderwerp:

Kadernota 2025 gemeente Diemen

Datum:

18 juni 2024

Portefeuillehouder:

J.D.W. Klaasse

Team:

Team Bestuurs- en Directieadvies

Steller:

Koen Deutekom 020 - 314 4814 Koen.Deutekom@diemen.nl

1. Akkoord te gaan met onderstaande uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2025 zoals opgenomen in de Kadernota 2025: a. Aantallen woningen en inwoners 2025-2028 pagina 15-16; b. Personeelskosten pagina 16; c. Prijsindexering voor uitgaven en inkomsten pagina 17; d. Indexering belastingen en tarieven pagina 18; e. Stelposten groei van Diemen pagina 18 f. Te hanteren rentepercentages pagina 19; g. Aanpassing indicatoren - programma inkomen en armoede pagina 34 - programma Gebiedsontwikkeling pagina 52 h. Verantwoordingsgrenzen rechtmatigheid pagina 73; i. Mate van sturing op verbonden partijen pagina 75; j. Autonome ontwikkelingen pagina 79; k. Nieuwe ontwikkelingen pagina 80-81; l. Meerjaren investeringsplan pagina 82-83; 2. De huidige programma-indeling te handhaven in de begroting 2025;

Relevante achtergrondinformatie Voorgeschiedenis De Kadernota 2025 geeft voor zover mogelijk een inzicht in het meerjarenperspectief 2025-2028. De integrale afweging en de besluitvorming over de meerjarenbegroting vindt plaats bij de behandeling van de Programmabegroting 2025. De Kadernota 2025 legt de uitgangspunten vast voor het opstellen van de Programmabegroting 2025 Concrete aanleiding De kadernota is onderdeel van de planning- en control cyclus en biedt de raad de mogelijkheid de uitgangspunten voor de nieuwe begroting vast te stellen. Op basis van deze uitgangspunten geeft de raad richting aan het financiële meerjarenperspectief.

Inhoud en onderbouwing Beslispunt 1

Akkoord te gaan met de in de Kadernota 2025 genoemde uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2025

Argumenten en keuzemogelijkheden per beslispunt In de financiële verordening hebben we vastgelegd dat het college voorafgaand aan de begroting de raad een kadernota voorlegt met de financiële kaders en uitgangspunten voor het opstellen van de

begroting. Met deze kadernota geeft het college daar invulling aan en geeft de raad de gelegenheid voor een integrale afweging. Kanttekeningen en/of risico per beslispunt Wanneer er geen uitgangspunten en financiële kaders worden meegegeven is het lastig een gedragen begroting voor te leggen. De begroting is uiteindelijk het P&C-document waar de financiële kaders voor 2025 worden vastgelegd. Beslispunt 2

De huidige programma-indeling te handhaven in de begroting 2025

Argumenten en keuzemogelijkheden per beslispunt Voorafgaand aan het opstellen van de begroting is het van belang om de programma’s en paragrafen voor de begroting 2025 vast te stellen. We stellen geen wijzigingen voor. We stellen voor de Programmabegroting 2025 de volgende programma’s voor: • Sociaal • Veilig • Inkomen en armoede • Vrije tijd • Onderwijs • Gebiedsontwikkeling • Leefomgeving en klimaat • Verkeer • Samen besturen • Financiën En de volgende paragrafen: o Duurzaamheid o Risico’s en weerstandsvermogen o Bedrijfsvoering o Lokale heffingen o Onderhoud kapitaalgoederen o Verbonden partijen o Financiering o Grondbeleid o Grootschalige projecten Kanttekeningen en/of risico per beslispunt Wanneer er vooraf geen programma- en paragraafindeling wordt vastgesteld kan de begroting niet worden opgesteld.

