2025-12-04 Begroting definitief - getekend
Tekst van het document
FLORENTE bosisscholen
Begroting 2026 -2029
gmr olgemeen bestuur directeur
positief odvies goedgekeurd vostgesteld
25-11-25
03-12-25 o4-12-25
5'te,R5JJJE I
n houd
lnhoud
2
Voorwoord
3
l. Orgonisotie 2. Beleidsdomeinen
4
2.1. Onderwijs & Kwoliteit
6
5
2.3. Huisvesting & Focilitoire zoken
I I
2.4. Finoncieel beleid
12
2.2. Personeel & Professionolisering
3. Kqderenuitgongspunten 4. Begroting - cijfermotig 5. Risico's
13 15 19
Externe risico's
19
lnterne risico's
zo
Behee rs m qotreg elen 2026-2029
20
Conclusie
21
6. Toelichting door de scholen
22
2 begrot¡ng 2026 -2029 - Florente basisscholen
g'
LORENTE bqsisscholen
Voorwoord Beste lezer Florente is een orgonisotie vol in beweging! De ofgelopen joren hebben we somen veel bereikt en door mogen we trots op zijn. Met het Florente Monifest ols kompos en het nieuwe Koersplon 2026-2029 ols richtingoonwijzer, bouwen we verder oon toekomstgericht onderwijs woorin medewerkers, kinderen en portners somen leren voor het leven. Een sterke bosis voor duurzome groei
Florente stoot finqncieel gezond en wendboor in de wereld von vondoog. Deze begroting 2026 met een doorkijk naor 2029 - is meer don een finoncieel document: het is een weerspiegeling von onze gezomenlijke ombitie om goed onderwijs te bieden binnen solide en toeko mstbestendige koders. lnvesteren in mensen, onderwijs en innovotie Onze medewerkers blijven de spil von ons succes. We investeren in hun ontwikkeling, vitoliteit en werkplezier, wont sterke teoms moken sterk onderwijs mogelijk. Tegelijkertijd blijven we onderzoeken hoe we kunnen vernieuwen zodot we met inzet von nieuwe technologie, duurzome keuzes en efficiënte ondersteuning vonuit het onderwijsbureou mogelijkheden creëren die nodig zijn om groeiin de klos mogelijkte moken. So men vero ntwoordelijk voor morgen
We blijven reolistisch over de uitdogingen die ons pod kruisen, von personeelskropte tot veronderend beleid en stijgende losten, moor zien doorin voorol kqnsen om verder te verbeteren en somen sterker te worden. Onze somenwerking met ouders, opvong, gemeenten en mootschoppelijke portners vormt doorbijeen belongrijke krocht. Koersvost richting 2029 De begroting2O2ó morkeert de stort vqn een nieuwe koersperiode, woorin we stop voor stop
werken oon onze Florente-doelen:
. r ¡ . .
Hoogwoordige onderwijskwoliteit voor elk kind Aontrekkelijk werkgeverschop en duurzome inzetboorheid lnnovotie en digitolisering in bolons met menselijke moot Sterke somenwerking in woord en dood met portners en de omgeving Finonciêle stobiliteit en doelmotige besteding von middelen
Somen leren voor het leven 'Somen leren voor het leven'is en blijft onze leidrqod. Het herinnert ons eroon dot elke investering in mensen, kennis en sqmenwerking bijdroogt oon een betere toekomst voor onze kinderen én voor de wereld om hen heen. Met vertrouwen, verontwoordelijkheid en verwondering kijken we vooruit noor 2O26 en de joren
doorno. Een betere wereld begint op Florente bosisscholen. Met vriendelijke groet, Hons Ploeg, directeur-bestuurder Florente bosisscholen
3 begroting 2026 -2029 - Ftorente basisscholen
g' I
LORENTE bosisscholen
Orgo nisqtie
De orgonisotie von Florente bestoot uit:
Diemen
o OóPH De Ark o 08EW De Octopus o l0BA Het Atelier o 31RN De Kersenboom o 23EL Noorderbreedte Gooise Meren (Muiderberg) o 04VF KC De Meerstroom
Ouder-Amstel (Duivend recht) o 08GE De Grote Beer Amsterdom (Stodsgebied Weesp-Driemond) o 19BH De Joorgetijden o llFQ Von der Muelen-Vostwijkschool o 12CC Kors Breijer o 3lLR Weesperrijk De scholen worden ondersteund door het onderwijsbureou.
4 begroting 2026 -2029 - Florente basisscholen
g'
LORENTE bosisscholen
2. Beleidsdomeinen Florente bosisscholen werkt sinds begin 2025 vonuit een oongescherpte heldere missie en visie, zools verwoord in het Florente Monifest. Wij geloven dot we somen leren voor het leven en dqt we elke dog bouwen qon scholen woor kinderen én medewerkers tot hun recht komen. Onze kernwoorden, konsen creëren, een inclusieve leeromgeving bieden, leroren en directies ondersteunen, en een sterke en veilige werkomgeving reoliseren, vormen het fundoment von ol onze keuzes, i nvesteri nge n en beleidsofwegi ngen.
Het Koersplon2026-2029 moqkt deze missie concreet door duidelijk te benoemen woor Florente voor stoot: hoge onderwijskwoliteit, goed werkgeverschop, duidelijke en open communicotie, en bewuste innovotie. Het koersplon is de gezomenlijke richtingwijzer voor olle scholen en het onderwijsbureou en vormt doormee de bosis voor deze beleidsrijke begroting. Onderwijs von hoge kwoliteit We investeren gericht in sterke onderwijsteoms die opbrengstgericht en met vokmonschop werken. Elke school werkt vonuit een solide kwoliteitscultuur, versterkt door heldere joorplonnen, doto-informeren gesprekcycli en ondersteuning vonuit het onderwijsbureou. We zetten in op konsengelijkheid door hoge verwochtingen en gerichte ondersteuning voor iedere leerling.
Werkgeverschop en personele stobiliteit Florente wil een werkgever zijn woor medewerkers zich gewoordeerd en gesteund voelen. We bouwen oon duurzome teoms door duidelijke rolverdeling, professionele ruimte en een lerende cultuur. De komende joren blijft de focus liggen op: - het terugdringen von commerciële inhuur, - het versterken von interne mobiliteit en professionoliteit, - een stobiele vervongingspool, - en het creëren von een oontrekkelijke en ondersteunende werkomgeving voor olle medewerkers. Com municotie en Florente-identiteit We versterken onze zichtboorheid en positionering, zowel richting medewerkers ols richting ouders en portners. Heldere communicotie, herkenbore tool en een consistente Florenteidentiteit helpen ons om ons verhool krochtig te delen: wqorom we doen wot we doen, hoe we
werken en woor we noortoe bewegen ols orgonisotie.
