Raadsvoordracht - 4e kwartaalbrief 2025

Raadsvoorstel Onderwerp:

4e kwartaalbrief 2025

Datum:

11 november 2025

Portefeuillehouder:

J.D.W. Klaasse

Team:

Team Financiën Duo+

Steller:

D. Pieterse

Voorgesteld besluit:

1. Vaststellen van de 4e kwartaalbrief 2025; Met daarin de volgende aanpassingen; a. Exploitatiebudgetten; i. Zie de 4e kwartaalbrief 2025 (paragraaf 2.6 ‘verloop geraamd resultaat 2025’ en paragraaf 3.2 ‘Beleidsarme en budgettair neutrale begrotingswijzigingen’); b. Reserves en voorzieningen; i. De dotatie aan de Reserve Grondzaken met € 15.000 verhogen tot € 1.190.000 (2.4.2 Opvang Oekraïense ontheemden); ii. instellen van de Bestemmingsereserve Inburgering per 1 januari 2025 (2.5.2 Bestemmingsreserve Inburgering); iii. Een dotatie van € 400.000 aan de nieuwe Bestemmingsreserve Inburgering (2.5.2) Bestemmingsreserve Inburgering) toe te kennen; iv. Een dotatie van € 400.000 aan de Algemene Reserve (2.5.5 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers) toe te kennen; v. Een dotatie van € 3.350.000 aan de Reserve Omgevingsvergunningen (2.5.13 Omgevingsvergunningen’ toe te kennen); vi. Een dotatie van € 195.000 aan de Algemene Reserve (2.5.17 Afkoop erfpachtgronden) toe te kennen; vii. Een dotatie van € 1.050.000 aan de Algemene Reserve (2.5.20 Geluidswerende maatregelen Oost-West as) toe te kennen; viii. Een dotatie van € 230.000 aan de Algemene Reserve (2.5.20 Verkeersstructuur Diemen Zuid) toe te kennen; ix. Een onttrekking van € 780.000 uit de Reserve Kwaliteitsplan openbare ruimte (2.5.22 Realisatie kwaliteitsimpulsen diverse projecten) toe te kennen; x.

Een onttrekking van € 200.000 aan de Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing (2.5.23 Ophalen en verwerken huisafval) toe te kennen; c. Overhevelingen; i. Een onttrekking van € 35.000 uit de Algemene Reserve (2.5.12 Onderhoud Het Atelier) toe te kennen. ii. Een onttrekking van € 45.000 uit de Algemene Reserve (2.5.24 Implementatie Omgevingswet) toe te kennen iii. Een onttrekking van € 65.000 uit de Algemene Reserve (2.5.27 Diemen 800 jaar) toe te kennen. d. Investeringsbudgetten; i. De baten van het krediet “Verhuizing woonunits” met € 420.000 verhogen en de lasten van het krediet “Verhuizing woonunits” met € 395.000 verhogen (2.4.1. Tijdelijke huisvesting statushouders); ii. Een aanvullend investeringsbudget van € 125.000 (2.5.16 Nieuw zwem-/sportcomplex) toe te kennen; iii. Een aanvullend investeringsbudget van € 175.000 (2.5.16 Gebiedsontwikkeling Duran) toe te kennen; iv. Een aanvullend investeringsbudget van € 255.000 (2.5.21 Riolering Oranjeplantsoen) toe te kennen; v. Een aanvullend investeringsbudget van € 1.320.000 (2.5.21 Riolering Scheepskwartier) toe te kennen; vi. Een aanvullend investeringsbudget van € 1.240.000 (2.5.21 Riolering Vlindertuin) toe te kennen.

