4e kwartaalbrief 2022 - Ter bespreking Informatieve raad.pdf

4e kwartaalbrief 2022 Versie: Ter bespreking Informatieve raad

8 december 2022

Inhoudsopgave 1 Inleiding..............................................................................................................................

4

2 Belangrijke ontwikkelingen.................................................................................................

7

2.1 Voortgang grote projecten......................................................................................................... 9 2.2 Voortgang toegezegde onderwerpen Raad............................................................................... 13 2.3 Nieuwe ontwikkelingen met mogelijk financieel risico of kans................................................... 17 2.4 Ontwikkelingen Corona............................................................................................................. 19 2.5 Ontwikkelingen Oekraïne.......................................................................................................... 21 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022................................................................ 23 2.7 Verloop geraamd resultaat 2022............................................................................................... 37

3 Voorgestelde begrotingswijzigingen................................................................................... 39 3.1 Beleidsarme én budgettair neutrale begrotingswijzigingen....................................................... 40

4 Baten en lasten per programma......................................................................................... 42 Afkortingenlijst....................................................................................................................... 43 Raadsbesluit.......................................................................................................................... 45

Inhoudsopgave

Pagina 3

1 Inleiding Met de kwartaalbrieven wil het college u op de hoogte houden van de realisatie van de begroting. De kwartaalbrieven kunnen we snel opstellen op basis van belangrijke financiële, inhoudelijke, politieke of bedrijfsmatige ontwikkelingen. De financiële consequenties zijn in een aantal gevallen van structurele aard. De kwartaalbrief betreft de besluitvorming en aanpassing van de begroting van het lopende jaar. De bedragen die genoemd zijn in de financiële tabellen in deze kwartaalbrief zijn afgerond op € 1.000. In de kadernota en de begroting komen de structurele gevolgen opnieuw terug. Deze 4e kwartaalbrief is gebaseerd op de periode van 1 augustus 2022 tot 1 oktober 2022. Paragraaf 2: Belangrijke ontwikkelingen Paragraaf 2 bevat belangrijke ontwikkelingen. Het gaat om inhoudelijke afwijkingen van de begroting en/of financiële afwijkingen. Als eerste komen de ontwikkelingen zonder financieel effect aan de orde. Hieronder vallen de voortgang op grote projecten en de voortgang toegezegde onderwerpen aan de Raad. Vervolgens zijn de ontwikkelingen met een mogelijk financieel risico of kans beschreven. In de kwartaalbrief is wederom de paragraaf 'Ontwikkelingen Oekraïne' opgenomen. In deze paragraaf worden de maatregelen verzameld die het gevolg zijn van de oorlog in Oekraïne.

Dit betreft maatregelen met een financieel gevolg (begrotingswijziging) of de beschrijving van mogelijke kansen en risico's. Al eerder is de paragraaf 'Ontwikkelingen Corona' als aparte paragraaf toegevoegd aan de kwartaalbrief. In de kwartaalbrief worden ook nieuwe ontwikkelingen met een financieel effect opgevoerd. Voor ontwikkelingen met een financieel effect wordt alleen voor het lopende jaar budget toegekend. Wanneer de ontwikkeling een structureel karakter heeft dan wordt de ontwikkeling in de eerstvolgende kadernota en begroting opnieuw opgenomen. Zodoende worden alle voorstellen met een structureel effect op eenzelfde moment aan de raad voorgelegd en kan een betere afweging gemaakt worden. Dit is de waarborg voor een totale afweging. Tot slot geven we een overzicht van de ontwikkelingen die effect hebben op de begroting waarover de Raad gevraagd wordt te besluiten. Paragraaf 3: Voorgestelde begrotingswijzigingen Paragraaf 3 bevat een overzicht van budgetneutrale wijzigingen van de begroting. Dit zijn besluiten die passen binnen het door de Raad vastgestelde beleid, maar waarvan de financiële consequenties de programmabudgetten overschrijden. Om die reden vraagt dit onderdeel een bekrachtiging van de Raad (raadsbesluit). De voorgestelde wijzigingen vragen voor zover wij kunnen inschatten geen politieke discussie.

Paragraaf 4: Baten en lasten per product Tenslotte is een paragraaf toegevoegd met de baten en lasten per programma. Hierin zijn alle wijzigingen op programmaniveau vertaald. Dit is uiteindelijk de begrotingswijziging die de raad vaststelt.

1 Inleiding

Pagina 4

Ten aanzien van de behandelprocedure De kwartaalbrief bevat een verscheidenheid aan onderwerpen. Om de beantwoording van uw vragen door het college goed te kunnen voorbereiden, verzoeken wij u, uw vragen dinsdag voorafgaand aan de behandeling in de informatieve raad per mail te stellen. Namens het College van Burgemeester en Wethouders, de wethouder Financiën, Jeroen Klaasse

1 Inleiding

Pagina 5

1 Inleiding

Pagina 6

2 Belangrijke ontwikkelingen Dit hoofdstuk heeft als doel om de Raad te informeren over (externe) ontwikkelingen die niet eerder gemeld zijn in een notitie of raadsbesluit. Een belangrijke ontwikkeling hoeft niet direct te leiden tot een financiële consequentie. Zo is in paragraaf 2.1 de voortgang van de grote projecten terug te lezen. Paragraaf 2.2. beschrijft de voortgang van toegezegde onderwerpen aan de Raad. Wanneer er ontwikkelingen zijn op het gebied van risico's of kansen, dan wordt dit in paragraaf 2.3 vermeld. Wanneer een ontwikkeling consequenties heeft voor het verwachte rekeningsaldo of wanneer het om de verrekening met een reserve gaat maken we onderscheid in de volgende oorzaken: • ontwikkelingen door corona staan opgenomen in paragraaf 2.4; • ontwikkelingen door Oekraïne staan opgenomen in paragraaf 2.5 • en de algemene ontwikkelingen staan opgenomen in paragraaf 2.6. In paragraaf 2.7 wordt een overzicht gepresenteerd, wat de ontwikkelingen voor effect hebben op het verwachte rekeningsaldo.

2 Belangrijke ontwikkelingen

Pagina 7

2 Belangrijke ontwikkelingen

Pagina 8

2.1 Voortgang grote projecten In deze paragraaf wordt de Raad geïnformeerd over de voortgang van grote projecten. De Raad heeft zelf aangegeven welke projecten hier terug moeten komen. Het is niet nodig dat de Raad hierover een besluit neemt.

2.1.1

Voortgang Oost-West as Programma Leefomgeving en Klimaat

Inleiding. Het project de Oost-West as betreft de herinrichting van de Muiderstraatweg en Hartveldseweg. In samenwerking met de Vervoerregio Amsterdam en gemeente Amsterdam (metro en tram) is gewerkt aan de verbetering van de doorstroming van tramlijn 19 (voorheen tramlijn 9). Op 20 april 2017 heeft de gemeenteraad het projectkrediet voor het project de Oost-West as vastgesteld en sindsdien informeren we in de kwartaalbrieven over de voortgang van het project. Inmiddels zijn de werkzaamheden zo ver afgerond dat we over willen gaan naar de financiële afsluiting van het project. Er zijn nog enkele werkzaamheden die uitgevoerd moeten worden in het kader van de wet geluidshinder. Die werkzaamheden kunnen nog doorlopen tot in 2023. Er volgt nog een definitief verslag van de afronding met daarin de evaluatie van de aanpak en uitvoering van het project. Deze financiële afsluiting is vooral bedoeld om bij de jaarrekening het krediet af te sluiten en alvast het financiële voordeel deels te bestemmen voor de uitvoering van het 'Programma Groot Onderhoud 2022-2026' en het 'Kwaliteitsprogramma 2022-2024' zoals vastgesteld in de raad van 13 oktober jongsleden. Financieel overzicht

Begroot

Werkelijk

Kosten 1.

Investering: deelraming 1 t/m 9

7.530.000

14.838.688

2.

Investering: deelraming A t/m H

980.000

860.900

3.

Investering: Spoor

9.750.000

8.036.771

4.

Bijkomende kosten 33%

2.810.000

5.

Plankosten 12%

2.190.000

6.

Onvoorzien 7,5% -10%

1.610.000

7.

Nog te verwachten kosten

Totaal Kosten

760.000 24.870.000

24.496.359

Externe Dekking:

17.940.000

20.659.700

Subsidie vervoerregio amsterdam

15.680.000

18.412.000

Bijdrage Metro en Tram (gemeente Amsterdam)

2.000.000

2.002.000

260.000

245.700

Interne Dekking:

7.170.000

7.847.683

Beheerbegroting

3.610.000

4.293.800

Grondexploitatie Plantage de Sniep

3.560.000

3.553.883

25.110.000

28.507.383

240.000

4.011.024

Opbrengsten

Subsidie fietsverbinding Diemerbos (provincie N.H.)

