Document · PDF

2026-48-bijlage-Begroting 2026 KonnecteD BV

Raadsvergadering 11 februari 2026, gemeente DeventerBij agendapunt: Raadsvoorstel KonnecteD9.918 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Versie 4

Bedrijfsplan en begroting 2026 17 december 2025

Inhoud Inleiding

Samenvatting begroting ....................................................................................................... 4 Dienstverlening ................................................................................................................... 6 Dienstverlening Participatie Wet – Inzet op Maat ..................................................................... 7 Instroom 7 Uitstroom 9 Staf en Overhead ............................................................................................................... 10 Doelstellingen begroting 2025 .............................................................................................. 11 Deelresultaten: .................................................................................................................. 13 Toelichting op de posten in de begroting ............................................................................... 14 Bijlagen

Bijlage 1. Meerjarenbegroting .............................................................................................. 19 Bijlage 2. Risicoparagraaf ................................................................................................... 21 Bijlage 3. Overige overzichten.............................................................................................. 23 Bijlage 4 Investeringen 2026 ............................................................................................... 24 Bijlage 5. Projectbegroting Het Nieuwe Veld .......................................................................... 25

Inleiding

KonnecteD is een organisatie in verandering. Het jaar 2024 was een roerig jaar met tal van inhoudelijke en financiële uitdagingen. Uiteindelijk mondde dit uit in het vertrek van de toenmalige directeur-bestuurder en de voltallige Raad van commissarissen. Het was zaak in 2025 de rust terug te brengen en de organisatie opnieuw op koers te krijgen. Hierin zijn inmiddels betekenisvolle stappen gezet, waaronder de vaststelling van een nieuwe strategische koers. In deze koers is de volgende visie voor KonnecteD geformuleerd: Onze belanghebbenden zijn trots op KonnecteD als hèt ontwikkelbedrijf voor de regio Deventer/O-W, door de ontwikkeling van mensen naar duurzaam werk, de ondernemende koers en de wendbare organisatie

Het implementeren van deze koers betekent dat er in 2026 en volgende jaren veel moet veranderen. Het voert te ver om dit in dit document helemaal uit te werken. Het is echter wel van belang om hier stil te staan bij de organisatieverandering die wordt doorgevoerd. Die organisatieverandering is nodig om KonnecteD tot één bedrijf te smeden, met minder functies, duidelijker verantwoordelijkheden en een grotere flexibiliteit. Ten tijde van het schrijven van deze begroting heeft de Ondernemingsraad positief geadviseerd over de organisatieverandering en is een Sociaal plan overeengekomen en definitief vastgesteld. De Ondernemingsraad heeft nog geen advies uitgebracht over een aanvullende adviesaanvraag over de nadere invulling van enkele onderdelen van de organisatie. De voorliggende begroting is nog ingericht op de ‘oude’ organisatie inrichting. Hiervoor is gekozen omdat de besluiten over de nieuwe organisatie inrichting nog niet definitief waren toen de begroting werd opgesteld. Begrotingstechnisch heeft de organisatieverandering geen substantiële consequenties, omdat het aantal fte in de nieuwe organisatie niet afwijkt van de oude situatie. Na het definitief worden van alle besluiten over de organisatieverandering (naar verwachting in december 2025) zal de begroting opnieuw worden ingericht. De voorliggende begroting kan dan ook worden gezien als een werkbegroting.

Frictiekosten zijn apart benoemd.

Samenvatting begroting In 2026 verwachten wij een tekort van € 296k. Dit wordt veroorzaakt door: Baten: •

Er is voor 2026 sprake van een margeverbetering door een daling in de directe kosten van de omzet als gevolg van het beëindigen van de Groenopdracht met de gemeente OlstWijhe. Hierdoor verbetert de brutomarge per saldo in 2026 met € 50k. Daarnaast zijn de detacheringsopbrengsten voor inzet van Wsw medewerkers in het groen bij HGB en ROVA voortaan onder de omzet begroot. Deze post (groei) bedraagt voor 2026 in totaal bijna € 630k. • De Rijksbijdrage Wsw aan de gemeenten is per SE opnieuw verhoogd met een loonkostenindex. Het subsidieresultaat daalt echter wel iets, maar is nog steeds in het voordeel ten aanzien van onze Wsw loonkosten, voordeel € 203k. • De bezetting voor medewerkers met een Nieuw Beschut Werken indicatie is gelijk gebleven aan de doelstelling van 2025. Omdat voor de komende jaren de begeleidingskosten zijn verhoogd is ook bij deze nieuwe doelgroep het subsidieresultaat drastisch verbeterd. Dit leidt voor 2026 tot een positief subsidieresultaat van € 19k. Voor 2025 was er nog sprake van een subsidietekort van €233k. In de komende maanden zal in overleg met de gemeenten nog worden gekeken naar een mogelijke uitbreiding van de instroom voor deze doelgroep. • De bijdragen voor de uitvoering van de dienstverlening ten aanzien van de Participatiewet met de gemeente Deventer (DVO) zijn nog niet definitief vastgesteld.

Voor 2026 is dit daarom voorlopig begroot op de vastgestelde bedragen van 2025. • De overige opbrengsten en doorbelasting aan het Groenbedrijf nemen in 2026 met € 379k af t.o.v. 2025. Dit betreft de vergoeding voor PIOFACH taken door KonnecteD aan het HGB. De totale baten bedragen voor 2026 € 0,8 miljoen lager dan in 2025. Lasten: •

Met de daling van het aantal SW-medewerkers dalen ook de personeelskosten Wsw, het aantal werknemers neemt met ruim 25 fte af. De daling in personeelskosten bedraagt daardoor € -172k. Deze daling is lager doordat de vergoeding van het LIV (begroot in 2025 op € 250k) voor 2026 zijn vervallen. Daarnaast wordt een CAO stijging verwacht van 3%. • De verwachte bezetting van medewerkers NBW/LKS is begroot op bijna 70 FTE voor 2026. Vorig jaar was deze bezetting geraamd op 90 FTE. Daardoor nemen de personeelskosten van deze categorie af met € 0,458 miljoen t.o.v. 2025. • De personeelskosten Ondersteuning dalen licht met € -246k t.o.v. 2025. Hoewel de loonkosten voor 2026 eveneens met ca. 3% zullen stijgen, is de formatie met 3,85 fte verlaagd t.o.v. 2025. Een totaal overzicht van de formatie 2026-2025 staat vermeld in bijlage 3. • In deze begroting zijn ook bijstellingen in de uitgaven neerwaarts doorgevoerd: o In de kosten voor productie en diensten voor € 246k, m.b.t. onderhoud, productie en verkoopkosten. o De overige bedrijfslasten nemen met € 267k toe door een extra post onvoorzien van € 150k plus een budget voor innovatie van € 100k. o De totale lasten zijn in deze begroting 2026 gedaald met € 855k t.o.v. 2025. Hiermee ontstaat een verbetering van het bedrijfsresultaat van € 55k in 2026 t.o.v. 2025.