Relevante achtergrondinformatie Concrete aanleiding Met deze kwartaalbrief houdt het college de raad op de hoogte van belangrijke ontwikkelingen. Met de kwartaalbrieven informeren we de raad met regelmaat over belangrijke, inhoudelijke, politieke, bedrijfsmatige en financiële ontwikkelingen

Inhoud en onderbouwing Beslispunt 1. Vaststelling van de 4e kwartaalbrief 2025 Argumenten en keuzemogelijkheden beslispunt 1 Paragraaf 2 bevat belangrijke ontwikkelingen. Het gaat om inhoudelijke afwijkingen van de begroting en/of financiële afwijkingen. We maken hier onderscheid in de volgende categorieën: ➢ Voortgang grote projecten zoals bijvoorbeeld de ontwikkelingen van Holland Park; ➢ Toegezegde onderwerpen raad; ➢ Nieuwe en gewijzigde risico’s en kansen met de daarbij behorende beheersmaatregelen; ➢ Ontwikkelingen opvang diverse doelgroepen; In deze paragraaf worden de maatregelen verzameld die wij inzetten om diverse doelgroepen op te vangen. ➢ Ontwikkelingen met een financieel effect; Voor ontwikkelingen met een financieel effect kennen we alleen voor het lopende jaar budget toe. Ontwikkelingen met een structureel karakter komen in de eerstvolgende Kadernota en begroting aan de orde. Zodoende leggen we alle voorstellen met een structureel effect op eenzelfde moment aan de raad voor en kan de raad een betere integrale afweging maken. Afsluitend is een overzicht opgenomen van de ontwikkelingen die effect hebben op de begroting 2025 en waarover we de raad vragen een besluit te nemen. Paragraaf 3 bevat het overzicht met beleidsarme en budgettair neutrale begrotingswijzigingen. Dit zijn besluiten binnen het door de raad vastgesteld beleid.

Deze besluiten dienen door de raad bekrachtigd te worden. Vaak ligt hier een technische of juridische reden aan ten grondslag. Verwacht begrotingssaldo 2025 Het begrotingssaldo na de 3e kwartaalbrief 2025 is € 540.000 negatief. Deze 4e kwartaalbrief heeft een positief effect van € 1.735.000 op het verwachte saldo. Uiteindelijk wordt na verwerking van deze kwartaalbrief een positief rekeningsaldo van € 1.195.000 verwacht voor 2025. Onderstaand een overzicht van de ontwikkelingen met een effect op het verwachte rekeningsaldo 2025: Geraamd resultaat na 3e kwartaalbrief 2025

-\- €

540.000

Voordeel

Ontwikkelingen 4e kwartaalbrief Voortgang toegezegde onderwerpen Raad Financieringspositie Personeel

€ €

630.000 185.000

Voordeel

Algemene effecten: Jeugdhulp Pensioenen (oud) bestuurders Bijdrage Duo+ Energieprijzen

-\- € 1.575.000 -\- € 975.000 -\- € 200.000 -\- € 150.000

Nadeel

Vergoeding Exploitatie en beheer gymzaal Brede School Holland Park

-\- €

50.000

Nadeel

Participatiewet Iepziekte en Eikenprocessierups Verkiezingen Aandelen NV de Meerlanden Vennootschapsbelasting Kosten riolering Theater De Omval Geluidshinder Wetuitvoering Lijkbezorging GGD Lage-inkomensvoordeel (LIV) Wettelijke zorgplicht bibliotheken Vrijval stelpost onvoorzien

-\- € -\- € -\- € -\- € -\- € -\- € -\- € -\- € € € €

40.000 40.000 40.000 30.000 20.000 15.000 15.000 10.000 15.000 40.000 60.000

Nadeel

Voordeel

Nadeel Nadeel Nadeel

Nadeel Nadeel Nadeel Nadeel Nadeel Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Voordeel

Actualisatie Grondexploitatie Bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies Belastingen Rente en afschrijving Gevolgen algemene uitkering Totaal wijziging 4e kwartaalbrief Saldo na 4e kwartaalbrief

€ € € € € € €

115.000 455.000 510.000 1.175.000 1.740.000 1.735.000 1.195.000

Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel

Voor een toelichting op de wijzigingen verwijzen wij u naar paragraaf 2 en 3 van de kwartaalbrief. Kanttekeningen en/of risico’s beslispunt 1 Paragraaf 2 bevat nieuwe en gewijzigde risico’s en kansen met de daarbij behorende beheersmaatregelen.