Technologie en innovotie We zetten technologie doelgericht in om het onderwijs te ondersteunen en ons werk slimmer en efficiënter te orgoniseren. Digitole geletterdheid, Al-toepossingen en veilige ICT-processen worden verder veronkerd binnen olle scholen. lnnovotie is geen doel op zich, moor een middel om kinderen beter te loten leren en professionols krochtiger te loten werken. Du urzo me en toekomstbestendige voorzieningen We zorgen voor veilige, gezonde en toekomstbestendige gebouwen en een stobiele ICT-
infrostructuur. lnvesteringen richten zich op functionoliteit, duurzoomheid en continurteit. ln
5 begroting 2026 -2029 - Ftorente basisscholen
g'
LORENTE bosisscholen
somenwerking met gemeenten en portners werken we oon groene en toekomstgerichte schoolomgevingen. Finonciële stobiliteit met mootschoppelijke vero ntwoordelijkheid Onze finonciële koders ondersteunen onze ombitie om kwolitotief hoogwoordig onderwijs te bieden. We sturen op doelmotigheid, duurzoomheid en tronsporontie, zodot Florente ook in de toekomst robuust en wendboor blijft. Doorbij investeren we gericht in professionolisering, onderwijskwo iteit, lCT, vervo n gi n g en strotegische personeels plo n n i n g. I
Vo n voorbereidi n g n oo r u itvoeri ng : Koe rs plon 2026-2029
ln 2O25log de focus op het of ronden von het nieuwe Koersplon 2026-2029 en het vertolen doorvon noor uitvoeringskoders voor scholen en het onderwijsbureou. Met inbreng von kinderen, medewerkers, ouders, directies en het olgemeen bestuur concretiseren we de ombities voor de komende vier joor. Deze begroting vormt de finonciële en beleidsmotige bosis om de koers te reoliseren. Deze themo's zijn vertoold in concrete resultoten, octies en investeringen binnen het joorplon
en doormee in deze beleidsrijke begroting. Somen met onze scholen zetten wij hiermee de volgende stop noor sterk, toekomstgericht en konsrijk onderwijs voor olle leerlingen.
2.1. Onderw¡js & Kwoliteit
Onderwijskwoliteit Een stevige bosis voor duurzoom leren
ln 2026 mookt Florente bosisscholen een duidelijke stop richting verdere versterking von de onderwijskwoliteit op ol hoor scholen. We bouwen voort op de resultoten von de ofgelopen joren, woorin teoms steeds bewuster werken vonuit doto, opbrengsten en de ombitie om elk kind optimole konsen te bieden. De begroting 2O2ó vertoolt deze ombitie in concrete investeringen in professionolisering, kwoliteitszorg en toekomstgericht onderwijs.
lnzicht in kwoliteit - sturen met doto Goed onderwijs begint bijgoed inzicht. Doorom stelt Florente ols norm dot olle scholen hun onderwijsplonnen boseren op doto uit het leerlingvolgsysteem (LVS)en de schoolonolyses. ln 202ó investeren we in scholing en ondersteuning om dit dotogebruik te verdiepen. Directeuren en intern begeleiders krijgen begeleiding bij het onolyseren en vertolen von toetsresultoten
noor gerichte octies in het joorplon. De resultoten von deze onolyses worden viermool per joor besproken in de teoms, zodot elke leroor inzicht heeft in wot werkt en woor bijgestuurd moet worden. Het bestuur monitort de voortgong vio kwoliteitsgesprekken, collegiole visitoties en onolyse von joorplonnen en
joorverslogen. Professionolisering - een lerende orgonisotie Florente wil dqt elke medewerker blijft groeien. Onderwijsprofessionols die blijven leren, moken het verschil voor leerlingen. Minimool 600/o von olle medewerkers neemt joorlijks deel oon scholing, troiningen of netwerken.
6 begroting 2026 -2029 - Florente basisscholen
g'
LORENTE bqsisscholen
ln de begroting2026 is extro ruimte opgenomen voor collegiole consultoties, intervisie en
leernetwerken, woorin kennis en inspirotie tussen scholen worden gedeeld.
Toekomstgericht en inclusief onderwijs De somenleving verondert snel, en doormee ook wot leerlingen nodig hebben om zich stoonde
te houden. Florente geeft invulling oon toekomstgericht onderwijs door drie themo's met elkoor te verbinden: de Dynomische Schooldog, burgerschop en digitole geletterdheid, en inclusief onderwijs. Elke school werkt deze themo's concreet uit in het schoolplon en borgt ze in de PDCA-cyclus. Er wordt gewerkt met een meetinstrument om effecten op welbevinden, burgerschop en digitole voordigheden in beeld te brengen. Professionele cultuur en kwoliteitszorg De kwoliteit von onderwijs vroogt om structurele ref lectie.ln 2O2ó worden interne visitotoren opgeleid om binnen het Florente-netwerk visitoties te orgoniseren.Zo leren scholen von elkoor, vonuit het uitgongspunt: 'We verbeteren somen.' Lezen blijft een speerpunt: elke school heeft een leescoördinotor en een leesverbeterplon.
lnnovotie Veranderen om relevont te blijven Florente bosisscholen gelooft dot innovqtie niet losstoot von kwoliteit, moor hoor versterkt. ln 2026ligt de nodruk op het slim verbinden von technologie, duurzoomheid en nieuwe monieren von leren. lnnovotie is geen doel op zich, moor een monier om onderwijs betekenisvoller, efficiënter en oontrekkelijker te moken - voor leerlingen én leroren. Technologie qls motor voor vernieuwing De digitole tronsitie vroogt om wendbore scholen en digitool voordige professionols. Teoms krijgen troining in het gebruik von Al ols hulpmiddel om het werk effectiever te moken, bijvoorbeeld bij lesvoorbereidi ng, leerl i ng o no lyse of com m u nicotie. Duurzoomheid en digitole veiligheid Toekomstgericht onderwijs vroogt ook om zorg voor onze leefomgeving en veilige digitole werkomgevingen. Florente investeert in duurzome technologie en stimuleert scholen om duurzoomheid zichtboor te moken in hun onderwijs. Doornoost wordt blijvend geinvesteerd in digitole veiligheid en privocybewustzijn, met ols doel om in 2029 volwossenheidsniveou 4 von het Normenkoder IBP te bereiken.