Totaal Opbrengsten Restultaat

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.1 Voortgang grote projecten

Pagina 9

Er moeten nog enkele maatregelen uitgevoerd worden in het kader van de wet geluidshinder. Op basis van onze prestatieovereenkomst kunnen we de kosten voor deze maatregelen deels bij Rochdale neerleggen en deels moeten wij die zelf uitvoeren. De voorbereidingen voor deze maatregelen zijn in volle gang. Verwachting is dat nog € 0,76 miljoen aan kosten gemaakt moet worden. Het resultaat is dat na deze uitgave nog ongeveer € 4 miljoen aan restantbudget overgehouden wordt en het project met een positief saldo afgesloten kan worden. In het 'Kwaliteitsprogramma 2022-2024' is per project omschreven welke kwaliteitsimpulsen er in de komende jaren worden gedaan en hoeveel geld hiervoor wordt gereserveerd. Om uitvoering te geven aan de plannen zoals nu voorgesteld in het kwaliteitsplan is tot 2024 een storting van € 3,2 miljoen benodigd. In deze kwartaalbrief stellen we voor deze € 3,2 miljoen te storten in de bestemmingsreserve ‘Kwaliteitsplan Openbare Ruimte’. Hiermee is aan de financiële randvoorwaarde voldaan om het kwaliteitsplan tot 2024 te kunnen uitvoeren. Daarnaast is het 'Programma Groot Onderhoud 2022-2026' vastgesteld. Om uitvoering te geven aan de onderliggende plannen vragen we in deze kwartaalbrief een eenmalige storting van € 275.000 te doen aan de voorzieningen groot onderhoud vanuit het verwachte voordelige resultaat van de Oost-West As.

Zodoende is ook voor de uitvoering van het groot onderhoud de financiële randvoorwaarde ingevuld.

2.1.2

Voortgang Holland Park Programma Gebiedsontwikkeling

Holland Park Oost Alle woningen die zijn ontwikkeld door BWSP zijn inmiddels opgeleverd, waarna de omliggende openbare ruimte is ingericht en overgedragen aan gemeentelijk beheer. Het centrale park is in april feestelijk opgeleverd en in gebruik genomen. De commerciele voorzieningenruimtes aan het Herman Broodhof worden medio 2022 verhuurd en ingevuld. In december 2021 is het laatste bouwplan binnen Holland Park Oost, naast station Verrijn Stuartweg, in december 2021 in aanbouw genomen. Amvest realiseert hier 296 appartementen in de vrije huursector met commerciele voorzieningen in de plint. De opleverprognose is medio 2025. In toenemende mate is Holland Park een bewoond en functionerend woongebied. Met het vaststellen van het 'programma Holland Park' wordt de komende periode nadere aandacht geschonken aan de stimulering van de soclale cohesie en leefbaarheid van deze wijk. Holland Park West In 2019 is de ontwikkelcombinatie BPD en Dura Vermeer geselecteerd en is de Koopen Realisatie Overeenkomst gesloten, waarna in 2020 het bestemmingsplan is vastgesteld en de eerste Omgevingsvergunningen (parkeergarage en Brede School) zijn verleend. In 2021 zijn verschillende woningontwerpen verder uitgewerkt tot Definitief Ontwerp, op basis waarvan ook de eerste vergunning is verleend voor de woningbouw (fase 1).

In 2022 is de (gefaseerde) ontwerpuitwerking van volgende fases ter hand genomen en zijn de eerste woningen in verkoop gebracht. In juni 2022 is het hoogste punt van de Brede School bereikt. Door verschillende omstandigheden is sprake van vertraging in bouw; de prognose is oplevering medio 2023. De doorwerking van de vertraging van de bouw naar andere fases – waarin ook de sociale huurwoningen zich bevinden (fase 3 en 4) – is nog niet bekend, maar kan wel een risico gaan vormen.”

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.1 Voortgang grote projecten

Pagina 10

Het grootste gedeelte van de gronden is in 2021 juridisch geleverd aan en betaald door de ontwikkelcombinatie: fase 1 & 2A in april 2021, fase 3 & 4 in november 2021. De laatste grondlevering is beoogd na vergunningverlening van het laatste bouwplan (fase 2B). Holland Park Zuid Voor Holland Park Zuid is in 2019 een stedenbouwkundig plan als onderlegger voor het bestemmingsplan en exploitatieplan vastgesteld. Het perceel van Filadelfia is consoliderend bestemd en vormt (nog) een correctie op het stedenbouwkundig plan. Het onherroepelijk vastgestelde bestemmingsplan vormt het kader om planinitiatieven van grondeigenaren te kunnen beoordelen en begeleiden. Alle grondeigenaren in Holland Park Zuid zijn voornemens de gronden te verkopen aan derden / ontwikkelaars. Daarom zijn inmiddels oriënterende gesprekken gevoerd met de huidig eigenaren over de condities waaronder de gemeente medewerking wil verlenen (ontheffing van de aanbiedingsplicht Wvg). In dat kader is een voorwaardenset opgesteld die medio 2022, na vaststelling door het College, aan de eigenaren wordt verstrekt. De duurzaamheidsnota is op 27 juni middels Colllegebesluit herijkt voor Holland Park Zuid op basis van actuele wet- en regelgeving en lokaal beleid, zodat deze toepasbaar is voor nieuwe ontwikkelingen.

In december worden 30 modulaire woningen geplaatst en opgeleverd op het perceel van de Key, waarin vluchtelingen uit Oekraïne worden opgevangen. De gemeente heeft deze woningen aangeschaft en kan deze tijdelijk plaatsen op de plek waar eerder 250 studenten containerwoningen stonden, terwijl een permanente locatie gereed wordt gemaakt. Campus Diemen In oktober 2021 is - op initiatief van de eigenaar - een intentieovereenkomst gesloten om een uitbreiding van het (woon)programma op de Campus en opwaardering van het (openbaar) gebied te onderzoeken. In nauwe samenwerking met de initiatiefnemer wordt onderzocht of tot een haalbare ontwikkeling kan worden gekomen, waartoe in ieder geval huisvesting voor de doelgroep senioren behoort.

2.1.3

Voortgang Spooronderdoorgang Programma Gebiedontwikkeling

Het project Spooronderdoorgang bestaat uit de realisatie van een spooronderdoorgang in de Ouddiemerlaan en daarop volgend de herinrichting van de stationsomgeving. De realisatie van de spooronderdoorgang ligt op schema. Na het uitvoeren van de voorbereidende werkzaamheden is eind april 2021 de omleidingsroute (Tijdelijke Ouddiemerlaan) in gebruik genomen. De realisatie van de onderdoorgang is vervolgens gestart en ligt op schema. Naar verwachting kan begin 2023 de onderdoorgang in gebruik worden genomen. Momenteel loopt het participatietraject voor de inrichting van het Van Gemertplantsoen zodat de realisatie samen met het P+R terrein medio 2023 kan plaatsvinden.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.1 Voortgang grote projecten

Pagina 11

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.1 Voortgang grote projecten

Pagina 12

2.2 Voortgang toegezegde onderwerpen Raad In deze paragraaf wordt de Raad geïnformeerd over de voortgang van toegezegde onderwerpen. Het is niet nodig dat de Raad hierover een besluit neemt.

2.2.1

Bouw sociale en midden-(huur)woningen Programma Gebiedsontwikkeling

Bij de bespreking van de 2e kwartaalbrief 2022 is door de raad verzocht regulier inzicht te geven in de bouw van sociale (huur)woningen. Toezegging is om deze informatie voortaan in de kwartaalbrieven op te nemen. De bouw van sociale (huur)woningen gaat echter gestaag dus hier ieder kwartaal over rapporteren levert weinig extra informatie op. Daarom het voorstel om ieder jaar alleen in de 4e kwartaalbrief te rapporteren over de voortgang van de woningaantallen. Onderstaand de stand van zaken en prognose per 1 oktober 2022.