Verwacht wordt voor 2026 dat de rentebaten door een lagere rentestand iets zal afnemen naar een bate van € 75k. Hierdoor komt het netto exploitatieresultaat 2026 uit op een tekort van € 296k. Een kleine verbetering van bijna 30k t.o.v. 2025. In de meerjarenbegroting (zie bijlage 1) zijn op basis van de huidige verwachting de toekomstige resultaten van onze bedrijfsvoering verwerkt. Daarbij zijn de resultaatsontwikkelingen voor de komende jaren door de optimalisatie van de bedrijfsvoering, en daarmee gepaard gaande daling van de bezetting van overhead en indirecte ondersteunende medewerkers, bijgesteld van verlieslatend naar een beperkt overschot.

Resultaat KonnecteD 300.000 200.000 100.000 0 2025

2026

2027

2028

2029

2030

-100.000 -200.000

-300.000 -400.000 begroting

Op basis van deze verwachte resultaten in de komende jaren stabiliseert het gezamenlijk eigen vermogen van KonnecteD BV en de GR Sallcon.

2025

Resultaten MJB 2026: Verloop van eigen vermogen:

2026

2027

2028

2029

2030

Begroting

-325.000

-295.000

-68.000

193.000

100.000

64.000

15.853.000

15.453.000

15.280.000

15.368.000

15.363.000

15.322.000

Dienstverlening KonnecteD is hèt ontwikkelbedrijf dat inwoners uit de gemeenten Deventer en Olst-Wijhe met een afstand tot werk naar vermogen laat participeren op de arbeidsmarkt. Wij richten ons daarbij primair op het werken bij reguliere werkgevers en bieden voor hen die dat (nog) niet kunnen een ‘sociale werk- of leeromgeving’. Deze opgave vervult KonnecteD via drie rollen: werkgever, uitvoerder en dienstverlener. Hiermee bieden wij inwoners vallend onder de Participatiewet en Wet sociale werkvoorziening betaald werk of perspectief daarop. Daarnaast bieden wij dienstverlening aan kandidaten vanuit de reclassering, UWV en uit de regio via bedrijven en Werkcentrum Veluwe Stedendriehoek (hieronder categorie overig).

Instroom

Uitstroom naar (externe) werkgevers

Team instroom

P-Wet

• Gemeente Deventer: • Inzet op Maat • Nieuw Beschut Werken • Indicatie banenpool

Team Matchen & Groeien

Inclusief werkleerroutes

Team Werkgeversdienstverlening

Matchen Groeien

•Bemiddelen naar werk •Ontzorgen werkgevers (no-risk) •BekonnecteD

•Werkleertrajecten •Werken met LKS (loonkostensubsidie) •Ontwikkelen & trainen •Werkfit

Team

Wsw

• Inwoners met Wsw indicatie uit de gemeenten Deventer & Olst-Wijhe

Staf &

Team Detacheren

Topteam Begeleid werken

Ondersteuning

•Jobcoaching en overige diensten •Arbeidsmobilieit •Loopbaanbegeleiding

• in dienst bij externe werkgevers

Team Facilitair

Overigen

• Reclassering • Jobcoaching UWV • Diensten voor UWV • Werkcentrum ZW Veluwe /Stedendriehoek • trajecten overige opdrachtgevers

Detacheren

Team Productie & Beschut Buiten

werken op locatie intern / beschut

• individuele detacheringen • Groepsdetacheringen • Het Groenbedrijf (HGB) en ROVA • Post / Cycloon

• Schoonmaak • Grijsonderhoud • Rijwielstalling

• Logistiek & Staddistributie • Techniek (metaal & montage) • Verpakken & licht montage werk • Beschut buiten

Directie en Middelen

Verschillen en overeenkomsten Deventer en Olst-Wijhe: De gemeente Olst-Wijhe heeft net als Deventer de uitvoering van de Wsw belegd in de GR Sallcon. Voor de uitvoering van de Participatiewet volgt Olst-Wijhe een deel van de uitgangspunten van het beleid van Deventer, maar maakt een andere keuze voor de uitvoering. Olst-Wijhe bedient al haar inwoners zelf vanuit een integrale aanpak. Vanuit KonnecteD worden voor inwoners die vanuit de Participatiewet specifieke ondersteuning nodig hebben, deze trajecten ingekocht door de gemeente Olst-Wijhe. Denk hierbij bijvoorbeeld aan trajecten voor jobcoaching, werkleerroutes en beschut werk. De onderwerpen instroom, werkgeversdienstverlening en matchen en groeien hebben betrekking op de uitvoering voor Deventer welke via een DVO belegd is bij KonnecteD.

Dienstverlening Participatie Wet – Inzet op Maat Volgens onderstaand schema is de klantreis voor de dienstverlening aan kandidaten (leeftijd 27-) door KonnecteD vormgegeven:

Via verschillende trajecten kunnen kandidaten vanuit de Participatiewet worden begeleid in diverse vormen van opleidingen, trajecten en hulpverlening. Via team Instroom wordt op basis van een intake binnen 6 weken een plan van aanpak uitgewerkt, op basis waarvan de verschillende onderdelen kunnen worden ingezet. Hieronder volgt per processtap een korte toelichting van onze dienstverlening.