Von koers noor proktijk De begroting2026 vormt het eerste uitvoeringsjoor von het Koersplon2026-2029. Woor het
koersplon de richting oongeeft, legt de begroting de middelen en prioriteiten vost om die richting werkelijkheid te moken. Voor Onderwijskwoliteit betekent dit: investeren in mensen, doto en cultuur. Voor lnnovotie betekent het: durven experimenteren, leren von elkoor en technologie inzetten woor het echt iets toevoegt. Zo werken we stop voor stop oon ons gezomenlijke doel: Florente bosisscholen - Somen leren voor het leven, vonuit vertrouwen,
verontwoordelijkheid en verwondering.
7 begroting 2026 -2029 - Florente basisscholen
5rç,RssJE 2.2.P ersoneel & Professiono lisering Florente streeft ernoor een oontrekkelijke werkgever te blijven, dit is cruciool voor het bieden von hoogwoordig onderwijs. Centrool stoot het oontrekken en behouden von getolenteerd personeel. Ons strotegisch personeelsbeleid dot in 2026 opnieuw wordt vormgegeven vormt de bosis von deze doelstelling.
Acties lntegrotie von strotegisch personeelsbeleid in de orgonisotie met de volgende kernpunten o Stondoordisotie vqn processen: lmplementotie von duidelijke koders en gestondoordiseerde odministrotieve processen voor efficiënt personeelsbeheer. o Strotegische Personeelsplonning: Ontwikkeling von een plon om toekomstige personeelsbehoeften te identificeren en odequoot in te vullen. ¡ Ontwikkelen vqn menukoorten voor duurzome inzetboorheid en ols preventie voorkoming uitvol door ziekte. ln de menukoort zijn interventies opgenomen zools montelzorgmokeloor, bedrijfsmootschoppelijk werk, psychologische begeleiding, cooching gericht op stressreductie. Minimolisering openstoonde vocotu res: o Boeien en Binden: lnvesteringen in medewerkerstevredenheid en -ontwikkeling om het personeelsverloop te verminderen. o Werving op olternotieve plotforms en reguliere plotforms. o Orgoniseren von de Florente bonenmorkt. o Ontdek Florente voor studenten. Hondhovi ng oontrekkelijk werkgeverscho p: o Doorgroei en Ontwikkeling: De gesprekkencyclus heeft ols doel de ontwikkeling von de medewerkers te volgen door inzet von ontwikkelgesprekken. De nieuwe formots zijn in
o
o
o ¡
2025in werking gegoon en worden in2026 geëvolueerd en woor nodig oongepost. noost de formots voor ontwikkelgesprekken zijn er formots ontwikkeld voor onboording, beoordeling, en verbeterplonnen met ols doel te begeleiden noor optimole professionele groei. ln 2026 wordt het beleidsdocument gesprekkencyclus vostgesteld en vindt er een uitbreiding ploots in formots binnen DDGC. Beloningsbeleid: in2025 is een stort gemookt met de betoling von stogioirs vonuit een Amsterdom brede ofsprook. ln 2O25/2O2ó wordt het beloningsbeleid oongepost oon nieuwe ofsproken uit de CAO PO. De Florente ofsproken voor OOP beloning worden oongepost oon nieuwe koders. Florente stoot voor tronsporont en eerlijk beloningsbeleid, gelijk oon de nieuwe CAO. Breed ontwikkelprogrommo, zichtboqr in het beleidsdocument Florente Toekomstvijver: - doorgroeimogelijkheden noor functie leerkrocht voor onderwijsossistenten en leroorondersteuners - doorgroei von leerkrochten noor middenmonogement functies (lB, odjunct-directeur) - kweekvijver voor schoolleiders. lnterne gesprekskringen en intervisie verder ontwikkelen, inzetten von oonwezige expertise. lnzet bovenschools begeleidingsteom voor studenten en voor inductieperiode.
8 begroting 2026 -2029 - Florente basisschoten
g'
LORENTE bosisscholen
Uitwerken Risico-lnventorisotie & Evoluotie: o De quickscons zijn ingevuld, de vervolgstop is het ofronden von de Rl&E met inzet von een externe beoordeloor.
o Anolyse en delen von resultoten no ofronding von het troject. Deze octies drogen noor onze mening bij oon het versterken von ons personeelsbeleid, het
verbeteren von de kwoliteit von onderwijs, en het versterken von de positie von onze stichting.
2.3.Huisvesting & Focilitoire zqken Du u rzo me en toeko mstbestend i ge voorzien i n gen
Duurzome, veilige en toekomstbestendige schoolgebouwen zijn essentieel voor de kwoliteit vqn ons onderwijs én voor het welzijn von medewerkers, kinderen en ouders. Florente droogt de verontwoordelijkheid om leeromgevingen te reoliseren die voldoen oon moderne, mootschoppelijke en ecologische stondoorden. Tegelijkertijd zien we dot de complexiteit von
huisvestingsprojecten toeneemt door groeiende leerlingenoontollen, kropte op de bouwmorkt en personeelsschommelingen in gemeentelijke orgonisoties. Juist doorom is het noodzokelijk dot ofsproken zorgvuldig worden vostgelegd, finonciële risico's inzichtelijk blijven en plonning en communicotie strok worden bewookt. Muiderberg - vertroging en finqnciële risico's De nieuwbouw von het Kindcentrum Muiderberg heeft heloos vertroging opgelopen. Hierdoor zijn wij genoodzookt opnieuw ofsproken te moken met de gemeente over de instondhouding von het huidige pond. Door de vele personeelswisselingen bij de gemeente verloopt dit proces moeizoom en kost het meer tijd don verwocht. De vertroging brengt finonciële en orgonisotorische risico's met zich mee. Denk hierbij oon:
- het opnieuw inregelen of oonpossen von onderhoudscontrocten voor het huidige gebouw; - het uitstellen von de levering von nieuw meubiloir; - prijsstijgingen doordot leveringen verschuiven nocrr het nieuwe joor; - een verhuizing die opnieuw moet worden ingeplond.