Sociale huur <763

Naam (deel)project

2022

Pantage de Sniep

46

2023

2024

2025

2027

113

338

15

HP West

215

HP Zuid

30

Hof van Saan

40

Buitenlust

38

Campus Diemen-Zuid

90

Harmonielaan

100

De Griend

100

Subtotaal

76

Midden huur 763-10001

2026

-

-

Pantage de Sniep

270

151

628

75

225

15

HP West

65

107

HP Zuid Hof van Saan

28

Campus Diemen-Zuid Subtotaal

2.2.2

70 -

65

-

150

75

295

Aanvragen omgevingsvergunningen met een uitgebreide procedure Programma Gebiedsontwikkeling

1

In de “Verordening doelgroepen woningbouw Diemen 2019” (hierna: ‘Doelgroepenverordening’) is vastgelegd dat de aanvangshuurprijs voor middeldure huurwoningen ten hoogste € 1.000,-- bedraagt (artikel 2 lid 2). Dit is op basis van het prijspeil 2019. Dit bedrag wordt conform artikel 2 lid 4 van de Doelgroepenverordening jaarlijks geïndexeerd overeenkomstig de consumentenprijsindex van het Centraal Bureau voor de Statistiek. Uit onderstaand overzicht is af te leiden dat de aanvangshuurprijs voor middeldure huurwoningen per 1 januari 2022 ten hoogste € 1.067,40 bedraagt. Datum Maximale aanvangshuurprijs Indexatie Prijspeil 2019: € 1.000,-Per 1-1-2020: € 1.026,-- + 2,6 % Per 1-1-2021: € 1.039,33 + 1,3 % Per 1-1-2022: € 1.067,40 + 2,7 %

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.2 Voortgang toegezegde onderwerpen Raad

Pagina 13

Vanuit de bestuurlijke toezeggingen is het volgende afgesproken: zodra dit aan de orde is (dus bij een aanvraag om vergunning die onder deze categorie valt) zal de gemeenteraad via een kwartaalbrief worden geïnformeerd. Overzicht ontvangen aanvragen om omgevingsvergunningen met uitgebreide procedure: Stammerdijk 38 Betreft

Legalisatie paardenpension en vergroten paardrijbak.

Voortgang

Ontwerp Vvgb is op 25 november 2021 afgegeven en heeft van 25 februari tot en met 7 april 2022 ter inzage gelegen.

Verleend2

16 mei 2022

Prinses Irenestraat naast nummer 5 (kadastraal bekend Diemen, F, nr. 95) te Diemen Betreft

Het bouwen van een woon-/werk woning.

Voortgang

Aanvullende stukken zijn beoordeeld. Ontwerp Vvgb voor besluitvorming in raad november 2022. Daarna ter inzage legging ontwerp Vvgb.

Verwachte verlening2

Begin 2023

Stammerdijk 23 Betreft

Moderniseren manege.

Voortgang Verwachte verlening

2

Adviesronde loopt, verzoek om aanvullende informatie gedaan. 2

Begin 2023

Indien zienswijzen tegen de ontwerp Vvgb ontvangen worden, gaat het plan opnieuw naar de raad (hierdoor schuift de vergunningverlening ca. 2 maanden op)

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.2 Voortgang toegezegde onderwerpen Raad

Pagina 14

2.2.3

Informatieveiligheid Programma Samen besturen

In de maand oktober is er voor het vierde achtereenvolgende jaar ingehaakt op de landelijke themaweek ‘Week van de Informatieveiligheid. Hierbij zijn er voor alle medewerkers van de DUO-organisaties verschillende informatiesessies, informatieve filmpjes en activiteiten aangeboden. Doelstelling hierbij is medewerkers blijvend bewust te maken (en houden) van het veilig omgaan van (persoons)informatie van de gemeente zelf en/of haar inwoners. Middels een extra themabijeenkomst voor raadsleden bent u ook hierover nader geïnformeerd. Het onderwerp bewustwording en het volgen van de juiste procedures in geval van een mogelijk cyberincident(en) bij de DUO-organisaties staat op de agenda. Met betrokkenheid van de bestuurders en het DUO ICT-crisisteam zal er parallel worden mee geoefend tijdens de landelijke overheid brede cyberoefening. Welke wordt georganiseerd in opdracht van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

2.2.4

Schuldenpositie Programma Financiën

In de Auditcommissie van 26 mei 2020 is besloten om bij de 2e kwartaalbrief en de 4e kwartaalbrief u te informeren over de stand van zaken omtrent de schuldenpositie van de gemeente. Onderstaand is de voortgang opgenomen. Langlopende leningen Voor de financiering van investeringen trekt de gemeente langlopende leningen (langer dan 1 jaar) aan. Per 1 januari 2022 stond er voor een totaalbedrag van € 37 miljoen aan opgenomen leningen op de balans. Vanuit risicospreiding zorgen we dat de langlopende leningen in verschillende jaren vrijvallen. Ten opzichte van de 2e kwartaalbrief zijn er geen wijzigingen in de portefeuille met langlopende leningen. De eerstvolgende langlopende lening valt in 2024 vrij. Portefeuille langlopende leningen Geldgever

Soort lening

BNG

Fixe

6.000.000

2024

1,949%

Provincie Groningen

Fixe

5.000.000

2025

1,300%

BNG

Fixe

5.000.000

2025

1,958%

BNG

Fixe

7.500.000

2031

0,900%

Aegon Levensverzekering

Fixe

7.500.000

2035

1,030%

BNG

Fixe

6.000.000

2036

1,550%

BNG

Fixe

7.500.000

2042

2,080%

Totaal

Boekwaarde 1 januari 2022

Jaar aflossing

Rentepercentage

44.500.000

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.2 Voortgang toegezegde onderwerpen Raad

Pagina 15

Kortlopende leningen De laatste maanden zien we de rente langzamerhand hoger worden. Kortlopende leningen kennen geen negatieve rente meer. Incidentele financieringstekorten worden nog slechts beperkt opgevangen met kortdurende leningen. Daar hangt nu een prijskaartje aan. Startersleningen en Duurzaamheidsleningen De financiering van Startersleningen en Duurzaamheidsleningen verloopt via het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (Svn). Op 25 maart 2021 is de geactualiseerde Verordening duurzaamheidslening 2021 gemeente Diemen vastgesteld. De gemeenteraad heeft daarbij ingestemd met het verhogen van het plafond voor het uitzetten van duurzaamheidsleningen naar € 500.000. Zowel de Startersleningen als de Duurzaamheidsleningen hebben een eigen bankrekeningnummer bij de Svn. De verstrekking van Startersleningen is de laatste tijd gestagneerd terwijl de verstrekking van Duurzaamheidsleningen juist toeneemt. De financieringsruimte op de bankrekening van de Startersleningen is dusdanig hoog (€ 4,2 miljoen) dat het ruim mogelijk is om € 300.000 naar de bankrekening van de Duurzaamheidsleningen over te boeken. Daarmee ontstaat er op het rekeningnummer van de Duurzaamheidsleningen financieringsruimte om tot het plafond van € 500.000 leningen te verstrekken. Voor de verstrekte startersleningen en duurzaamheidsleningen ontvangt de gemeente rente.

In de begroting staat € 40.000 geraamd voor renteopbrensten. Voorstel is dit bedrag op te hogen tot € 100.000. De budgetverhoging van € 60.000 nemen we mee in deze kwartaalbrief.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.2 Voortgang toegezegde onderwerpen Raad

Pagina 16

2.3 Nieuwe ontwikkelingen met mogelijk financieel risico of kans. In deze paragraaf wordt de raad geïnformeerd over nieuwe ontwikkelingen die geen effect hebben op het rekeningresultaat. Het gaat hierbij om besluiten waarvan het college vindt dat deze kenbaar gemaakt moeten worden aan de raad. Dit kan gaan om (mogelijke) risico's die in eerste instantie binnen bestaande programmabudgetten zijn op te vangen. Het is niet nodig dat de raad hierover een besluit neemt.

2.3.1

Nieuw Jeugdhulpstelsel Programma Sociaal

In de 1e Kwartaalbrief 2022 hebben we u geïnformeerd over de hoog-specialistische jeugdhulp en een nieuwe manier van bekostigen, namelijk taakgerichte financiering en een lumpsum bekostiging. Momenteel vinden er verschillende dialogen plaats tussen het DUOverband in samenwerking met de gemeente Amsterdam en de 10 kernpartners. In hoeverre dit effect heeft op de bestaande lumpsums van 2022 is nog onzeker. Mogelijk dat financiële aanpassingen pas in 2023 zullen volgen. Bij de 1e Kwartaalbrief 2023 zullen wij u een nieuwe stand van zaken doen toekomen over dit risico.