Instroom Vanuit instroom organiseren we team Instroom, team Detacheren, team Facilitair en team Productie. Per team worden hieronder de belangrijkste doelstellingen uitgewerkt. Instroom Medewerkers en kandidaten komen binnen via team Instroom. Met een intake wordt samen met de kandidaat gekeken naar haar/zijn mogelijkheden en mogelijke beperkingen. Vervolgens worden in overleg aandachtspunten en leer- of ontwikkeldoelen bepaald. In geval van instroom vanuit andere organisaties dan uit onze aandeelhoudende gemeenten zijn trajecten mogelijk zoals werkfit, werkleertrajecten, jobcoaching en mobiliteitsadvisering. Doelstellingen 2026 zijn:

Team Instroom

FTE

Omzet

Producten

Topteam

5,33 €

Team instroom

6,06 €

11,39 €

417.000

417.000 Advisering arbeidsmobiliteit Intakes en werkleerroutes

Detacheren en begeleid werken Mensen die (nog) niet aan de slag kunnen bij een externe werkgever, zijn werkzaam bij KonnecteD in bijvoorbeeld schoonmaak of productie. Er zijn ook mensen die voldoende vaardigheden hebben om extern te werken, maar meer begeleiding nodig hebben dan door een externe werkgever geboden kan worden. Voor hen is detachering een passend instrument. De werknemer werkt (al dan niet in een groep) bij een externe reguliere werkgever of opdrachtgever en ontvangt begeleiding en salaris vanuit KonnecteD. Detacheren bestaat uit 3 onderdelen, deze zijn: Detacheringen Individueel

FTE OND FTE NBW FTE Wsw 7,22 104,56 11,38 €

Omzet Toelichting 1.250.000 bij diverse bedrijven en organisaties

Groepsdetachering

13,25

0,86 €

361.000 bij diverse bedrijven en organisaties

Post/Cycloon

1,00

23,22

8,32 €

439.000 Postbezorging bij Cycloon

Deta HGB & Rova

32,68 €

629.000 zie omzet groen

8,22

141,03

53,24 €

• •

2.050.000

Daar waar mogelijk proberen we dit aantal in 2026 verder te verhogen. Hiervoor zijn werkzaam: 7,22 fte in de functie van jobcoach of consulent. Deze formatie wordt ook ingezet voor de groepsdetacheringen. Groepsdetachering Cycloon • Bij deze groepsdetachering wordt 1,0 fte werkleiding beschikbaar gesteld voor de begeleiding en uitvoering van de werkzaamheden. Daarnaast zullen 53,0 fte aan Wsw medewerkers binnen een Begeleid Werken overeenkomst bij een externe werkgever aan de slag zijn in 2026.

Facilitair Medewerkers en kandidaten kunnen ook geplaatst worden in team Facilitair. Binnen dit team worden activiteiten zoals schoonmaak, horeca, grijsonderhoud en beheer/toezicht fietsenstallingen uitgevoerd. Daar valt ook onze eigen technische dienst en bedrijfsrestaurant onder. De bemensing van deze afdelingen bestaat uit kandidaten en werknemers vanuit de Participatiewet en SWmedewerkers. De kandidaten ontvangen eerst een opleidingstraject via een werkleerroute (Schoonmaak of Horeca) en kunnen mogelijk via een stage of dienstverband ervaring opdoen. Facilitair Rijwielstalling

FTE OND FTE NBW FTE Wsw 3,67 €

Omzet Toelichting 160.000 aansturing door teamleider Grijsond.

Schoonmaak

2,67

6,57

39,61 €

950.000 Stabilisatie omzet en dienstverlening

Grijs onderhoud

1,00

1,84

10,00 €

325.000 Ook voor Rijwielstalling

Horeca/bedrijfsrestaurant

1,25

0,81

4,97 €

190.000 Voorman 0,25 FTE is incidenteel

4,92

9,22

58,25 €

1.625.000

Technische dienst & Toezicht • Voor het beheer van onze gebouwen en het toezicht daarop zijn 3,0 fte Wsw medewerkers in dienst en daarnaast 1,9 fte ondersteunend personeel.

Productie en techniek Medewerkers die erg veel begeleiding nodig hebben of om andere redenen niet goed inzetbaar zijn bij reguliere werkgevers, zijn werkzaam bij productie, techniek of Het Nieuwe Veld (beschut buiten). Doelen: Productie & techniek Techniek (Metaal/Montage) Opstap/verpakken

FTE OND FTE NBW FTE Wsw 2,00 2,27 18,03 €

Omzet Toelichting 425.000 Stabiele omzet van div. klanten

8,47

36,75

107,05 €

1.127.000 Groei door nieuwe klant

10,47

39,02

125,08 €

1.552.000

Bij opstap/verpakken kunnen we ruimte verhuren met personeel voor een nieuwe verpakkingsopdracht. Verwachte jaaromzet voor 2026 bedraagt € 150k, met mogelijke groei naar € 200k op jaarbasis. Mogelijke uitbreiding door extra instroom vanuit de P-wet, doordat nieuwe P-wet medewerkers een indicatie voor Beschut Werken ontvangen.

Uitstroom De uitstroom van kandidaten organiseren we via team Matchen en Groeien en team Werkgeversdienstverlening. Matchen en Groeien Vanuit het beleid Inzet op Maat worden inwoners in één van de vier doelgroepen ingedeeld. KonnecteD biedt dienstverlening aan de twee groepen met perspectief op betaald werk: Matchen: klanten in deze groep hebben nog maar kort een uitkering (minder dan 6 maanden) en hebben de capaciteiten om op zeer korte termijn (direct) aan het werk te gaan Groeien: de klanten in deze groep hebben al iets langer een uitkering (tot 3 jaar), hebben belemmeringen om direct aan het werk te gaan maar hebben wel de ontwikkelmogelijkheden om toe te groeien naar een baan (binnen circa 3 jaar, eventueel met loonkostensubsidie). Doelstellingen 2026 zijn: Conform de geformuleerde doelstellingen vanuit de dienstverleningsoverenkomst (DVO) gemeente Deventer stromen uitkeringsgerechtigden uit de Participatiewet door de begeleiding naar een plek op de arbeidsmarkt of naar school (Matchen en Groeien). Uitstroom van 80% van de kandidaten vanuit Matchen binnen 6 maanden. Alle uitkeringsgerechtigden die binnen maximaal 3 jaar de arbeidsmarkt kunnen bereiken (doelgroep Groeien), heeft binnen 6 weken na de intake een persoonlijk plan van aanpak. Getracht wordt om de kandidaten Groeien binnen 3 jaar te plaatsen in een betaalde functie.