Verbinding met andere onderdelen Maatschappelijk effect De kadernota geeft invulling aan de ambities uit het coalitieakkoord. Het maatschappelijk effect is daarmee groot. Financieel Onderstaand het geactualiseerde meerjarenperspectief zoals opgenomen in de kadernota 2025. Saldo meerjarenperspectief Kadernota 2024 Structureel Incidenteel Bijgesteld meerjarenperspectief Kadernota 2024

2025 890 -1.335 -445

2026 -1.495 -140 -1.635

2027 -1.260 -100 -1.360

2028 -3.160 -200 -3.360

Het jaar 2025 laat nog een structureel overschot zien. In 2026 loopt het structurele tekort op tot bijna € 1,5 miljoen. In 2028 is het verwachte tekort meer dan € 3 miljoen. Oorzaak van de toename van het tekort in 2028 zijn de rente en afschrijvingslasten van grote investeringen, zoals de mogelijke (ver)bouw van het zwembad en een middelbare school. Het is niet realistisch te verwachten dat deze investeringen al voor 2028 zijn gerealiseerd. De besluiten daarover moeten immers nog genomen worden. Wel willen we de kosten van de rente -en afschrijvingslasten nu zichtbaar maken in ons meerjarenperspectief.

Huidige verwachting is dat we vanaf 2026 afstevenen op een structureel negatief meerjarenperspectief. Daarom starten we in 2024 een proces waarin we gaan inventariseren welke maatregelen mogelijk zijn om financiële ruimte te vinden. In de kadernota is hiervoor een plan van aanpak opgenomen. Als college hebben we er vertrouwen in dat we het begrotingsjaar 2025 met een sluitend financieel kader kunnen voorleggen. Juridisch In de Financiële verordening 2023 is vastgelegd dat het college de kadernota voor het zomerreces aanbiedt. Duurzaamheid Verwerkt in de kadernota (zie vooral programma Leefomgeving en klimaat). Communicatie Er volgt een apart persbericht in het DiemerNieuws over de kadernota. Participatie De gesubsidieerde instellingen zijn uitgenodigd om in te spreken. Uitvoering en vervolg Na vaststelling van de kadernota stellen we de begroting 2025 op.

Bijlagen • Kadernota 2025 gemeente Diemen • Meicirculaire 2024

Burgemeester en wethouders van Diemen, de secretaris, G.T. Wildeman

de burgemeester, E. Boog

Raadsbesluit

Onderwerp:

Kadernota 2025 gemeente Diemen

De gemeenteraad van Diemen in vergadering bijeen, Gelet op de voordracht van het college d.d. 18 juni 2024

Besluit 1. Akkoord te gaan met onderstaande uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2025 zoals opgenomen in de Kadernota 2025: a. Aantallen woningen en inwoners 2025-2028 pagina 15-16; b. Personeelskosten pagina 16; c. Prijsindexering voor uitgaven en inkomsten pagina 17; d. Indexering belastingen en tarieven pagina 18; e. Stelposten groei van Diemen pagina 18 f. Te hanteren rentepercentages pagina 19; g. Aanpassing indicatoren programma inkomen en armoede pagina 34 programma Gebiedsontwikkeling pagina 52 h. Verantwoordingsgrenzen rechtmatigheid pagina 73; i. Mate van sturing op verbonden partijen pagina 74; j. Autonome ontwikkelingen pagina 79; k. Nieuwe ontwikkelingen pagina 80-81; l. Meerjaren investeringsplan pagina 82-83; 2. Onderstaande programma- en paragrafenindeling te handhaven in de begroting 2025. - Programma’s ➢ Sociaal ➢ Veilig ➢ Inkomen en armoede ➢ Vrije tijd ➢ Onderwijs ➢ Gebiedsontwikkeling ➢ Leefomgeving en klimaat ➢ Verkeer ➢ Samen besturen ➢ Financiën -

Paragrafen: ➢ Duurzaamheid ➢ Risico’s en weerstandsvermogen ➢ Bedrijfsvoering ➢ Lokale heffingen ➢ Onderhoud kapitaalgoederen ➢ Verbonden partijen ➢ Financiering ➢ Grondbeleid ➢ Grootschalige projecten

Aldus besloten tijdens de gemeenteraadsvergadering van 18 juli 2024, De voorzitter,

De griffier,