2.3.2

Bedrijfskapitaal Tijdelijke Overbrugging Zelfstandige Ondernemers (TOZO) Programma Inkomen en Armoede

Op basis van de regeling Tijdelijke Overbrugging Zelfstandige Ondernemers (TOZO) hebben wij verschillende leningen (bedrijfskapitaal) toegekend aan ondernemers. Vanaf 1 juli 2022 zijn ondernemers verplicht om deze leningen terug te betalen via maandelijkse aflossingen met rente. Wij hebben deze ondernemers actief hierover geïnformeerd en kijken samen met hen naar passende oplossingen als dat nodig is.

2.3.3

Vroegsignalering en bijzondere bijstand Programma Inkomen en Armoede

In de Kamerbrief 'Aanvullende maatregelen energierekening' is in totaal € 35 miljoen in 2022 aan incidentele middelen aangekondigd om zowel via vroegsignalering als via de bijzondere bijstand gerichte hulp aan te bieden aan burgers. Deze middelen worden verdeeld met de reguliere verdeelsleutel die gehanteerd wordt voor de bijzondere bijstand. Verwachting is dat de defintieve verdeling van deze middelen in de Decembercirculaire 2022 bekend wordt gemaakt. In de jaarrekening verantwoorden we de kosten die gemaakt zijn in 2022.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.3 Nieuwe ontwikkelingen met mogelijk financieel risico of kans.

Pagina 17

2.3.4

Bijzondere bijstand voor studenten Programma Inkomen en Armoede

In de Kamerbrief 'Aanvullende maatregelen energierekening' is € 35 miljoen in 2022 aangekondigd voor individuele studenten die als gevolg van de energieprijzen in ernstige financiële problemen komen. Studenten kunnen in die gevallen terecht bij de individuele bijzondere bijstand. Over de wijze van toekenning en de verdeling van de middelen is het kabinet nog in overleg met gemeenten. Verwachting is dat de defintieve verdeling van deze middelen in de Decembercirculaire 2022 bekend wordt gemaakt. In de jaarrekening verantwoorden we de kosten die gemaakt zijn in 2022.

2.3.5

Specifieke uitkering btw sport Programma Vrije tijd

Vanaf 2024 kunnen we geen btw meer verrekenen op onze activiteiten rondom sport. Tot dit tijd is er een specifieke regeling (SPUK Sport) in het leven geroepen om de jaren tot 2024 toch nog deels btw te kunnen terugvragen. De regeling kijkt nauwgezet in welk jaar de uitgaven gedaan worden, zowel begrotingstechnisch als werkelijk. Voor de initiële aanvraag wordt gekeken naar de begroting. Voor de afrekening naar de werkelijke uitgaven. Wanneer een investering/project langer doorloopt dan verwacht dan moet een nieuwe aanvraag ingediend worden. Onderstaande investeringen stonden gepland om in 2022 af te ronden. Dat blijkt om diverse redenen niet haalbaar en dus wordt een deel van de uitgaven doorgeschoven naar 2023. Met als gevolg dat we dit opnieuw via de SPUK-regeling moeten aanvragen. Bovendien zullen we in 2022 € 41.000 minder aan btw claimen dan verwacht. Omdat wij pas bij de jaarrekening meer zekerheid hebben over de besteding, stellen wij voor om zowel de baten als de lasten in deze kwartaalbrief niet bij te stellen maar u wel alvast te informeren over deze ontwikkeling. Investering/groot omderhoud

Budget Realisatie Restant Opmerking

740260 - Verv parketvloer benedenzaal gymzaal Schoolstraat

60.000

-

60.000 Schuift door naar 2023

740261 - Vloer isoleren benedenzaal gymzaal Schoolstraat

15.000

-

15.000 Schuift door naar 2023

750244 - Verv noodverlichting in LED sportcentrum Duran

40.000

-

40.000 Schuift door naar 2023

750249 - Verv pompen Duran

27.000

-

27.000 Schuift door naar 2023

750253 - Elektr install en LED. onderk. terreinmeester

17.000

-

17.000 Schuift door naar 2023

750254 - Verv. div filters, compressoren, ect. Duran

55.000,

2.9000

26.000 Schuift door naar 2023

800401 - Vervangen gymtoestellen sportgebouwen

15.000

6.000

9.000 Schuift door naar 2023

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.3 Nieuwe ontwikkelingen met mogelijk financieel risico of kans.

Pagina 18

2.4 Ontwikkelingen Corona In deze paragraaf komen de Corona-ontwikkelingen aan de orde die een financieel effect hebben. Dit kunnen ontwikkelingen zijn met een effect op het rekeningsaldo of betrekking hebben op de inzet van reserves. Het betreft begrotingswijzigingen waarover de raad besluiten moet nemen

2.4.1

Rijksmiddelen voor cultuur Programma Vrije tijd

In de periode januari tot juli 2022 kon De Omval wederom vanuit het Noodfonds Sociale Infrastructuur van de provincie Noord-Holland compensatie aanvragen voor de inkomsten die zij zijn misgelopen als gevolg van corona. Voorwaarde is dat er sprake is van cofinanciering (35% gemeente – 65% provincie). De Omval heeft aangegeven dat de gederfde inkomsten € 57.000 bedragen. 35%, oftewel € 20.000, moet de gemeente cofinancieren. In 2021 hebben we via het Gemeentefonds middelen ontvangen voor financiële problemen als gevolg van Covid19 bij culturele organisaties. In deze kwartaalbrief stellen we voor om € 20.000 van het overgebleven budget uit 2021 in te zetten. Daarmee wordt voldaan aan de voorwaarde van cofinanciering. De alsnog over te hevelen claim van € 20.000 wordt via de algemene reserve verrekend.

2.4.2

Subsidie naleving coronatoegangsbewijzen Programma Veilig

Bij beschikking van 14 maart 2022 is een subsidie toegekend voor € 40.000 voor naleving van de coronatoegangsbewijzen. Deze subsidie kan gebruikt worden voor kosten die gemaakt zijn om de coronatoegangsbewijzen te controleren in de periode van 1 januari 2022 tot en met 26 maart 2022. Vanuit de gemeente zijn kosten gemaakt bij het Klant Contact Centrum (KCC) en het zwembad. Voorts is ondersteuning geboden bij de sportvelden. Deze kosten zijn reeds in de begroting opgenomen ten laste van het rekeningsaldo. Daarom levert deze subsidie nu een voordeel op van € 40.000 ten gunste van het verwachte rekeningsaldo.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.4 Ontwikkelingen Corona

Pagina 19

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.4 Ontwikkelingen Corona

Pagina 20

2.5 Ontwikkelingen Oekraïne In deze paragraaf komen de ontwikkelingen betreffende Oekraïne aan de orde die een financieel effect hebben. Dit kunnen ontwikkelingen zijn met een effect op het rekeningsaldo of betrekking hebben op de inzet van reserves. Het betreft begrotingswijzigingen waarover de raad besluiten moet nemen.

2.5.1

Opvang vluchtelingen Oekraïne Programma Inkomen en Armoede

Zoals wij in de tweede kwartaalbrief 2022 hebben aangegeven zijn een aantal vluchtelingen uit Oekraïne opgevangen in de gemeente Diemen. Hiervoor is in de 2e kwartaalbrief budget beschikbaar gesteld. In deze 4e kwartaalbrief zijn de inkomsten en uitgaven tot het einde van het jaar geprognosticeerd. Verwachting is dat de vergoeding van het Rijk afdoende is om de de uitgaven te dekken. In de tabel hieronder zijn de lasten en de baten in beeld gebracht. Te verwerken in 4e kwartaalbrief 2022

Begroot t/m 3e kwartaalbrief 2022

Bijstelling op basis van prognose tot einde jaar

Totaal 2022

Uitgaven Eerste opvang huisvesting in hotel

-1.300.000

-525.000

-1.825.000

Kosten eerste opvang (vervoer, boodschappen, medische hulp, wasmunten)

-15.000

10.000

-5.000

Kosten organisatie (vervoer, BRP-registratie, tolken, eten en drinken medewerkers)

-50.000

-140.000

-190.000

Kosten tijdelijk opvang studentenwoningen

-260.000

-

-260.000

Leef- en eetgeld (particuliere opvang)

-50.000

-350.000

-400.000

-1.675.000

-1.005.000

-2.680.000

Compensatie Rijk leef- en eetgeld (particuliere opvang)

50.000

350.000

400.000

Compensatie Rijk opvangplekken (per gerealiseerde opvangplek per week € 700)

1.450.000

1.085.000

2.535.000

Totaal inkomsten

1.500.000

1.435.000

2.935.000

Per saldo

-175.000

430.000

255.000

Totaal uitgaven Inkomsten

In de 2e kwartaalbrief gaven wij aan dat het nog onbekend was welk btw-regime geldt voor de kosten voor opvang van de Oekraïners. Inmiddels is duidelijkheid over het te gebruiken btw-regime. Kort gezegd komt het erop neer dat 30% van de btw is meegenomen in de vergoeding per opvangplek die we ontvangen. De overige 70% werkt kostprijsverhogend. In bovenstaande berekeningen is het kostprijsverhogende effect van de btw meegenomen.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.5 Ontwikkelingen Oekraïne

Pagina 21

2.5.2

Tegemoetkoming leerlingenvervoer Oekraïense kinderen Programma Onderwijs

Gemeenten ontvangen via de Algemene Uitkering een tegemoetkoming voor leerlingenvervoer van Oekraïense kinderen. Het gaat om vervoer van Oekraïense kinderen naar school in de periode van 1 maart tot aan de zomervakantie op 16 juli. Naar verwachting worden ook na deze periode kosten in dit verband gemaakt. Om kosten die hiermee gepaard gaan te kunnen dekken, stellen wij voor de begroting te verhogen met € 21.000.