Desgewenst kan dit ook via een proefplaatsing of detachering. Doel daarbij is om de kandidaat, zo snel als kwalitatief wenselijk is, uit te laten stromen naar een betaalde baan. Na afronding van een traject wordt het plan van aanpak bijgesteld. Klanttevredenheid: We realiseren bij de uitvoering van de Participatiewet een klanttevredenheid (van kandidaten Participatiewet) met een minimale waardering van 7,5. Hiervoor zijn werkzaam: Voor Matchen en Groeien is op basis van het contract (DVO) met de gemeente Deventer voor 36,74 fte aan formatie beschikbaar gesteld. Daarnaast wordt een budget van ca. € 1,1 miljoen aan cliëntkosten beschikbaar gesteld. Het totale contract van de P-wet met de gemeente Deventer bedraagt ca. € 5,9 miljoen inclusief cliëntkosten in deze begroting 2026.

Werkgeversdienstverlening Zowel ten behoeve van de Wsw als voor de Participatiewet organiseert KonnecteD werkgeversdienstverlening. Werkgevers in Deventer en Olst-Wijhe worden gestimuleerd en gefaciliteerd om werk te bieden aan mensen uit de Wsw en de Participatiewet. Binnen dit team zijn accountmanagers en jobhunters actief. Daarnaast is er een nauwe samenwerking met de arbeidsmarktregio Noord West Veluwe/Stedendriehoek. Zo is één van onze medewerkers gedetacheerd bij het werkcentrum Noord West Veluwe/Stedendriehoek. Het team van accountmanagers draagt zorg voor alle commerciële activiteiten zoals het werven van vacatures, detacheringsmogelijkheden en werkervaringsplaatsen. Daarnaast doen zij acquisitie voor werkzaamheden uit te voeren door onze productieafdelingen. Verder wordt uitvoering gegeven aan jobcarving en SROI- en PSO dienstverlening. Doelstellingen 2026 zijn: Realiseren van de uitstroom vanuit de Participatiewet naar externe werkgevers conform de nieuwe dienstverleningsovereenkomst 2026 met de gemeente Deventer. Uitvoeren en eventuele uitbreiding van de product- en dienstverleningscontracten met onze klanten t.b.v. de begrote totale omzet van € 5,937 miljoen. Dit wordt gedaan in nauwe samenwerking met de verantwoordelijke teamleiders.

Hiervoor zijn werkzaam: 4,84 fte accountmanagers (inclusief een gedetacheerde medewerker naar het werkcentrum NW Veluwe/Stedendriehoek). Daarnaast zijn enkele functionarissen in de teams Groeien & Matchen belast met jobhunttaken.

Staf en Overhead Overhead/Middelen Alle algemene kosten en overheadstaken zijn binnen dit bedrijfsonderdeel verzameld. Hieronder vallen directie en directiesecretariaat, MarCom, Financiën, ICT, Inkoop, Loonadministratie, HRM, KAM en OR. De formatie in fte ondersteuning is door tijdelijke invulling van functie gegroeid van 25,9 fte naar 26,2 fte. Deze tijdelijke formatie betreft 0,7 fte. Binnen de vermelde formatie zijn 3,4 fte aan Wsw medewerkers actief. Voor de PIOFACH-taken ten behoeve van het Groenbedrijf worden door deze afdelingen ondersteunende diensten geleverd. Hiervoor zijn ca. 2,5 fte beschikbaar. Doorbelasting kosten, inclusief overhead, voor HGB is begroot op ca. € 633k. Deze baten staan vermeld bij dienstverlening Groenbedrijf.

Staf & ondersteuning Binnen team Staf en ondersteuning vindt de coördinatie van alle uitvoerende (kandidaat- en medewerker gerichte) werkzaamheden plaats. Dit betreft de afdelingen receptie, bedrijfsbureau, kwaliteitsdienst, magazijn en trajectadministratie. De totale bezetting van dit team bestaat uit respectievelijk 25,4 fte, waarvan 12,4 fte met een Wsw/NBW dienstverband. Voorts is hierin 3,67 fte aan medewerkers opgenomen ter uitvoering van administratieve taken ten aanzien van de Participatiewet (Inzet op Maat) voor de gemeente Deventer. In 2025 bedroeg deze bezetting 25,3 fte waarvan 11,8 fte met een Wsw dienstverband.

Doelstellingen begroting 2025 In de begroting van KonnecteD BV is de taakstelling gemaakt op basis van onze begrote aantallen, waarbij rekening is gehouden met de taakstelling en Rijksbijdrage conform de septembercirculaire 2025.

Algemene toegepaste indexcijfers:

2024

2025

2026

Verwachte loon prijs ontwikkeling subsidie Wsw (LPO) Afname taakstelling SE Verwacht verloop Wsw personeel Loonkosten ontwikkeling Wsw Loonkosten ontwikkeling CAO Aan de slag (LKS BESCHUT/LKS) Loonkosten ontwikkeling B3 ondersteunend personeel) Loonkosten ontwikkeling ondersteunend pers. (niet B3) Verwacht verloop ondersteunend personeel Algemene kostenverhoging overige lasten (inflatie)

5,00% -8,76% -8,97% 3,00% 5,00% 5,00% 5,00% -5,32% 5,00%

4,50% -8,06% -5,84% 4,81% 4,00% 3,00% 3,00% -4,23% 5,00%

3,00% 6,58% 6,29% 3,00% 3,00% 2,50% 2,50% -8,87% 3,00%

Bij de berekening van de verwachte rijksbijdrage Wsw wordt rekening gehouden met de verhoging van het LPO. Ditzelfde percentage is ook gehanteerd voor de verwachte toename van de brutolonen volgens de CAO Wsw en CAO Aan de Slag (Medewerkers LKS BESCHUT/LKS-Bij). Deze zijn namelijk aan elkaar gekoppeld; stijging van het cao-loon leidt tot een toename van het LPO. Vanwege de verwachte inflatie is ook een verhoging toegepast op de loonkosten van het ondersteunend personeel. Wij volgen daarin de CAO SGO. Verwacht wordt een CAO stijging van 2,5% voor de CAO SGO en 3% voor de CAO Wsw & CAO Aan de Slag. Dit op basis van de verwachte inflatiecijfers voor 2026 en verwachte ontwikkeling van het Wettelijk Minimum Loon (WML).