Vonuit Florente benodrukken wij dot duidelijk vostgelegde ofsproken noodzokelijk zijn om deze risico's te beheersen. We blijven doorom intensief met de gemeente in gesprek zodot de continuiteit voor leerlingen en medewerkers gewoorborgd blijft. Weesp - tijdelijke uitbreiding en nieuwbouw De druk op de scholen in Weesp blijft toenemen door de groei von onder ondere Weesperrijk. Om ervoor te zorgen dot ieder kind in de wijk dichtbij huis onderwijs kon krijgen, zijn inmiddels 12 tijdelijke lokolen geplootst. Deze voorzien in de huidige copociteitsbehoefte en geven ruimte om te blijven groeien zonder wochtlijsten. Doornoost werken we oon een structurele oplossing: - Er komt een nieuw schoolgebouw ols dependonce von Weesperrijk. - Op verzoek von de gemeente treedt Florente op ols bouwheer voor een tweede nieuw te bouwen school. Dit schoolgebouw wordt door Florente gereoliseerd, moqr zol niet door Florente zelf worden gebruikt of geëxploiteerd. Onze rol betreft hier uitsluitend het bouwheerschop.
9 begroting 2026 -2029 - Florente basisscholen
g'
LORENTE bosisscholen
Hierover zijn middels een ofsproken brief goede ofsproken gemookt met de gemeente Amsterdom. Voor de bouw von beide scholen heeft Florente een bouwodviseur ingehuurd. Deze projecten vrogen om strok projectmonogement, duidelijke rolverdeling en goed finoncieel toezicht. De sqmenwerking met de gemeenten Amsterdom en Gooise Meren is hierbijcruciqql.
Somenvotting De ontwikkelingen in Muiderberg en Weesp loten zien hoe belongrijk het is om flexibel, professioneel en toekomstgericht te blijven hondelen binnen huisvesting. Door helder vostgelegde ofsproken, vroegtijdige risicobeheersing en intensieve somenwerking met gemeentelijke portners blijft Florente sturen op veilige, duurzome en toekomstbestendige schoolomgevingen.
Groot onderhoud vo n schoolgebouwen Voor het plonnen groot onderhoud oon de schoolgebouwen hebben we een meerjorenonderhoudsplon (MJOP). Dit plon bevot een gestructureerd overzicht von ol het geplonde onderhoud oon een gebouw over een longere periode (a0 joor). Het is zowel een technisch document ols een finoncieel plonningsinstrument en zorgt voor stobiel finoncieel beheer. Met het MJOP kunnen we:
. . .
toekomstige grote kostenposten voorspellen (zools dokvervonging, schilderwerk, instolloties) budgetten meerjorig plonnen onverwochte uitgoven voorkomen
De odministrotieve verwerking von het groot onderhoud verloopt vonof 2024 niet meer vio een
voorziening (doteren en onttrekken), moor ols investeren (en ofschrijven). Door de ondoorzichtigheid von doteren, de odministrotieve lost en de relotieve nieuwe gebouwen von Florente is deze keuze gemookt. Over 2O24 ís de vrijvolvon de dototie nog toegevoegd oon het Eigen Vermogen, hiervoor moet nog een bestemmingsreserve ingericht worden. Du u rzoo m heid & mootscho ppel ij k verq ntwoo rd ondernemen
Florente blijft z¡ch in2026 sterk inzetten voor duurzoomheid en mootschoppelijkverontwoord ondernemen (MVO). Vonuit het Florente Mqnifest en het Koersplon 2026-2029 geven we gericht vorm oon een toekomstbestendige orgonisotie die verontwoordelijkheid neemt voor hoor omgeving, bewust omgoot met middelen en duurzome keuzes zichtboor mookt in onderwijs, bedrijfsvoering en somenwerking. Een belongrijk oondochtspunt in2026 is het verder ontwikkelen von een heldere en gedeelde
visie op duurzoomheid. Deze visie dient ols fundoment onder beleidskeuzes en dogelijkse proktijk, zowel binnen de scholen ols op het onderwijsbureou. Hiermee versterken we onze mootschoppelijke rol én loten we zien hoe wij 'sqmen leren voor het leven'vertqlen noor duurzoom hondelen.
't0 begrot¡ng 2026 -2029 - Ftorente basisscholen
g'
LORENTE bosisscholen
Externe somenwerking met gemeenten en somenwerkingsverbonden De directeur-bestuurder vertegenwoordigt Florente in bestuurlijke overleggen met de vier gemeenten woqrin wijoctief zijn en de drie somenwerkingsverbonden. Bijofwezigheid wordt
gezorgd voor een gemondoteerde vertegenwoordiging, zodot continuiteit en bestuurlijke betrokkenheid geborgd blijven. Deze somenwerking is belongrijk voor themo's zools huisvesting, onderwijsko nsen, zorgstru ctu ren en du u rzoo m heid. Somenwerking met kinderopvong po rtners ln2O2óworden duidelijke koders vostgelegd voor de somenwerking met opvongorgonisoties. Hierbij ligt de nodruk op het versterken von een doorgoonde ontwikkellijn von 0 tot 12 joor. Dit sluit oon bij onze ombitie om inclusieve, somenhongende en duurzome omgevingen te creëren woorin kinderen kunnen groeien. Bijdroge oon het Breed Bestuurlijk Overleg Amsterdom (BBO) Florente blijft octief bijdrogen oon de besluitvorming binnen het BBO, woqronder de gezomenlijke inzet op het ofbouwen von commerciêle inhuur. Deze oonpok vormt een essentieel onderdeelvon duurzoom en verqntwoord personeelsbeleid en droogt bijoon stobiele teoms en kwolitotief sterk onderwijs. Bijdroge oon duu rzo me g roei en mootscho ppelijke verontwoordelijkheid Door deze somenwerkingen en beleidskeuzes versterkt Florente hoor inzet op duurzoomheid, sociole verontwoordelijkheid en toekomstgericht onderwijs. We bouwen oon een orgonisotie die: . bewust en doelmotig omgoot met middelen, r investeert in duurzome reloties met portners,
. .
werkt oqn stobiele en veilige leeromgevingen, bijdroogt oon mootschoppelijke vroogstukken in de regio.