2.5.3

Verhogen krediet aanschaf woonunits met btw-component Programma Financiën

Op 21 april 2022 heeft de raad een investeringsbudget toegekend van € 3,7 miljoen voor de aanschaf van semipermanente woonunits voor de opvang van 30 huishoudens uit Oekraïne. Destijds was nog onbekend welk btw-regime van toepassing was. Inmiddels is bekend dat de btw voor 30% compensabel is bij het btw-compensatiefonds. De resterende 70% van de btw is kostprijsverhogend. Voor dit deel dient het investeringsbudget te worden opgehoogd. Dit leidt tot de volgende berekening: 21% btw van € 3,7 miljoen is afgerond € 775.000. Daar weer 70% van is afgerond € 550.000. De raad wordt gevraagd het oorspronkelijke investeringsbudget met € 0,55 miljoen te verhogen. Het totaalbudget wordt dan € 4,25 miljoen. Begin 2023 volgt een raadsvoordracht over de verhuizing van de woonunits. Afhankelijk van de keuze heeft dat invloed op het btw-regime. De Belastingdienst kijkt over een periode van 5 jaar terug welk btw-regime van toepassing is. Of de woonunits in eigendom van de gemeente blijven of verkocht worden heeft invloed op het btw-regime. De fiscale gevolgen worden meegenomen in de raadsvoordracht van de verhuizing. Ook zal inzichtelijk gemaakt worden welk effect de keuze heeft op de structurele lasten van de aanschaf van de woonunits.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.5 Ontwikkelingen Oekraïne

Pagina 22

2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022 In deze paragraaf komen de ontwikkelingen aan de orde die een financieel effect hebben. Dit kunnen ontwikkelingen zijn met een effect op het rekeningsaldo of betrekking hebben op de inzet van reserves. Ook aanpassingen van investeringsbudgetten komen in dit hoofdstuk aan bod. Het betreft begrotingswijzigingen waarover de raad besluiten moet nemen.

2.6.1

Programma Grip op Sociaal Domein Programma Sociaal

In de Jaarrekening 2021 is aangegeven dat het budget voor het programma Grip op het Sociaal Domein niet volledig is benut. In 2021 was € 143.000 beschikbaar gesteld. Doordat het programma later startte zijn er alleen plankosten gemaakt en nog geen uitvoeringskosten. Hierdoor resteerde een budget van € 108.000 in 2021. In 2022 is € 185.000 aan nieuw budget geraamd. De verwachting is dat wij in 2022 per saldo € 235.000 nodig hebben. Daarom stellen wij voor, alsnog € 50.000 van het resterende budget uit 2021 over te hevelen en daarmee het budget van 2022 te verhogen. Vanwege de overheveling verrekenen we het via de Algemene reserve. Daar het programma door de latere start ook in 2023 nog budget nodig is, komen wij in de 1e kwartaalbrief 2023 met een budgetclaim voor het restant van € 58.000.

2.6.2

Wmo Programma Sociaal

Wmo-vervoer Door de lockdowns ten tijde van de coronacrisis, is de afgelopen jaren minder gebruik gemaakt van het Wmo-vervoer. Inmiddels zien wij het aantal ritten weer toenemen. Echter is dit nog niet terug op het niveau van voor de coronacrisis. Hierdoor verwachten wij dit jaar € 188.000 minder nodig te hebben aan budget. Het gevolg hiervan is dat de eigen bijdrage van de gebruikers naar verwachting € 63.000 lager wordt. Per saldo gaat het om een vrijval van € 125.000 Individuele begeleiding Zoals wij in de jaarrekening 2021 hebben gemeld, verwachten wij ook dit jaar een onderuitputting op deze post van € 50.000.

2.6.3

Kwartiermaker regionale aansluiting Programma Sociaal

In 2021 is € 105.000 van het budget voor een 'Kwartiermaker regionale aansluiting' niet besteed. De middelen hiervoor hebben wij via Amsterdam ontvangen. Om in 2022 aan onze verplichting te kunnen voldoen, stellen wij voor om zowel de baten als de lasten te verhogen met dit restant van deze specifieke uitkering.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 23

2.6.4

Sociale werkvoorziening Programma Sociaal

Met Stichting Pantar en de gemeente Amsterdam is afgesproken dat Amsterdam de jaarlijkse tekorten bij Pantar financieel dekt. Omdat het niet duidelijk was hoe lang deze afspraak zou gelden, is in de Diemense begroting steeds een bedrag opgenomen om dit financiële risico af te dekken. In 2022 hoeft de gemeente Diemen geen financiële bijdrage te leveren aan het negatieve exploitatie-resultaat van Pantar. Amsterdam dekt de tekorten in elk geval tot en met 2024. Omdat dit risico niet gedekt hoeft te worden, kunnen we de lasten verlagen met € 175.000.

2.6.5

Maatschappelijke begeleiding statushouders Programma Sociaal

In het bestuurlijk akkoord met betrekking tot de opvang van asielzoekers op 26 augustus jongstleden is afgesproken dat het kabinet voldoende financiële middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is afgesproken het budget voor de inburgering voor de jaren 2022, 2023 en 2024 op te hogen met respectievelijk € 20, € 40en € 30 miljoen. Hiermee worden gemeenten in staat gesteld alle inburgeraars passende ondersteuning te bieden. Dat begint met een impuls voor de maatschappelijke begeleiding, voor Diemen is dat € 76.000. Dat bedrag is nodig om de uitvoer van de Wet Inburgering goed te kunnen blijven doen, zoals het faciliteren van de Module Arbeidsmarkt en Participatie, het ondersteunen van financiële zelfredzaamheid en extra inzet op capaciteit in de uitvoering.

2.6.6

Bluswatervoorziening Overdiemerweg Programma Veilig

Aan de Overdiemerweg komen steeds meer activiteiten en is geconstateerd dat de openbare bluswatervoorziening daar niet toereikend is. Op basis van het advies van de brandveiligheidsinspecteur is er voor gekozen om twee geboorde putten met een pomp aan te laten leggen ter hoogte van de huisnummers 34 en 36 (Koninklijke SAAN en de jachthaven / kinderopvang). Dit om ter plaatse een adequate bluswatervoorziening te realiseren. De kosten voor de aanleg van twee bluswaterputten bedraagt € 35.000.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 24

2.6.7

Overschrijding budget aanschaf voertuig toezichthouders Programma Veilig

Bij de begroting 2022 is een budget van € 50.000 opgenomen voor de aanschaf van een tweede voertuig voor de toezichthouders bij het Team Handhaving. In 2022 is een meervoudige onderhandse aanbesteding uitgeschreven die uiteindelijk heeft geleid tot de aanschaf van een voertuig. De levering kan helaas niet meer in 2022 plaatsvinden. De prijs voor het nieuwe voertuig bedraagt € 69.567,71. De prijsstijging is het gevolg van de inflatie, zeker in de autobranche stijgen de prijzen enorm. Dit leidt tot een overschrijding van € 20.000 van het investeringsbudget. De prijsstijging heeft te maken met hogere kosten en de algemene prijsstijgingen van auto’s. Wij stellen voor het bestaande krediet van € 50.000 op te hogen met € 20.000.

2.6.8

Bijstandsuitkeringen P-wet Programma Inkomen en Armoede

De definitieve beschikking voor de uitkering algemene bijstand, LKS, IOAW, IOAZ en Bbz 2022 (levensonderhoud zelfstandigen) is van het Ministerie van SZW ontvangen. De voorlopige doeluitkering voor de bijstandsuitkeringen bedroeg € 7.127.000. De definitieve beschikking is uitgekomen op € 7.062.000. Dit betekent een verlaging van € 65.000. Daarom stellen wij voor om zowel de lasten als de baten te verlagen met met dit bedrag.