KPI's vanuit Ondernemingsplan 2020: Doelstelling brutomarge Operatie Gewenst miminaal gemiddeld uurtarief detachering (*) Doelstelling ziekteverzuim Wsw Doelstelling ziekteverzuim overig personeel

Resultaat begroot (x € 1.000)

2024 €

2025

2026

92,8% 7,50 €

91,6% 8,00 €

95,8% 8,00

15,0% 5,50% -1.975

15,0% 5,50% -325

15,0% 5,50% -296

(*) tarief is inclusief verhoging conform scenario 3 ondernemingsplan 2020

Voor 2026 zijn aanvullend de volgende KPI’s vastgesteld: •

• • • •

De doelstelling voor de brutomarge is bijgesteld naar 95,8%. Dit als gevolg van de beëindiging van de opdracht voor Groenonderhoud Olst-Wijhe en HGB. Voor 2025 bedroeg deze doelstelling voor de brutomarge 91,6%. Door kostenbeheersing deze lasten proberen wij deze marge bij de uitvoering daarvan alsnog te verbeteren. In 2026 zullen de prijzen van onze productie en dienstverlening, ter verbetering van de brutomarge met 3% worden verhoogd. Tevens proberen we ons minimaal gewenst detacheringstarief te verhogen naar minimaal € 8,-- per uur. De doelstelling voor het ziekteverzuim blijven voor zowel voor het overig personeel en (inclusief) ondersteunend personeel ongewijzigd. De begroting 2026 sluit met een tekort van € 296k. Hetgeen een kleine verbetering is t.o.v. 2025.

Exploitatierekening begroting 2026 (bedragen x € 1.000).

BEGROTING 2026

Begroting 2026

Begroting Verschil 2025 Begroting

Vorig jaar 2024

BATEN Omzet A

Omzet productie en diensten

AF: directe kosten van de omzet

Brutomarge / Toegevoegde waarde Brutomarge / Toegevoegde waarde %

6.404 -269

6.646 -561

-242 ▼ 292 ▲

7.614 -741

6.135 95,8%

6.085 91,6%

50 -20,6% ▼

6.872 90,3%

▼ ▼

Bedrijfsopbrengsten: C

Overheidsvergoedingen WSW

Loonkostensubsidie en vergoed.LKS BESCHUT/LKS

Bijdragen Participatiewet Contract

Overige opbrengsten

Dienstverlening Groenbedrijf B.V.

Totaal marge en bedrijfsopbrengsten

18.346 2.662 5.937

18.602 2.967 5.797

-256 ▼ -306 ▼ 140 ▲

18.342 1.830 4.733

452 633

501 1.012

-49 ▼ -379 ▼

678 875

34.164

34.964

-800 ▼

33.330

▼ ▼

LASTEN

▼

Personeelskosten: a

Personeelskosten WSW werknemers

Personeelskosten werknemers LKS BESCHUT/LKS

Personeelskosten ondersteunende werknemers

18.143 3.742 10.057 31.943

18.315 4.200 10.303 32.819

-172 ▼ -458 ▼ -246 ▼ -876 ▼

124 186 960 255 116 30 5 52 35 1.762

157 191 1.042 341 125 35 4 52 60 2.008

-33 ▼ -5 ▼ -82 ▼ -86 ▼ -10 ▼ -5 ▼ 1 ▲ ▼ -25 ▼ -246 ▼

116 714 830

42 521 562

75 ▲ 193 ▲ 267 ▲

34.534

35.389

-855 ▼

▼

Kosten productie & diensten:

Afschrijvingen vaste activa

Huren

Onderhoudskosten

Energiekosten

Belastingen en verzekeringen

Indirecte productiekosten

Magazijnkosten

Verkoopkosten

Kosten dienstverlening door derden

Innovatiekosten

Overige bedrijfslasten

204 191 1.129 311 117 30 5 16 206 2.211

▼

Overige bedrijfslasten: m

17.865 3.008 10.171 31.043

44 575 619

▼ Totaal lasten

33.873

▼

BEDRIJFSRESULTAAT p

Rente baten & lasten

Resultaat deelnemingen

Nog te bestemmen exploitatieresultaat

-371

-425

55 ▲

-544

100

-25 ▼

109

▼

-154

-296

-325

30 ▲

-589

Deelresultaten:

De exploitatie van KonnecteD BV wordt gevormd door drie deelresultaten: Bedra gen x €1000

Subsidieresultaat Wsw

Begroting Begroting Verschil 2026 2025 Begroting 203 286 -83

Vorig jaar 2024 378

Subsidieresultaat NBW/LKS

-233

253

-437

Subsidieresultaat totaal

222

169

-59

Innovatie Budget (en post onvoorzien)

-250

Operationeel resultaat

-268

-379

111

-1.485

Totaal resultaat

-296

-325

-1.544

Het subsidieresultaat Wsw wordt berekend op basis van de Overheidsvergoeding Wsw (zie post C1) minus de personeelskosten Wsw werknemers (zie post a). Het resultaat is dit jaar positief met een overschot van € 203k. Een beperkte daling t.a.v. de begroting 2025, toen bedroeg het subsidieresultaat € 286 positief. Het subsidieresultaat NBW/LKS2 wordt berekend op basis van de Loonkostensubsidie en vergoedingen LKS BESCHUT/LKS (zie post D) minus de personeelskosten voor de werknemer LKS BESCHUT/LKS (zie post b). In deze laatste post is ook de kostenpost van 1,1 miljoen Clientkosten P-wet begrepen, die op deze post in mindering moet worden gebracht. De werkelijke personeelskosten zijn dus € 2,6 miljoen. Het subsidieresultaat komt daarmee uit op € 19k positief. Dit is aanzienlijk beter dan de begroting 2025. In dit jaar zijn er van rijkswege extra middelen beschikbaar gesteld die in de septembercirculaire zijn gepubliceerd. De begeleidingsvergoeding van € 12.485 per werkplek is verhoogd naar € 15.460. In 2026 wordt in deze begroting voorgesteld om de formatie voor werknemers met de indicatie Nieuw Beschut Werken nog niet te verhogen, deze blijft voorlopig op 70fte. De begeleidingsvergoeding zal wel stijgen naar (incl. index 3%) € 15.971 per werkplek. Het operationeel resultaat zijn de overige posten in onze exploitatierekening.