Deze inzet is essentieel om onze ombities voor 2026-2029 te reoliseren en vormt een belongrijke bouwsteen voor sterke, toekomstbestendige Florente-scholen.
ll begroting 2026 -2029 - Florente basisschoten
5'ç,RHIJJE 2. .Finoncieel beleid Florente streeft ernocrr finoncieel in controle te zijn en te blijven, wot essentieel is voor het effectief beheren von finqnciële middelen en het vervullen von onze onderwijsmissie.
Acties a
a
a
a
a
Zorgen dot ons joorplon nouw oonsluit bij onze begroting om tronsporontie en consistentie in finonciële plonning te woorborgen. Met ols doel effectieve toewijzing von finonciële middelen oon strotegische prioriteiten vqn de stichting. Verzekeren dot finonciële koders en processen duidelijk zijn en worden nogeleefd binnen de orgonisotie. Met ols doel het beperken von finonciële risico's en efficiënte inzet von middelen. Minimool inzetten von externe commercielle inhuurkrochten in somenwerking met olle besturen binnen het BBO. Met ols doel beheersen von personeelslosten, onderwijskwoliteit en teomgevoelversterken. Besturen zullen zich richten op het verleiden von leerkrochten om weer in dienst te komen von een onderwijsbestuur. Zorgen dot directeuren voldoende kennis hebben vqn finoncielle processen, softwore (zools VISMA, SpendCloud en de nieuwe begrotings- en ropportogetool)en deze ook volgen. Met ols doel het effectief identificeren en beheren von finonciële risico's binnen hun eigen school. Regelmotig en constructief overleg met de finonciële commissie ols onderdeel von het olgemeen bestuur om finqnciële risico's strotegisch te bespreken en oon te pokken.
Deze octies zorgen ervoor dot Florente finoncieel robuust en goed voorbereid blijft op
toekomstige uitdogingen, wot bijdroogt oon het longe termijn succes von onze onderwijsmissie.
12
begroting 2026 -2029 - Florente basisschoten
6'L?.,REJJJE 3. Koder en uitgongspunten De stort von de meerjorenbegroting 2026 - 2029 is de kodernoto, opgesteld in september 2025. ln deze kodernoto zijn de uitgongspunten en beleidskoders opgenomen die von toepossing zijn voor de scholen en het bestuur von onze orgonisotie.
ln het kort worden hier enkele belongrijke punten nogmools opgenomen, noost octuele ontwikkelingen. Voor een gedetoilleerde toelichting verwijzen wij u noor de kodernoto.
o We streven in principe noor een sluitende stichtingsbegroting. We hebben te moken met groeischolen woorvoor de bekostiging niet toereikend is. Om tot een sluitende stichtingsbegroting te komen moeten scholen die geen groeischool zijn, streven noctr een positief resultoot. o Een belongrijk speerpunt voor de komende plonningsperiode is oonpok vqn het ziekteverzuim, HR heeft hierin de leod. Het ingezette troject wordt verder doorgezet. o Voor een gezonde bedrijfsvoering en continuìteit von de stichting is een minimool groepsgemiddelde von 28 leerlingen (op peildotum I februori) noodzokelijk. Groepen onder de 28 leerlingen moken het lostig om een resultoot neutrqle begroting te reoliseren. ¡ We streven noor een normotief eigen vermogen binnen de signoleringswoorden von de lnspectie von het Onderwijs (signoleringswoorde 2025: o.b.v. forecost: C 4.661.4O8). o De bqten bestoon hoofdzokelijk uit de Rijksbekostiging. Door de PO rood is in oktober de eerste regeling bekostiging gepubliceerd, in november is deze geüpdotet vonwege het bereikte onderhondeloo rsokkoord. o De rijksbijdrogen zijn geboseerd op het qontol leerlingen dot per I februori (voorofgoond oon het begrotingsjoor) een school bezoekt (l februori 2025:4.042) Andere reguliere boten betreffen middelen voor onderwijsochterstonden en de boten von de somenwerkingsverbonden.
o Omdot de coo 2025-2026 deels wordt gefinoncierd door de loonbijstelling2026, die pos in de zomer von2026 wordt beschikt en betoold, is er opnieuw sproke von 'voorfinonciering'door de schoolbesturen, net zoqls in 2025 het gevol is geweest. o ln de Rijksbekostiging, en dus de begroting von Florente, is vonof 2027 rekening gehouden met structurele bekostiging bosisvoordigheden, voor co. € 182 per leerling (brief stootssecretoris 30 mei 2024). Dit wordt een gerichte bekostiging voor in ieder gevol5 joor. o De incidentele boten voor PBSS worden vonof 2O26toch structureel, eerder zouden die volledig vio de onderwijsregio's lopen. o ln2026 en2027 wordt nog rekening gehouden met subsidie voor bosisvoordigheden (voor 3 scholen: De Grote Beer, KC De Meerstroom, VDVM). o Uitgongspunt is dot de verschillende gemeentelijke subsidies worden gecontinueerd. o Von de Rijksbekostiging is12,5o/o nodig voor een sluitende bestuursbegroting. Hiervon worden o.m. het onderwijsbureou, de involpool, contributies voor sectororgonisoties, odministrotie, orbo, bovenschoolse studiedogen en stogevergoedingen (woorvoor geen bekostiging wordt ontvongen) bekostigd. NB: in voorgoonde joren bedroeg dit percentoge'10,57o én een bedrog voor ERD (eigen risico drogerschop: € 700k in2O25).
o Voor scholing op schoolniveou wordt, conform minimool uitgegoon von € 3.150 per directielid en € 525 per fte per werknemer niet zijnde het directielid. Dit is in overeenstemming met het bepoolde in de cqo primoir onderwijs (PDl-budget)
t3 begroting 2026 -2029 - Florente basisschoten
g' a
o o
LORENTE bosisscholen
ln de begroting is, conform coo - bijloge Ali, een budget opgenomen voor
medezeggenschop von € 1.545 per school (C 2.1ó3 voor scholen met meer don 750 leerlingen). Door de stelselwijziging voor meerjorig onderhoud wordt de uitvoering von het onderhoud geïnvesteerd (en leidt tot ofschrijvingen). De inhuur vqn externen wordt verder ofgebouwd en olleen bij uítzondering ingezet: geen zzp'ers meer voor onderwijstoken en functies die in het functieboek zijn opgenomen; eventuele inhuur olleen vio uitzenden/detochering
l4 begroting 2026 -2029 - Ftorente basisscholen
M
LORENTE bosisscholen
4. Begroting - cijfermotig Het oontol leerlingen op de peildotum i februori is de bosis voor de begroting. De ontwikkeling in deze oontollen kon effect hebben op het oontol medewerkers in dienst, en de bijbehorende kosten voor lonen & solorissen. Meerjorige plonnen, wensen en verplichtingen hebben investeringen in meubiloir, ict, leermiddelen en gebouwen tot gevolg, wot vervolgens leidt tot een bolons en een kosstroomprog nose. ln de onderstoonde tobellen is dit zichtboor gemookt, voor 2026 en meerjorig voor 2O26 - 2029
(Prognose) Leerlingoontollen Het oontol leerlingen op peildotum I februori is de bosis von de bekostiging von het volgende
joor.