Verbinding met andere onderdelen Maatschappelijk effect Niet van toepassing Financieel In onderstaande tabel zijn de programmacijfers met de baten en lasten per programma opgenomen. Per programma wordt vermeld: de wijzigingen van de lasten en de wijzigingen van de baten. In de regels vanaf verrekening reserves worden de mutaties op de reserves getoond. Primitief Programma Exploitatie Sociaal Veilig Inkomen en armoede Vrije tijd Onderwijs Gebiedsontwikkeling Leefomgeving en klimaat Verkeer Samen besturen Financien Totaal mutaties programma's Verrekening reserves Sociaal Veilig Inkomen en armoede Vrije tijd Onderwijs Gebiedsontwikkeling Leefomgeving en klimaat Verkeer Samen besturen Financiën Totaal mutaties programma's Totaal mutaties baten en lasten Saldo

Lasten

Baten

-28.854 -4.025 -11.893 -6.379 -4.901 -4.946 -24.883 -2.401 -19.488 -2.698 -110.469

1.181 50 8.349 1.977 1.360 2.854 11.925 1.635 706 78.661 108.698

0 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 463 -80 8 0 275 -90 305 0 0 -170 1.151 -110.639 109.849 -790 Tekort

Wijz. t/m 3e kwartaalbrief Lasten Baten -488 -508 -2.050 -809 -63 -228 -2.972 -18 330 -450 -7.255

581 443 2.740 579 1 -30 1.072 0 300 858 6.545

0 230 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.175 0 0 1.840 0 0 0 65 0 0 -1.175 2.135 -8.430 8.680 250 Overschot

Wijz. 4e kwartaalbrief Lasten -2.022 89 -1.750 -146 784 -2.717 -277 118 -794 1.504 -5.210

Baten 711 -165 3.205 243 164 6.508 1.467 0 211 -433 11.911

-402 28 0 0 -1.822 0 0 0 0 35 -2.370 -24 -1.202 835 0 -109 0 65 0 0 -5.795 830 -11.006 12.741 1.735 Overschot

Totaal Lasten

Baten

-31.364 -4.444 -15.692 -7.334 -4.180 -7.891 -28.132 -2.302 -19.953 -1.643 -122.934

2.473 328 14.294 2.799 1.525 9.332 14.463 1.635 1.218 79.087 127.154

-402 258 0 0 -1.822 0 0 100 0 35 -3.545 439 -1.282 2.683 0 166 -90 435 0 0 -7.141 4.116 -130.075 131.270 1.195 Overschot

Primitieve begroting 2025

-790

Geraamd resultaat 1e kwartaalbrief 2025

-185

Geraamd resultaat 2e kwartaalbrief 2025

-200

Geraamd resultaat 3e kwartaalbrief 2025

635

Geraamd resultaat 4e kwartaalbrief 2025

1.735

Saldo na 4e kwartaalbrief

1.195

Juridisch Niet van toepassing Duurzaamheid Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing Participatie Niet van toepassing Uitvoering en vervolg Niet van toepassing

Bijlagen 1. 4e kwartaalbrief 2025 – versie ter bespreking auditcommissie en informatieve raad Burgemeester en wethouders van Diemen,

de secretaris, G.T. Wildeman

de burgemeester, E. Boog

Raadsbesluit

Onderwerp:

4e kwartaalbrief 2025

De gemeenteraad van Diemen in vergadering bijeen, Gelet op de voordracht van het college d.d. 11 november 2025 Besluit 1. Vaststellen van de 4e kwartaalbrief 2025; Met daarin de volgende aanpassingen; a. Exploitatiebudgetten; i. Zie de 4e kwartaalbrief 2025 (paragraaf 2.6 ‘verloop geraamd resultaat 2025’ en paragraaf 3.2 ‘Beleidsarme en budgettair neutrale begrotingswijzigingen’); b. Reserves en voorzieningen; i. De dotatie aan de Reserve Grondzaken met € 15.000 verhogen tot € 1.190.000 (2.4.2 Opvang Oekraïense ontheemden); ii. instellen van de Bestemmingsereserve Inburgering per 1 januari 2025 (2.5.2 Bestemmingsreserve Inburgering); iii. Een dotatie van € 400.000 aan de nieuwe Bestemmingsreserve Inburgering (2.5.2) Bestemmingsreserve Inburgering) toe te kennen; iv. Een dotatie van € 400.000 aan de Algemene Reserve (2.5.5 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers) toe te kennen; v. Een dotatie van € 3.350.000 aan de Reserve Omgevingsvergunningen (2.5.13 Omgevingsvergunningen’ toe te kennen); vi. Een dotatie van € 195.000 aan de Algemene Reserve (2.5.17 Afkoop erfpachtgronden) toe te kennen; vii. Een dotatie van € 1.050.000 aan de Algemene Reserve (2.5.20 Geluidswerende maatregelen Oost-West as) toe te kennen; viii. Een dotatie van € 230.000 aan de Algemene Reserve (2.5.20 Verkeersstructuur Diemen Zuid) toe te kennen; ix.

Een onttrekking van € 780.000 uit de Reserve Kwaliteitsplan openbare ruimte (2.5.22 Realisatie kwaliteitsimpulsen diverse projecten) toe te kennen; x. Een onttrekking van € 200.000 aan de Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing (2.5.23 Ophalen en verwerken huisafval) toe te kennen; c. Overhevelingen; i. Een onttrekking van € 35.000 uit de Algemene Reserve (2.5.12 Onderhoud Het Atelier) toe te kennen. ii. Een onttrekking van € 45.000 uit de Algemene Reserve (2.5.24 Implementatie Omgevingswet) toe te kennen iii. Een onttrekking van € 65.000 uit de Algemene Reserve (2.5.27 Diemen 800 jaar) toe te kennen. d. Investeringsbudgetten; i. De baten van het krediet “Verhuizing woonunits” met € 420.000 verhogen en de lasten van het krediet “Verhuizing woonunits” met € 395.000 verhogen (2.4.1. Tijdelijke huisvesting statushouders); ii. Een aanvullend investeringsbudget van € 125.000 (2.5.16 Nieuw zwem-/sportcomplex) toe te kennen; iii. Een aanvullend investeringsbudget van € 175.000 (2.5.16 Gebiedsontwikkeling Duran) toe te kennen; iv. Een aanvullend investeringsbudget van € 255.000 (2.5.21 Riolering Oranjeplantsoen) toe te kennen; v. Een aanvullend investeringsbudget van € 1.320.000 (2.5.21 Riolering Scheepskwartier) toe te kennen; vi. Een aanvullend investeringsbudget van € 1.240.000 (2.5.21 Riolering Vlindertuin) toe te kennen.

Mutaties 4e kwartaalbrief 2025 met financieel effect: Omschrijving Primitieve begroting 2025 Geraamd resultaat 1e kwartaalbrief 2025 Geraamd resultaat 2e kwartaalbrief 2025 Geraamd resultaat 3e kwartaalbrief 2025 Geraamd resultaat na 3e kwartaalbrief 2025 Voortgang grote projecten 2.1.1 Voortgang Holland Park 2.1.2 Voortgang Spooronderdoorgang Voortgang toegezegde onderwerpen Raad 2.2.1 Aanvragen omgevingsvergunningen 2.2.2 Bouw sociale en midden- (huur)woningen 2.2.3 Financieringspositie 2.2.4 Personeel 2.2.5 Informatieveiligheid Ontwikkelingen opvang diverse doelgroepen 2.4.1 Tijdelijke huisvesting statushouders -toevoegen aan Reserve Grondzaken 2.4.2 Opvang Oekraïense ontheemden -toevoegen aan Reserve Grondzaken Algemene ontwikkelingen 2.5.1 Jeugdhulp 2.5.2 Bestemmingsreserve Inburgering -toevoegen aan nieuwe Bestemmingsreserve Inburgering 2.5.3 Wetuitvoering Lijkbezorging GGD 2.5.4 Bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies 2.5.5 Tijdelijk overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (TOZO) -toevoegen aan Algemene reserve 2.5.6 Lage-inkomensvoordeel (LIV) 2.5.7 Participatiewet 2.5.8 Kosten riolering Theater De Omval 2.5.9 Wettelijke zorgplicht bibliotheken 2.5.10 Subsidie AGO Zwembad 2.5.11 Vergoeding Exploitatie en beheer gymzaal Brede School Holland Park 2.5.12 # Onderhoud Het Atelier - ten laste van Algemene Reserve 2.5.13 Omgevingsvergunningen - ten gunste van