De baten zijn Brutomarge (A-B) plus overige opbrengsten (F) en Doorbelasting aan het Groenbedrijf BV (G). De lasten bestaan uit de personeelskosten ondersteunende werknemers (c) plus kosten productie & diensten (posten d t/m l), plus de overige bedrijfslasten (posten m en n), minus de rentebaten (p). Per saldo vormt dit het operationeel resultaat. In 2024 was dit resultaat nog een aanzienlijk verlies van € 1,5 miljoen. In deze begroting 2025 zijn opnieuw formatieve bezuinigingen doorgevoerd van 5,4 fte totaal. Echter de verwachte CAO verhoging van 3% doet deze formatieve besparing op de loonkosten voor het ondersteunend personeel weer teniet. Het operationeel resultaat is in dat jaar(2025) door kostenbesparingen wel verbeterd naar € -379k. In de begroting 2026 zijn extra posten opgenomen voor onvoorzien en innovatie, samen € 250k. Deze zijn gemakshalve buiten het vergelijk met het voorgaande jaar gelaten. Door nieuwe kostenbesparingen in 2026 is het operationeel resultaat opnieuw verbeterd naar € -268k.

Deze letters corresponderen met de letters in de regels van de Exploitatierekening Begroting 2025 zoals vermeld op bladzijde 12. 2 NBW/LKS staat voor Nieuw Beschut Werken met loonkostensubsidie of Werken met loonkostensubsidie via de Participatiewet.

Toelichting op de posten in de begroting Omzet Op basis van de laatste kwartaalcijfers van het derde kwartaal 2025 zijn de omzetten voor 2026 door de betrokken teamleiders en managers ingeschat. Dit in afstemming met de verkoop- en productieverantwoordelijken van de verschillende afdelingen. Op basis van de nu bekende feiten en omstandigheden zijn de onderstaande inschattingen gemaakt:

Omzet 2026 Operatie

begroting 2026

prognose 2025

begroting 2025

werkelijk 2024

Staf en directe ondersteuning Stadsdistributie

€

36.000 €

40.500 €

36.000 €

27.546

Team Instroom Topteam Team ontwikkeling

€ €

417.000 € €

370.000 € 12.000 €

450.000 € 30.000 €

481.076 -

Productie Metaal/Montage Opstap/verpakken

€ €

425.000 € 1.127.000 €

421.000 € 925.000 €

530.000 € 935.000 €

498.782 799.245

Facilitair Rijwielstalling Schoonmaak Grijs onderhoud Horeca/bedrijfsrestaurant

€ € € €

160.000 950.000 325.000 190.000

€ € € €

157.039 951.366 291.466 190.069

Detacheringen Post/Cycloon Groepsdetachering Individuele detacheringen

€ € €

Werkgeversdienstverlening Detachering NW Veluwe/Stedendriehoek

€

95.000 €

Archiefdiensten (Digi) Team Archieven

€

Totaal Operatie

€

Omzet Groen

€

629.000 €

737.000 €

700.000 €

739.714

Omzet Middelen

€

6.500 €

€

50.591

TOTAAL OMZET

€

€ € € €

153.000 936.000 324.000 173.000

€ € € €

150.000 900.000 250.000 175.000

439.000 € 425.000 € 400.000 € 413.824 361.000 € 343.000 € 485.000 € 429.653 1.250.000 € 1.270.000 € 1.525.000 € 1.416.698

€

82.000 €

€

80.000 €

€

154.494

5.775.000 € 5.474.500 € 5.946.000 € 5.811.258

6.404.000 € 6.218.000 € 6.646.000 € 6.601.563

Toelichting omzet Operationele afdelingen Hieronder per afdeling een korte toelichting: De omzet Staf is van het magazijn in de vorm van stadsdistributie. In 2024 is gestart met het scootmobieluitleenpunt in samenwerking met de Gemeente Deventer en Welzorg. KonnecteD brengt en haalt scootmobielen bij bewoners in Deventer en dit zorgt voor een hogere omzet van het Magazijn. De omzetverwachting 2026 is gelijk aan die van 2025. De omzet van Topteam voor 2026 wordt hoger ingeschat dan 2025 i.v.m. de verwachte toename van jobcoachtrajecten. Geplaatste kandidaten met een LKS of LKS beschut indicatie krijgen bij plaatsing bij een werkgever jobcoaching vanuit KonnecteD door het Topteam. De jobcoachingskosten voor kandidaten vanuit de P-wet van de Gemeente Deventer worden vergoed uit het client gebonden budget. Door langdurig ziekteverzuim is de doelstelling van

2025 niet gehaald, maar na volledig herstel kan voor 2026 deze doelstelling wel worden behaald. De omzet van Metaal-Montage is begroot op € 425k. De omzet wordt gerealiseerd door meerdere afnemers. Campooz is in 2025 failliet gegaan waardoor de prognose 2025 en verwachting 2026 zijn bijgesteld. Bij verpakkingsafdelingen Opstap 1 t/m 5 is de uitvoering van opdrachten soms wat wisselvallig. Voor 2026 is een nieuwe inschatting gemaakt. In oktober 2024 heeft KonnecteD een FSSC22000 certificaat behaald. Dit certificaat heeft betrekking op het verpakken van verpakt voedsel. Het is de intentie door deze certificering meer verpakkingswerk binnen te halen van voedsel. Dit werk wordt uitgevoerd op de “Food” afdeling en bij Opstap 1 en 3. Daarnaast ligt de focus ook op licht montagewerk. Voor de Rijwielstalling wordt dezelfde bijdrage verwacht als in de voorgaande jaren. De begrote omzet is € 160k. Bij de Schoonmaak wordt door middel van nieuwe instroom van medewerkers met LKS Beschut en LKS dienstverband invulling gegeven aan de groeiende vraag van schoonmakers. Het is de intentie om de huidige schoonmaakobjecten te behouden en daarom is de omzet van 2026 op een vergelijkbaar niveau begroot. Bij Grijs onderhoud is de omzet ingeschat op € 250k voor 2025. Positief is dat er sprake van uitbreiding van opdrachten in 2025 vandaar een hogere realisatie in de prognose, naar ca. € 325k.