ffi
# IIn. 7-2-
2024
ffi
2025
æ 2026
2027
2028
ffi
':.,:.;,:l)8ll l!:::.':,':2026 ::,:,,.:|,:?O27 .if,l,-æia ',:i,r;',.2029'
KC de Meerstroom
274
293
285
290
295
de Ark
379
377
384
391
391
OBS de Octopus
288
266
255
260
2æ
de Grote Beer
223
228
228
231
228
BS het Atel ier
311
353
408
463
488
VDMV
446
M5
MS
445
M5
BS Kors Breiier
339
334
367
340
340
OBS deJaareetiiden
24
251
248
245
245
Noorderbreedte
473
464
451
460
46
BS Weesperriik
429
569
667
751
807
Kersenboom
4æ
462
462
462
462
# Iln voor begroting joar (op I feb t -/- l)
Overzicht fte's, lonen & solorissen
'''''' fte's lonen & salarissen fte's bestuur lonen & salarissen bestuur
,:,,.,, :i: rr:. :.,1,:.t2025
.,.r,r,,'rÍ202F i;.i:',: :':,: j j',.,: ?O-U r,.,;..i:r i;il20zg l i:,:,,,1 l. i.rl20-29 ),:,'
306,5
310,1
€
27.277
€
2.986
a
:.
€
28.260
€
2.574
€
28.666
€
2.591
22,9
26,6
308,3
307,3
304,5
€
29.178
€
2.627
€
29.439
€
2.639
22,5
22,5
22,5
bedrogen in dzd euro's; 2025: forecost
Ten loste von het bestuur worden de lonen & solorissen geboekt von medewerkers op het onderwijsbureou, de involpool, en de voorof ofgestemde opleidingsdogen. Een deel von deze medewerkers is werkzoom op de scholen. De gemiddelde loonsom (werkgeverslqsten) per fte bedroogt voor 2026 € 92.2OO.
t5 begroting 2026 -2029 - Florente basisschoten
5'çRHJXJE Begroting 2026 - per school
riiksbiidrasen
2.LgL
2.777
2.087
1.810
2.516
3.769
2.452
r.772
3.2s6
3.998
3.160
4.t30
33.248
87
34
0
549
75
0
61-L
2.s67
3.52L
30.025 744
L.694
ov. overh..subs
0
25
20
15
27
83
150
73
35
ov. baten
33
109
25
32
92
35
51
16
65
1.855
2.397
1.888
L.405
2.489
2.609
2.543
1.573
3.O24
personeelslasten
4.155
afschrijvi ngen
69
50
73
42
73
86
74
44
83
6L
68
2I
huisvesting
95
135
t47
106
282
118
132
115
L02
253
L73
35
oven
237
196
103
229
762
273
152
85
16s
224
W
L64
0
0
0
0
0
0
0
0
Ia
sten
rente
0
ffi @ 578
2.507
20
20
bedrogen in dzd euro's
Binnen Florente geldt solidoriteit tussen scholen: de lumpsumfinonciering verdelen we evenwichtig, zodot groeiende scholen ondersteund worden en iedere leerling goed onderwijs krijgt. We blijven continu met de scholen in gesprek over de resultootsontwikkelingen (op olle beleidsterreinen) in de komende joren.
Mee rjo re n beg roti n g 2026-2029 ri i ks bi idrasen
33.248
34.774
3s.480
36.075
ov. overh. subs
549
547
547
547
ov. baten
6tr
677
677
617
30.025
30.338
30.928
31.206
personeel s I asten
ffi
afs chrijvi ngen
744
833
932
1.028
huisvesti ng
'J,.694
7.694
7.827
1.919
overige lasten
2.507
3.006
3.O21
3.0s3
20
20
20
20
rente
bedrogen in dzd euro's
16 begrot¡ng 2026 -2029 - Florente basisscholen
g' I
LORENTE bosisscholen
nvesteringsbeg roting
43t
meubílair inventaris leermiddelen
35
L7
77
17
!46
205
115
105
íct
42L
248
361
372
gebouwen
621
233
236
206
L04
7L
95
bedrogen in dzd euro's Deze investeringsbegroting is geboseerd op de opgove von de directeuren, visie op continui'teit von ict-devices, en voor meerjorenonderhoud op een MJOP (meerjorenonderhoudsplon). Dit plon, met een horizon von 40 joor, wordt in2026 geüpdotet. ln 20:26 wordt ook gestort met het opstellen von een meerjoreninvesteringsplon voor meubiloir, inventoris, ict en leermiddelen.
Meeriorenbqlqns orognose besrotins
vaste act¡va vlottende activa
3.183
4.084
4.O57
3:948
3.690
ffi
8.779
7.330
7.374
7.434
7.735
Eigen Vermogen
6.814
6.27L
6-292
6.248
6.296
voon rentngen langlopende schulden kortlopende schulden
1-111
1.111,
L.711
L.117
1.1t7
42
38
33
28
23
3.995
3-995
3.995
3.995
3.995
ffi
bedrogen in dzd euro's
17
begroting 2026 -2029 - Ftorente basisscholen
g'
LORENTE bosisscholen
Kqsstroomprognose Een meerjorige kosstroomprognose is belongrijk voor het beoordelen von de finonciële
continui'teit op longe termijn, het onticiperen op toekomstige tekorten of overschotten en het onderbouwen von bijvoorbeeld investeringsbeslissingen. Dit helpt bij risicomonogement en zorgt ervoor dot een bedrijf oon hoor finonciële verplichtingen kon voldoen, ook op longere termijn.