2.6.9

Eenmalige energietoeslag 2022 Programma Inkomen en Armoede

Via de meicirculaire van het gemeentefonds is € 1,5 miljoen beschikbaar gekomen voor het verstrekken van een eenmalige energietoeslag van € 800 aan huishoudens met een laag inkomen. Via de 3e kwartaalbrief 2022 is het budget bijzondere bijstand verhoogd met € 1,5 miljoen. De Minister voor Armoedebeleid, Participatie en Pensioenen heeft nu het richtbedrag van de eenmalige energietoeslag verhoogd van € 800 naar € 1.300. De einddatum is verlengd tot 30 juni 2023, zodat gemeenten zes maanden langer de tijd hebben om de eenmalige energietoeslag te verstrekken en een nabetaling te doen bij reeds afgehandelde aanvragen. Het Rijk keert het budget voor de verhoging van de eenmalige energietoeslag in september uit. Het gaat in totaal om € 550 miljoen extra bij de septembercirculaire gemeentefonds 2022. Van dit geld is € 500 miljoen bedoeld voor de verhoging van de eenmalige energietoeslag met € 500 per huishouden. De overige € 50 miljoen is bedoeld voor uitvoeringskosten die gemeenten moeten maken. De financiering van de eenmalige energietoeslag verloopt via de algemene uitkering van het gemeentefonds en wordt op grond van de reguliere verdeelsleutel voor de bijzondere bijstand onder de gemeenten verdeeld.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 25

Op basis van de verdeelsleutel verwachten we dat de gemeente Diemen totaal € 784.000 via het gemeentefonds ontvangt. Voorgesteld wordt om het budget bijzondere bijstand te verhogen met € 784.000. De verwachting is dat hiermee het grootste deel van de kosten gedekt zullen zijn. Indien de middelen van het Rijk ontoereikend blijken te zijn dan leggen we daar in de jaarstukken verantwoording over af of komen met een budgetvoorstel in de kwartaalbrieven in 2023. Naast de hiervoor gemelde ontwikkeling inzake de energietoeslag heeft het Rijk in de Septembercirculaire 2022 melding van gemaakt het bedrag € 1,5 miljoen, dat in de Meicirculaire 2022 was toegekend, niet correct was. Met als gevolg dat deze bijdrage in de Septembercirculaire 2022 is gecorrigeerd. Dit leidt tot een negatieve bijstelling van € 372.000 . Op grond van deze financiële melding van het Rijk, stellen wij voor de lasten van de begroting per saldo met € 412.000 te verhogen. Het beschikbaar budget voor de eenmalige energietoeslag komt hierdoor op een bedrag van € 1.925.000.

2.6.10

Extra middelen voor steunimpuls mensen in financiële problemen Programma Inkomen & Armoede

De rijksoverheid heeft, naar aanleiding van de hersteloperatie voor getroffen ouders en kinderen in de kinderopvang, middelen beschikbaar gesteld die structureel tot brede verbeteringen in beleid en uitvoering. Deze middelen zijn vooral bedoeld voor mensen in kwetsbare posities en zijn beschikbaar voor de periode tot en met 2027. Het college werkt momenteel een plan uit waarbij gekeken word naar: • de klachtafhandeling en ondersteuning voor mensen die de weg niet kunnen vinden; • een betere dienstverlening in een ‘lerende uitvoeringspraktijk’; • zorgcoördinatie en integrale dienstverlening. In de begroting is voor dit doel rekening gehouden met een budget van circa € 231.000. Deze middelen zullen in 2022 nog beperkt worden ingezet voor de bovenstaande doeleinden. Voorgesteld wordt om deze middelen (grotendeels) beschikbaar te stellen voor de 'steunimpuls voor mensen in financiële problemen'. Als gevolg van de enorme inflatie en toegenomen energieprijzen zijn zorgen ontstaan over een groep mensen waar de bestaanszekerheid onder druk staat. Via de steunimpuls worden concrete maatregelen aangeboden aan inwoners om financiële problemen zoveel mogelijk te voorkomen.

2.6.11

Opvang vluchtelingen sporthal Programma Inkomen en Armoede

Vanaf 25 juli 2022 tot en met 10 oktober 2022 heeft de gemeente crisisnoodopvang geboden aan vluchtelingen die niet meer onder gebracht konden worden in het aanmeldcentrum van het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) in Ter Apel. Op verzoek van de staatssecretaris van Justitie en Veiligheid is gehoor gegeven aan de oproep om crisisnoodopvang voor een beperkte periode aan te bieden. De toezegging is hierbij gedaan dat alle kosten daarvoor gedragen zouden worden door het COA.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 26

Op 20 juli 2022 is een brief aan het COA gestuurd met daarbij een contract voor de opvang. Door de opvang van de vluchtelingen is het contract de facto geaccepteerd. Na de verhuizing van de bewoners naar een nieuwe opvanglocatie (in Aalsmeer) zal een totaalfactuur worden opgesteld van alle gemaakte kosten en deze zal aan het COA worden aangeboden. Uitgangspunt is dat deze kosten in zijn geheel vergoed worden. Wij hebben berekend dat de kosten voor de opvang € 585.000 gaan bedragen. Wij stellen voor om zowel de baten als de lasten te verhogen met € 585.000.

2.6.12

Hogere energiekosten Programma Vrije tijd, Onderwijs, Leefomgeving en Klimaat en Samen besturen

De kosten voor gas en licht zijn geactualiseerd. Door de omstandigheden op de huidige energiemarkt verwachten we dat de kosten voor energie met € 85.000 zal toenemen in 2022. In onderstaand overzicht ziet u de bijgestelde budgetten voor gas en elektra van de verschillende gemeentelijke accommodaties. Te verwerken in 4e kwartaalbrief 2022

Begroot t/m 3e kwartaalbrief 2022

Prognose tot einde jaar

Totaal 2022

Gas Sportcentrum Duran

87.000

32.000

119.000

Gymnastieklokaal Schoolstraat

5.000

2.000

7.000

Sporthal Prins Bernhardlaan

10.000

8.000

18.000

Voedselbank

1.000

1.000

2.000

Wijkcentrum Het Noorderlicht

-

7.000

7.000

Gemeentewerf

13.000

6.000

19.000

Brede school De Kersenboom

9.000

-9.000

-

Gemeentehuis

30.000

15.000

45.000

De Brede Hoed

4.000

1.000

5.000

Tennisvereniging Diemen Zuid

1.000

2.000

3.000

160.000

65.000

225.000

Openbare verlichting

100.000

30.000

130.000

Bruggen en viaducten

38.000

-10.000

28.000

Sportcentrum Duran

61.000

-5.000

56.000

Sportpark De Diemen

-

30.000

30.000

Brede school De Kersenboom

15.000

-15.000

-

Gemeentehuis

51.000

-10.000

41.000

Totaal electra

265.000

20.000

285.000

Per saldo

425.000

85.000

510.000

Totaal gas Electra

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 27

2.6.13

Huurderving De Omval Programma Vrije Tijd

In de begroting 2022 hebben wij rekening gehouden met huuropbrengsten voor De Omval van de bibliotheek. Omdat de verbouwing van De Omval niet volgens planning wordt opgeleverd zullen in 2022 geen huuropbrengsten worden ontvangen. Wij stellen voor het budget voor de huuropbrengsten van De Omval met € 92.000 te verlagen. Tegenover de aframing van de opbrengsten staat de aframing van de lasten voor rente en afschrijving (€ 85.000), zie hiervoor '2.6.28 Herberekening kosten rente en afschrijving'.