Dit is ook de omzetdoelstelling voor 2026. Het Bedrijfsrestaurant/de horeca heeft in 2024 een noodzakelijk prijsverhoging doorgevoerd. Er wordt getracht om meer lunches te verzorgen voor externe bedrijven. Het omzet bedrag voor 2026 is verhoogd met de kostenindex en ingeschat op € 190k. Bij Groepsdetacheringen is door personeelsverloop een daling van de omzet naar € 361k begroot voor 2026. De omzet van de groepsdetachering Cycloon Post is wel gegroeid in 2025 vandaar de hogere omzetdoelstelling van € 439k voor 2026. Bij de individuele gedetacheerde medewerkers proberen we de inzet en ontwikkeling om meer mensen te plaatsen en opdrachtgevers te werven verder te laten groeien. Met name speelt daarbij de tariefoptimalisatie van de laagste tarieven in 2025 een belangrijke rol, alsmede het detacheren van nieuwe medewerkers met loonkostensubsidie (LKS BIJ). De omzetverwachting 2026 bedraagt € 1,25 miljoen. De omzet groenbeheer Olst-Wijhe is vervallen, maar in plaats daarvan worden deze medewerkers op basis van loonwaarde inschattingen gedetacheerd bij ROVA en HGB. Deze omzet is ingeschat op bijna € 640K voor 2026. Bedrijfsopbrengsten

Overheidsvergoeding Wsw en taakstelling Wsw In de komende jaren zal de taakstelling van Wsw-medewerkers aanzienlijk dalen. Dit komt door het verwachte natuurlijk verloop. In de septembercirculaire van het ministerie staan de volgende cijfers vermeld: Stand septembercirculaire 2025 Gemeentelijke indeling 2025

CBS-code Gemeente

Blijfkansen

Gemiddelde Startgewich realisatie t voor 2024 (SE) verdeling

Blijfkansen die per (laatst betalende) gemeente zijn vastgesteld o.b.v. kenmerken wsw-populatie

2024 803,30

2024 3017768%

2025

2026

2027

2028

2029

2030

454,09 57,22

0,89% 0,11%

93,60% 90,50%

88,20% 80,60%

82,00% 77,00%

76,90% 69,90%

72,30% 65,10%

66,70% 61,40%

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Deventer

425,02

400,50

372,35

349,19

328,30

302,88

Olst wijhe

51,78

46,12

44,06

39,99

37,25

35,13

476,80

446,62

416,41

389,19

365,55

338,01

11,00

10,00

9,00

Netto

465,80

435,62

406,41

379,19

356,55

329,01

begroot

475,00

435,12

verschil

-9,20

SOM 150 Deventer 1773 Olst-Wijhe

Wsw

Actuele uitgangspositie

Bruto taakstelling: Tiem

Aandeel SE naar Tiem

-0,50 afname

Op basis van de bovenstaande cijfers volgt de verwachting dat in de komende 4 jaar de Wswpersoneelsbezetting zal dalen met bijna 135 SE (gerekend vanuit 2025). Hierdoor wordt de bezetting dermate laag dat onze verdiencapaciteit verder onder druk komt te staan. Deze verdiencapaciteit is noodzakelijk om het huidige operationele verlies te kunnen beperken. Wel zal naar verwachting het budget op basis van de loonprijsontwikkeling (LPO) jaarlijks worden verhoogd. Daardoor zal naar verwachting het subsidieresultaat Wsw in de toekomst kunnen verbeteren. De taakstelling in SE, die bepalend is voor de overheidsvergoeding Wsw, bedraagt voor 2026 conform de septembercirculaire 446,62 SE. Dit aantal is voor aftrek van 11 SE, die werkzaam is bij Tiem in Zwolle. In deze begroting gaan we echter uit van een netto taakstelling van 435,12 SE. De daadwerkelijke taakstelling (SE) voor 2026 zal nog definitief worden bepaald via publicatie in de meicirculaire van 2026. Op basis van de dienstverbanden van Wsw medewerkers bij KonnecteD BV zijn er naar verwachting 435 SE aan Wsw medewerkers realiseerbaar. Waarvan 382,1 SE daadwerkelijk in loondienst en 53,0 SE via begeleid werken (via een dienstverband bij externe werkgevers). De vergoeding per SE is daartoe berekend op € 41.7523 plus een LPO-index 3% voor 2026. Hierop wordt nog een korting toegepast door de gemeenten van € 632 per SE.

Per saldo bedraagt het subsidie bedrag € 42.163,29 per SE x 435,12 SE = € 18.346.090 begroot als overheidsbijdrage Wsw.

Loonkostensubsidie en vergoedingen LKS Beschut /LKS De vergoedingen voor Loonkostensubsidie en begeleiding Nieuw Beschut Werken (LKS BESCHUT) zijn totaal begroot op bijna € 2,7 miljoen. Een afname van € 0,3 miljoen in 2025 door afname van de taakstelling van 90 fte naar 70 fte. Daarbij wordt uitgegaan van 60% loonkostensubsidie en 70,0 fte werkplekken met een begeleidingsvergoeding van € 15.971 per fte (incl. index van 3% als verwachte loonkostencorrectie) voor 2026.