Kasstroom uit operatlonele activile¡ten
€
-534.210
€
20.884
Afschriivíngen
€
744.142
€
833.038
Afsc hri ivingen op desi nvesteri nsen
€
€
€
€
Mutãt¡es voorzieningen
€
€
€
€
Saldo baten en lasten
Ayopgl_sj-49-e1.v9of .
-
€
-43,448
€
932.443
€
-58.821
€
1.028.333
Vemnderinq in vlottende middelen
Vorderi ncen
€
€
€
€
Overig
€
€
€
€
Schul den
€
€
€
Totaal kasstoom uit bedr¡ jfsoperaties
€
209.932
€
8s3.922
€
888.995
€ ,
969512
Ontvangen interest
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
Kasstroom uit operatlonele actlvft elten
e
229932
€.
873922
€
908.995
€
989.512
nvesteri ngen materiël e vaste activa
€
1.645323
€
805.447
€
823.928
€
770.286
Des¡nvesteringen matèf ¡êle vaste activa
€
€
Kasstroom uit ¡nvestêr¡nEsætivitehen I
€
nvesterin6en fi nanciele vaste activa
€
Kasstroom u¡t lnvester¡nqsætlvltelten
€
-1.645323
Aflossing la ngl opende leni ng
€
Kasstroom ult flnancleringsact¡v¡te¡ten
€
I
€
€
€ €
€
€
{05.447
€
-823.928
€.
-774-246
4.689
€
-4.689
€
€
-4.689
€
4.689 4.689
€ €
-4.689
-4.689
Kasstroom u¡t fi nanclerlngsact¡v¡teiten
ffi1ffi ffi
4.689
ffi!@
Hetverloop van de qel dmiddelen is als volst:
€.
7.775.O4O
€
6.355.001
Stand per 31 december
€
6.35s.001
€
6.418.7S8
Mutatle boelqaar
€
-1.420079
€.
63.7A7
1
nuan
€
5.418.788
€
6-499.L67
€. 6.499.L67 c. 6,713.706 € 80.379 € 214.539
l8 begroting 2026 -2029 - Florente basisscholen
g'
LORENTE bosisscholen
5. Risico's Florente werkt vonuit vertrouwen, verontwoordelijkheid en professionoliteit. Tegelijkenijd vroogt de periode 2026-2029 om olertheid op risico's die de continui'teit von onderwijs, personeel en bedrijfsvoering kunnen beïnvloeden. ln lijn met het Florente Monifest en het Koersplon blijven we sturen op stobiliteit, kwoliteit en wendboorheid. De belongrijkste risico's voor de komende joren zijn somengebrocht in onderstoonde onolyse
Externe risicots l.l Overheidsbeleid en mogelijke bezuinigingen Aongekondigde tookstellingen op de onderwijsbegroting kunnen leiden tot vermindering von beschikbore middelen of ondersteuningsregelingen. Dit heeft mogelijk gevolgen voor formotie, professiono iseri n g en ondersteu ni n gsstructu ren. I
i.2 Economische ontwi kkelingen Stijgende kosten voor personeel, energie, moteriolen en onderhoud kunnen finqnciële druk veroorzoken. Ook loonbijstellingen, indexoties en prijsontwikkelingen voor ICT en huisvesting zijn onvoorspelboor. 1.3 Demog rofische veronderingen
Schommelingen in geboortecijfers, migrotie en woningbouw beïnvloeden de leerlingoontollen. Doling kon leiden tot oonpossing bekostiging; stijging vroogt om versneld investeren in formotie, lCT, tijdelijke huisvesting en meubiloir. ,l.4
Nieuwe wet- en regelgeving Veronderingen op het gebied von bosisvoordigheden, digitole geletterdheid, Al, privocy, duurzoomheid en onderwijskwoliteit kunnen extro druk leggen op personeel, systemen en org o nisotiestructu u r. 1.5 Wetgeving rondom inzet von zzp'ers Aonscherping von regels omtrent schijnzelfstondigheid beperkt de inzet von zzp'ers in onderwijsfuncties. Ondonks dot we dit een positieve ontwikkeling vinden reoliseren wij ons heel goed dot hierdoor de ofhonkelijkheid von de vervongingspool en de reguliere orbeidsmorkt groter zol worden. '1.ó
Duu rzoomheidseisen voor gebouwen Strenger wordende eisen voor energieprestoties, milieunormen en binnenklimoot vrogen structurele investeringen. Beperkte beschikboorheid von uitvoerders in de morkt vergroot de kons op vertroging en kostenstijging.
1.7 Digitole veiligheid en privocy
Het voldoen oon hogere eisen vqn het Normenkoder IBP vroogt blijvende investeringen in systemen, beveiliging, scholing en toezicht. lncidenten kunnen leiden tot dotolekken, verstoring von onderwijsprocessen en reputotieschode.
19
begroting 2026 -2029 - Florente basisscholen
g'
LORENTE bosisscholen
Interne risicots 2.1 Ontwikkeling leerlingoontollen en groepsgrootte Voor een gezonde bedrijfsvoering is een gemiddelde groepsomvong von circo 2B leerlingen noodzokelijk. Scholen die tijdelijk onder deze norm komen, kunnen moeite hebben met het reoliseren von een sluitende begroting.
2.2 Personeelskro pte en ziekteverzui m De kropte op de orbeidsmorkt en het sector breed hoge verzuim blijven grote risico's. Behoud, begeleiding en duurzome inzetboorheid von medewerkers bepolen in sterke mote de stobiliteit von de scholen. Focus zol moeten komen te liggen op prooctief voorkomen von verzuim. 2.3 Formotieplonning en kostenontwikkeling Voorfinonciering von coo-verhogingen en ofwijkingen in leerling prognoses kunnen leiden tot overschrijding von loonkosten of noodzook tot tussentijdse bijsturing.
2.4 Onzekerheden in huisvesting en investeringsprojecten Vertrogende bouw- en onderhoudsprojecten kunnen leiden tot extro kosten, uitstelvon verhuizingen en het moeten inrichten von tijdelijke voorzieningen. 2.5 Afhonkelijkheid von subsidies en tijdelijke regelingen
Subsidies voor bosisvoordigheden, innovotie of konsengelijkheid zijn vook tijdelijk. Wonneer structurele kosten worden gedekt met tijdelijke middelen, ontstoot er een risico op tekorten
zodro de subsidies wegvollen. 2.ó lmplementotie von het Koersplon 2O2ó-2O29 De uitvoering von de doelen rondom kwqliteit, innovotie, personeel en communicotie vroogt
tijd, expertise en orgonisotiekrocht. Tekort oon copociteit of onvoldoende borging kon leiden tot vertroging en ongelijkmotige uitvoering tussen scholen.