Reserve Omgevingsvergunningen 2.5.14 # Implementatie Omgevingswet - ten laste van Algemene Reserve 2.5.15 Geluidshinder 2.5.16 Aanvullend voorbereidingskrediet - Nieuw zwem-/sportcomplex € 125.000 - Gebiedsontwikkeling Duran € 175.000 2.5.17 Afkoop erfpachtgronden - ten gunste van Algemene Reserve 2.5.18 Actualisatie Grondexploitatie 2.5.19 Iepziekte en Eikenprocessierups 2.5.20 Geluidswerende maatregelen Busbaan en Oost-West as - verrekening met Algemene Reserve 2.5.21 Riolering Oranjeplantsoen - Scheepskwartier - Vlindertuin 2.5.22 Reserve kwaliteitsplan Openbare Ruimte - ten laste van Reserve Kwaliteitsplan 2.5.23 Ophalen en verwerken huisafval - Mutatie Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing 2.5.24 Installaties gemeentewerf 2.5.25 Onderhoud Gemeentehuis 2.5.26 Verkiezingen 2.5.27 # Diemen 800 jaar - ten laste van Algemene Reserve 2.5.28 Pensioenen (oud) bestuurders

Programma

I/S

Sociaal Sociaal Sociaal Sociaal Inkomen en armoede Inkomen en armoede

Bedrag -790 -185 -200 635 -540 0 815 630 185 235 -235 15 -15 920 -1.575 400 -400 -10 455 400

Inkomen en armoede Inkomen en armoede Vrije tijd Vrije tijd Vrije tijd Onderwijs

-400 15 -40 -15 40 -50

I I I I I I I

-35 35 3.350 -3.350 -45 45 -15 Kapitaallasten Kapitaallasten 195 -195 115 -40 1.280 -1.280 Kapitaallasten -780 780 -200 200 -15 -15 -40 -65 65 -975

I I I I I I I I

Gebiedsontwikkeling Gebiedsontwikkeling Gebiedsontwikkeling Financiën Financiën Financiën Financiën Inkomen en armoede Inkomen en armoede Inkomen en armoede Inkomen en armoede

Onderwijs Gebiedsontwikkeling Gebiedsontwikkeling Leefomgeving en klimaat Leefomgeving en klimaat

Gebiedsontwikkeling Gebiedsontwikkeling Leefomgeving en klimaat Leefomgeving en klimaat Leefomgeving en klimaat Leefomgeving en klimaat Leefomgeving en klimaat Samen besturen Samen besturen Samen besturen Samen besturen Samen besturen

I I I I I I I I I I I I

I I I I I I I I I I I I I I I I I I

2.5.29 Bijdrage Duo+ 2.5.30 Rente en afschrijving 2.5.31 Belastingen 2.5.32 Aandelen NV de Meerlanden 2.5.33 Vennootschapsbelasting 2.5.34 Gevolgen algemene uitkering 2.5.35 Energieprijzen 2.5.36 Vrijval stelpost onvoorzien Totaal wijziging 4e kwartaalbrief 2025 Saldo na 4e kwartaalbrief 2025

Samen besturen Financiën Financiën Financiën Financiën Financiën Financiën Financiën

Aldus besloten tijdens de gemeenteraadsvergadering van 11 december 2025, De voorzitter,

De griffier,

-200 1.175 510 -30 -20 1.740 -150 60 1.735 1.195

I I I I I S I I