2.6.14

Nationaal Programma Onderwijs Programma Onderwijs

Gemeenten krijgen uit het Nationaal Programma Onderwijs budget voor hun rol in voorschoolse educatie, primair en voortgezet onderwijs tot en met schooljaar 2024-2025. Deze middelen zijn bedoeld om kinderen en jongeren te ondersteunen na de coronacrisis. De gemeente Diemen heeft in totaal € 315.000 ontvangen. Op dit moment worden plannen ontwikkeld met het veld (o.a. kinderopvang, onderwijs, jeugdgezondheidszorg en welzijn) om deze middelen zo goed mogelijk te besteden. Wij stellen voor het budget voor onderwijsachterstanden te verhogen. De raad zal ter zijnen tijd over deze plannen worden geïnformeerd. Concreet betekent dit dat zowel de baten als de lasten met € 315.000 worden verhoogd

2.6.15

Specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid Programma Onderwijs

De gemeente ontvangt jaarlijks vanuit het Rijk middelen voor het gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid (OAB). In de huidige OAB-periode (2019 tot en met 2022) zijn de middelen jaarlijks verhoogd, onder andere om aan nieuwe wettelijke verplichtingen te voldoen (urenuitbreiding VVE-aanbod, inzet HBO-geschoolde medewerker in de VVE). Hier voldoet de gemeente Diemen aan. In aanvulling daarop zijn incidentele projecten gesubsidieerd. Desondanks is een reserve opgebouwd tot en met 2021 van € 491.000. Om in 2022 aan onze verplichting te kunnen voldoen en aanvullende activiteiten uit te kunnen uitvoeren wordt voorgesteld zowel de baten als de lasten te verhogen met dit restant van deze specifieke uitkering. Een eventueel restant van 2022 (maximaal de helft van het beschikte bedrag voor 2022) mag worden overgeheveld naar de nieuwe OAB-periode vanaf 2023.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 28

2.6.16

Omgevingswet en Wet Kwaliteitsborging Programma Gebiedsontwikkeling

Vanuit het gemeentefonds draagt het Rijk geld over naar de gemeenten voor de transitiekosten die gemeenten hebben gemaakt en nog maken in de aanloop naar de invoering van de Omgevingswet. Dit geldt ook voor de noodzakelijke voorbereidingen voor de inwerkingtreding van de Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb). Indicatief is aangegeven dat Diemen in 2022 voor de Omgevingswet € 240.000 ontvangt en voor de Wkb € 40.000. In de jaren 2023 tot en met 2025 worden ook nog kleinere bedragen voor dit doel beschikbaar gesteld, het is nog niet duidelijk wat de hoogte van deze bedragen voor Diemen zijn. Deze bedragen zijn niet geoormerkt, maar zorgen ervoor dat gemaakte en nog te maken kosten voor de invoering door het Rijk via de Algemene Uitkering deels worden gecompenseerd. We maakten en maken nu extra implementatiekosten door de vertraging van de inwerkingtreding van beide wetten. Zo hebben we dubbele kosten omdat bestaande software door de onzekerheden langer in bedrijf moet blijven.

2.6.17

Omgevingsvergunningen Programma Gebiedsontwikkeling

De exploitatie voor bouwleges is geactualiseerd. Doordat er in 2022 meer aanvragen voor omgevingsvergunningen zijn ontvangen door Holland Park zijn er ook meer legesopbrengsten dan begroot. De aanvragen leidden ook tot extra werkzaamheden, daardoor is het budget voor externe inhuur verhoogd. Per saldo is er een bedrag van € 375.000 als baat op de exploitatie van de bouwleges. Omdat de leges omgevingsvergunningen een kostendekkende exploitatie betreft stellen wij voor dit bedrag toe te voegen aan de 'Reserve omgevingsvergunningen' die voor dergelijke fluctuaties bestemd is.

2.6.18

Erfpachtgronden afgekocht Programma Gebiedsontwikkeling

Jaarlijks wordt in de 4e kwartaalbrief de begroting bijgesteld aan de hand van de laatste prognose van de gerealiseerde opbrengst. De prognose is gebaseerd op de erfpachters die dit jaar zijn overgestapt en daarbij hebben gekozen de erfpachtcanon eeuwigdurend af te kopen of de bloot eigendom hebben gekocht. Voor 2022 betekent dit een extra opbrengst van € 525.000. Beleidsregel is dat we de hogere erfpachtopbrengsten toevoegen aan de Algemene Reserve. Op het moment van schrijven lopen er gesprekken met woningcorporatie Rochdale voor de afkoop van de eeuwigdurende erfpachtcanon voor 4 tijdelijke erfpachtcontracten. Het is nog niet duidelijk of de verkoop in 2022 kan worden gerealiseerd.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 29

2.6.19

Grondexploitaties Programma Gebiedsontwikkeling

In het Meerjarenperspectief Grondzaken 2021 zijn de grondexploitaties van Holland Park West en Plantage De Sniep geactualiseerd. Deze mutaties zijn verwerkt in de begroting 2022 en levert een rente-nadeel op van € 26.000.

2.6.20

Exploitatie Riolering Programma Leefomgeving en klimaat

Door de groei van Diemen zijn de opbrengsten voor rioolheffing € 125.000 hoger dan begroot. Voor onderhoud aan het riool is er € 35.000 meer kosten gemaakt dan begroot. Als gevolg van de herberekening van de afschrijvings- en rentelasten van de investeringen ontstaat binnen de riolering een voordeel van € 120.000. Oorzaak hiervan is dat enkele rioolinvesteringen later gereed zijn dan begroot. Aangezien de exploitatie van de riolering kostendekkend is wordt het saldo van bovenstaande wijzigingen, totaal € 210.000 (+/+ € 125.000 -/- € 35.000 +/+ € 120.000) verrekend met de 'Egalisatievoorziening Rioleringszorg'.

2.6.21

Budget duurzaamheid vanuit bestemmingsreserve duurzaamheid Programma Leefomgeving en klimaat

In deze kwartaalbrief vragen we voor duurzaamheidsmaatregelen € 335.000 extra budget. Dekking kan plaatsvinden door een onttrekking uit de bestemmingsreserve Duurzaamheid. Het saldo van de reserve Duurzaamheid was op 1 januari 2022 € 1,1 miljoen en wijzigt na deze mutaties in € 0,765 miljoen. Onderstaand een toelichting op verschillende maatregelen. Transitievisie Warmte € 125.000 • inhuur voor uitvoering van deelprojecten: ontwikkelen van een aanpak voor het nationaal isolatieprogramma en collectieve inkoopacties; • budget voor het ondersteunen van inwonersinitiatieven om te isoleren en van het gas te gaan; • organiseren van 2 collectieve inkoopacties: voor glas & isolatie en zonnepanel; • lanceren van een energiebesparingscampagne; • organiseren van een terugkomdag voor VVE’s die deel hebben genomen aan één van de 5 cursusrondes VVE’s met energie en een Diemer warmtecongres; • ondersteunen en trainen van de energiecoaches; • advies kansen gecombineerde thermische en akoestische isolatie woningen busbaan.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 30

Regionale Energiestrategie € 100.000 • opstellen van de Milieueffectrapportage (MER) voor de kansrijke zoekgebieden voor windenergie; • inhuur voor uitvoering van deelproject zon op grote daken; • kosten voor het deelproject zon op grote daken, waaronder implementatie van een ontzorgend energieloket voor bedrijven; • opstellen van de zonneladder; Energiezuinige LED verlichting € 85.000 Op de sportvelden van SV Diemen en DKV Victoria staan lichtmasten met conventionele energie-onzuinige sportveldverlichting. Voor de vervanging van deze lampen door moderne energiezuinige LED verlichting is respectievelijk € 75.000 + € 10.000 = € 85.000 benodigd. Duurzame initiatieven € 20.000 Om in te kunnen spelen op vraaggestuurde duurzaamheidsactiviteiten vanuit de samenleving zoals organisatie van de powersavergame, het op aanvraag plaatsen van laadpalen in de openbare ruimte en eventuele subsidie-aanvragen voor duurzame initiatieven willen we € 20.000 beschikbaar houden. Plan van aanpak energiebesparingsakkoord € 5.000 Voor het opstellen van een plan van aanpak voor de uitvoering van het door Diemen ondertekende energiebesparingsakkoord Noord-Hollandse bedrijven is € 5.000 benodigd.