Beheersmqotreg ele n 2026 -2029 Florente kiest voor een voorspelbore, doelmotige en toekomstgerichte oonpok om risico's te beperken. De belongrijkste mootregelen zijn:
o Moondelijkse monitoring von leerlingoontollen en tijdige bijsturing von formotie. o Optimoliseren von groepsgrootte binnen de mogelijkheden von de scholen. o Versterken von strotegisch personeelsbeleid, duurzome inzetboorheid en behoud von medewerkers.
o Professionoliseren von vervqngingspool en interne mobiliteit om lesuitvol te voorkomen. o Actuoliseren von MJOP's en opstellen von een meerjoreninvesteringsplon voor meubiloir, ICT en leermiddelen.
o Strok finoncieel beheer en bewoken von loonkosten, investeringen en subsidierisico's. o Kostenbeheersing en structurele ofbouw von commerciële inhuur. o Structurele inzet von scenorio-plonning om beleid en begroting beter of te stemmen op onzekerheden.
o Borging von digitole veiligheid vio beleid, scholing en stopsgewijze groei noor hogere volwossen heidsn iveous.
20 begroting 2026 -2029 - Ftorente basisscholen
g'
LORENTE bosisscholen
Conclusie De risico's voor de periode 2026-2029 zijn beheersboor, mits Florente olert blijft, tijdig bijstuurt en continu blijft investeren in kwoliteit, personeel en veilige leeromgevingen. Door scenoriodenken, professionele somenwerking en een solide finonciële bosis kunnen we blijven werken oon onze missie: Somen leren voor het leven - met focus op kwoliteit, stobiliteit en
toekomstbestendige keuzes.
21
begroting 2026 -2029 - Florente basisscholen
g'
LORENTE bosisscholen
ó. Toelichting door de scholen Op bosis von de gevoerde begrotingsgesprekken met olle scholen ontstoot een somenhongend en duidelijk beeld von de gezomenlijke ontwikkelrichting voor de periode 2026-2029. Hoewel iedere school eigen occenten legt, sluiten de keuzes sterk oon bij de koers uit het Florente Monifest en het Koersplon 2026-2029. De begrotingen loten zien dot olle scholen investeren in onderwijskwoliteit, professionele medewerkers, toekomstgericht onderwijs en een veilige, inclusieve leeromgeving. Versterking von bosisvoordigheden en instructiekwoliteit Alle scholen richten zich in 2026 nodrukkelijk op het versterken von de bosisvoordigheden tool, lezen en rekenen. Dit vertoolt zich in: o gerichte inzet von tool-, lees- en rekenspeciolisten; . cooching en klossenbezoeken gericht op leskwoliteit; . verdere implementotie en borging von EDl, DPL of vergelijkbore didoctische oonpokken; . investering in leesbevordering en een toolrijke leeromgeving; ¡ extro ondersteuning voor NT2-leerlingen en ondere groepen met specifieke onderwijsbehoeften. Professionolisering en duurzome teoms ln qlle begrotingen is een duidelijke prioritering zichtboor von professionolisering en teombouw. Scholen investeren in: . scholingstrojecten voor instructiekwoliteit, gedrog, sociool-emotioneel leren en digitole
¡ . .
geletterdheid; opleiding en inzet vqn interne speciolisten; professionele begeleiding von stortende leroren en zij-instromers; behoud von medewerkers door stobiliteit in formotie, gerichte begeleiding en werkdrukverlichting.
Vero ntwoorde g roepsg rootte en doel ge richte formotie Scholen moken bewuste keuzes in groepsgrootte en formotie-inzet om possend onderwijs en
kwoliteitsverbetering mogelijk te moken: . het kleiner houden von groepen woqr onderwijs- en ondersteuningsbehoeften dit vrogen; . inzet von onderwijsossistenten en ondersteuners per bouw of per groep; . het woor mogelijk vermijden von combinotiegroepen in de midden- en bovenbouw. Toekomstgericht en incl usief onderwijs De scholen versterken hun onderwijsoonbod op het gebied von: . digitole geletterdheid, inclusief een doorgoonde leerlijn en eerste toepossingen von Al; . burgerschop en sociool-emotioneel leren vio progrommo's zools KiVo, Kwink, Vreedzoom en Gelukskoffer; r themotisch en ontdekkend leren, wooronder OGO, Blink en vokoverstijgende oonpokken; . ondersteuning voor meer- en hoogbegoofde leerlingen.
22 begroting 2026 -2029 - Florente basisscholen
5rt?,,RsllJE lnvesteringen in leeromgeving, gebouwen en ICT De ombities richten zich op: o Vêrvanging en uitbreiding von onderwijs- en ontwikkelingsmoteriolen; . vernieuwing von meubiloir en inrichting, possend bij groei of veroudering; . oonpok von geluidsproblemen, klimootbeheersing en binnenklimoot; . ondersteuning von groei in nieuwe wijken vio tijdelijke huisvesting en investeringen in ICT-middelen. Extro ondersteuning woor de populotie dit vroogt Scholen investeren in: ¡ extro RT en preteoching;
. . .
oondocht voor sociool-emotionele veiligheid en welbevinden; inzet von gedrogsspeciolisten en zorgstructuur; ondersteuning bij nieuwkomers en NT2-onderwijs.
Heldere identiteit en versterking von visie en communicotie Scholen werken oon: ¡ het herijken vqn missie en visie in lijn met het nieuwe Koersplon; . versterken von communicotie en ouderbetrokkenheid; . het zichtboor moken von de Florente-identiteit. Conclusie De Florente-scholen investeren gezomenlijk in: o hoge onderwijskwoliteiten bosisvoordigheden; . professionele, stobiele teoms; ¡ toekomstgericht en inclusief onderwijs;
. .
veilige en functionele leeromgevingen; doelmqtige en duurzome inzet von middelen.
Deze keuzes sluiten oon bijde Florente-koers:
Somen leren voor het leven, met een solide bosis in kwoliteit, eigenocrschop, innovotie en
verbondenheid.
23 begroting 2026 -2029 - Ftorente basisscholen