2.6.22

Premie verzekeringen Programma Samen besturen

Vanwege marktomstandigheden zijn de verzekeringspremies verhoogd. Door premieverhoging bij onder andere de aansprakelijkheidsverzekering, de brandverzekering en de verzekering voor tractie, is er een budgetverhoging nodig van € 47.000. Te verwerken in 4e kwartaalbrief 2022 Aansprakelijkheidsverzekering

Begroot t/m 3e kwartaalbrief 2022

Prognose tot einde jaar

Totaal 2022

37.000

26.500

63.500

-

3.000

3.000

Verzekering voertuigen en werkmaterieel

29.000

17.500

46.500

Per saldo

66.000

47.000

113.000

Rechtsbijstandverzekering

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 31

2.6.23

Oplaadpunten gemeentewerf Landust Programma Samen besturen

Nog dit jaar worden de eerste 2 elektrische voertuigen verwacht bij het Team Wijkbeheer. De komende jaren staan meer voertuigen van wijkbeheer op de nominatie om te vervangen voor een elektrisch exemplaar. Op het terrein van de gemeentewerf moeten dus meerdere oplaadpunten komen. Tijdens het offertetraject voor de aanleg van meerdere oplaadpunten op de werf is gebleken dat de huidige aansluiting van de gemeentewerf op het stroomnet niet voldoende capaciteit heeft en niet voldoet aan de wettelijke eisen voor grootverbruik voor het elektrificeren van het wagenpark. Om de elektrische voertuigen via de oplaadpunten van voldoende elektriciteitsvermogen te voorzien, is een zwaardere voedingskabel vanuit de hoofdzekeringskast naar de oplaadpunten noodzakelijk. De noodzaak van een verzwaring van de voedingskabel was niet voorzien, waardoor de kosten niet vanuit de lopende begroting kunnen worden gedekt. Met de aanleg zal op korte termijn moeten worden gestart, zodat de levering van de nieuwe elektrische voertuigen niet hoeft te worden uitgesteld. De benodigde werkzaamheden om de aansluiting aan te passen en het aanleggen van meerdere laadpunten worden begroot op € 75.000. Deze investering wordt afgeschreven over 10 jaar. Dit betekent last voor afschrijving en rente van € 9.000 per jaar ten laste van het begrotingssaldo.

2.6.24

Dividend en aandelen De Meerlanden N.V. Programma Financiën

In september 2021 is de raad geïnformeerd over de wijziging van de kapitaalsstructuur van De Meerlanden N.V. Op 24 december 2021 is in de aandeelhoudersvergadering van De Meerlanden de aanpassing van de kapitaalsstructuur daadwerkelijk door de aandeelhouders vastgesteld. Door de aanpassing is het eenvoudiger om in de toekomst nieuwe aandeelhouders toe te laten treden en bovendien wordt de aandelenstructuur logischer en zijn eenvoudiger aanpassingen door te voeren. Daarmee kan De Meerlanden N.V. daadkrachtiger optreden bij eventuele uitbreidingen. Het aantal aandelen is gerelateerd aan het aantal aansluitingen (adressen) waarvoor De Meerlanden afval ophaalt. Dit aantal wordt jaarlijks geactualiseerd. In deze kwartaalbrief informeren wij u over de gevolgen van de jaarlijkse herijking. Dit jaar leidt de herijking tot de aanschaf van 255 aandelen. De uitbreiding is het gevolg van de groei van Diemen. Hiermee komt het totaal aantal aandelen voor Diemen op 15.895 aandelen. De intrinsieke waarde van de aan te schaffen aandelen bedraagt € 206,05. De aanschafwaarde voor de aandelen bedraagt € 52.542,16. Aangezien dit mutatie op de balans veroorzaakt verwerken we dit administratief in de Jaarrekening 2022. Jaarlijks begroten wij € 104.000 aan te ontvangen dividend. Dit betreft de dividenduitkeringen van de BNG en De Meerlanden N.V.

Over 2021 hebben we dit jaar ruim € 65.000 meer dividend ontvangen, vooral veroorzaakt door De Meerlanden. Het budget voor de dividendontvangsten kan met € 65.000 verhoogd worden.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 32

2.6.25

Algemene uitkering Programma Financiën

De publicatie van de Septembercirculaire 2022 door de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelatie (BZK) op 21 september 2022, is voor ons aanleiding om de Algemene Uitkering voor Diemen te actualiseren. Onderstaand een overzicht van de financiële effecten gevolgd door een korte toelichting op de mutaties. Eindstand Meicirculaire 2022/Begroting 2022 - 2027

53.720

Septembercirculaire 2022 Uitkeringsfactor Ruimte BCF plafond

505

Hoeveelheidsverschillen

615

Ontwikkeling uitkeringsbasis in septembercirculaire 2022

-185

Taakmutaties Energietoeslag (correctie meicirculaire 2022)

-372

Energietoeslag

784

Asiel (inburgering)

35

Integratie-, Decentralisatie- en Specifieke uitkeringen (IU/DU/SU) Maatschappelijke begeleiding statushouders

76

Invoeringskosten Omgevingswet

240

Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb)

40

Leerlingenvervoer Oekraïne

21

Participatie

10

Overig / afronding

6

Mutatie ten opzichte van Meicirculaire

1.775

Eindstand Septembercirculaire

55.475

Ruimte BCF plafond Het Btw-compensatiefonds (BCF) is opgericht om btw weg te nemen als factor in de afweging van decentrale overheden tussen uitbesteden en inbesteden (uitvoering door de eigen organisatie). Voor marktpartijen is er zo een eerlijke kans om bij gemeenten en provincies 'binnen te komen'. Decentraleoverheden kunnen betaalde btw terugvragen bij het compensatiefonds. Dit compensatiefonds wordt gevoed door een verlaging van het gemeentefonds. Afgesproken is dat wanneer er meer of minder aanspraak wordt gemaakt op dit compensatiefonds, eventuele middelen aanvullend worden onttrokken dan wel terugvloeien naar het gemeentefonds. Hiermee vloeit een deel dus weer terug ten gunste van het gemeentefonds. Hoeveelheidsverschillen Aan de hand van de laatste specificatie van het Ministerie van Binnenlandse Zaken (BZK) en de aangeleverde maatstaven zijn een aantal maatstaven geactualiseerd of definitief bekend geworden. Voor de gemeente Diemen zijn de aantallen met betrekking tot lage inkomens, medicijnengebruik en minderheden gestegen.

2 Belangrijke ontwikkelingen: 2.6 Nieuwe ontwikkelingen met financieel effect in 2022

Pagina 33

Ontwikkeling uitkeringsbasis in septembercirculaire 2022 Sommige mutaties in de algemene uitkering worden over de gemeenten verdeeld naar rato van de gemeentelijke uitkeringsbasis. Dit gebeurt door de uitkeringsfactor te verhogen (bij een toevoeging) of te verlagen (bij een uitname). Bovenstaande aanpassingen 'Ruimte BCF-plafond' en de ' Hoeveeelhiedsverschillen' hebben een negatieve invloed op de uitkeringsfactor. Energietoeslag • Correctie Meicirculaire Door de stijgende prijzen voor energie, worden gemeenten in staat gesteld om voor de lage inkomsten, via categoriale bijzondere bijstand, huishoudens hiervoor te compenseren. Daarom is eerder in de meicirculaire een bedrag beschikbaar gesteld (€ 1.513.000) om € 800 per huishouden te compenseren. Achteraf bleek de berekening in de meicirculaire niet helemaal correct te zijn geweest. Daarom heeft het Rijk aangegeven dat deze in de Septembercirculaire wordt gecorrigeerd (negatief € 372.000). • Aanvullende bijdrage Het Rijk heeft besloten om aanvullend hierop een bedrag van € 500 per huishouden beschikbaar te stellen. De middelen hiervoor zijn in deze circulaire opgenomen (€ 784.000). Ook voor 2023 is het kabinet voornemens om € 1.300 per huishouden te compenseren. De verwerkinh hiervan nemen we mee in de 1e kwartaalbrief 2023. Asiel (inburgering) In het bestuurlijk akkoord met betrekking tot de opvang van asielzoekers op 26 augustus jl.

is afgesproken dat het kabinet voldoende financiële middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is afgesproken het budget voor de inburgering voor de jaren 2022, 2023 en 2024 op te hogen met respectievelijk € 20, € 40 en € 30 miljoen. Hiermee worden gemeenten in staat gesteld alle inburgeraars passende ondersteuning te bieden. Invoeringskosten Omgevingswet Vergoeding van transitiekosten en invoeringskosten die gemeenten hebben gemaakt in aanloop naar de invoering van de Omgevingswet. Er volgt nog een stelselevaluatie, waarbij de daadwerkelijk gemaakte kosten opnieuw in kaart worden gebracht. De verdeling van deze decentralisatie-uitkering vindt plaats via de verdeelsleutel 60% inwonertal, 25% landoppervlak en 15% vast bedrag. Het gaat in totaliteit om een bedrag van macro € 150 miljoen, welke in deze circulaire is verwerkt. Wet Kwaliteitsborging bouw (Wkb) De Wkb heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. De wet treedt gefaseerd in werking per 1 januari 2023. Gemeenten ontvangen voor de noodzakelijke voorbereidingen die de gemeenten nog moeten treffen tot de inwerkingtreding van de Wkb en daarnaast een jaarlijkse bijdrage voor het uitvoeren van de Wkb taken. Leerlingenvervoer Oekraïne Onder de vluchtelingen uit de Oekraïne zijn ook veel kinderen en jongeren.