Bijdragen Participatiewet Contract Het Participatiewetcontract met de gemeente Deventer bestaat uit de volgende vergoedingen:

Vergoedingen P-Wet Participatiewet Deventer Clientkosten Incidentele gelden Totaal begroot

€ € € €

begroting 2026 4.796.675 1.100.000 40.325 5.937.000

prognose 2025 € 4.796.675 € 950.000 € € 5.746.675

begroting 2025 € 4.796.675 € 1.000.000 € € 5.796.675

Overige opbrengsten en doorbelasting aan Het Groenbedrijf BV De overige opbrengsten zijn in de begroting min of meer gelijk aan 2025. Deze bestaan uit o.m. huuropbrengsten, bijdrage voor bestuurskosten GR, boekwinst desinvesteringen, transitievergoedingen UWV en overige baten. De doorbelasting van kosten aan Het Groenbedrijf BV (HGB) bedraagt € 633K en bestaat uit de vergoeding voor dienstverlening van PIOFACH taken aan het HGB. Door de verkoop van aandelen HGB aan de gemeente Deventer is de daarmee samenhangende doorberekeningsmethodiek beëindigd per ultimo 2025.

Het bedrag van € 41.752 per SE is conform de publicatie in de septembercirculaire 2025 van het ministerie voor het boekjaar 2026.

Personeelskosten Door de daling van de personeelsbezetting Wsw personeel, van 404,6 fte in 2025 naar 379,2 fte in 2026, zal deze afnemen met 25,4 fte. De salariskosten nemen hierdoor af, echter de caoverwachting, gebaseerd op de ontwikkeling van het WML, zal met 3% loonstijging toenemen in 2026. In dit begrotingsjaar nemen daarmee de personeelskosten Wsw met € 0,172 miljoen af. In het voorgaande jaar was hierin nog een vergoeding LIV van € 250k verwerkt. In 2026 is deze LIV vergoeding echter vervallen, maar is een LIV compensatie verwerkt in de Wsw subsidie. De loonkosten voor de medewerkers LKS BESCHUT/LKS BIJ (Participatiewet) zijn begroot op 70 fte In 2025 was de formatie begroot op 90,0 fte. De personeelskosten medewerkers LKS BESCHUT/LKS zal voor de begroting 2026 uitkomen op € 2,6 miljoen plus € 1,1 miljoen budget cliëntkosten P-wet is totaal € 3,7 miljoen. De personeelskosten ondersteuning neemt af met € 246k. De totale ondersteuning neemt in 2026 met 10,85 fte af, waarvan 7,0 fte door het vervallen van de inhuur hoveniers voor Groen OlstWijhe. Voor 2026 heeft het MT gekeken naar mogelijke besparingen om het operationeel resultaat te verbeteren. Hierdoor is de bezetting met 3,85 fte afgenomen. De verwachte loonkostenstijging van de CAO SGO is voor 2026 begroot op 2,5%.

De formatie ondersteunende medewerkers voor 2026 is begroot op 111,5 fte, terwijl voor 2025 een begrote formatie van 122,4 fte was opgenomen. Een daling van 8,87%. Dit op basis van voortdurende krimp van onze organisatie, op basis waarvan wij elke vacature beoordelen op effectiviteit en toegevoegde waarde van de betreffende functie(s). In 2025 bedraagt de formatie in totaal 677,0 fte. Voor de begroting 2026 is een formatie opgenomen van totaal 613,4 fte, een daling van 63,6 fte. In totaal nemen de loonkosten in 2026 met € 876k af als gevolg van de daling van 63,6 fte, waarvan 20 fte medewerkers LKS Beschut/LKS BIJ die wel in 2025 zijn begroot maar niet in 2026. De totale loonkosten 2026 zijn begroot op € 34,2 miljoen, dit was in 2025 € 35,0 miljoen.

Kosten Productie & Diensten en overige bedrijfslasten Deze kosten zijn in deze begroting opnieuw beoordeeld en nemen door bijstellingen en bezuinigingen met € 246k af in 2026. We benoemen de bijzondere posten voor dit jaar: De onderhoudskosten van ICT en machines nemen af, dit levert een besparing op van € 82k. De post afschrijvingen is in 2026 € 33k lager. Doordat er minder ICT investeringen en investeringen van productieafdelingen noodzakelijk zijn neemt deze post af. Onze energiekosten zijn begroot op € 255k voor 2026. Doordat er geïnvesteerd is in zonnepanelen op het dak van ons gebouw levert dit een aanzienlijk afname van elektrakosten op. Deze besparing bedraagt € 86k t.o.v. 2025. Door de beoordeling van alle overige kosten alsmede de overige bedrijfslasten, zijn waar mogelijk nieuwe besparingen doorgevoerd. In 2026 zijn extra budgetten begroot voor innovatie (€ 100k) en als post onvoorzien (€ 150k). Dit levert een toename op van totaal € 267k in lasten voor 2026. In 2026 worden € 34,5 miljoen aan lasten begroot tegen een batentotaal van € 34,1 miljoen. Een negatief bedrijfsresultaat van € 371k. Voor 2026 wordt een renteopbrengst voorzien van € 75k. Dit is een daling als gevolg van lagere rentestanden in het afgelopen jaar. Daarmee komt het verwachte netto resultaat uit op een verlies van € 296k.

Bijlagen

Bijlage 1. Meerjarenbegroting

Meerjarenbegroting 2026-2029 KonnecteD Winst- en verliesrekening Bedragen x € 1.000 Begroting 2026 € 6.134

post Baten A Brutomarge Omzet B C D

Overheidsvergoeding Wsw Overheidsvergoeding LKS BESCHUT/LKS Overheidsvergoeding Participatiewet

E F

Diverse bijdragen & opbrengsten Diensten Het Groenbedrijf

% 18,0

18.346 2.662 5.937

53,7

452 633

1,3

34.164

100,0

18.143 2.642 1.100 10.057

53,1

Personeelskosten

Kosten productie & Diensten

Begroting 2027 € 6.187

Begroting 2028 € 6.265

% 17,9

48,2

475 665

1,4

1,9 100,0

50,0

29,4

17.257 3.491 1.128 10.103

31.942

93,5

1.762 830

Totaal bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT

Totaal Opbrengsten

a b c d

Personeelskosten Wsw Personeelskosten ov. Gesub.werkn. uitgaven clientkosten P-wet Personeelskosten ondersteun. medew.

487 682

1,4

1,9

34.965

100,0

47,0

29,3

16.418 4.373 1.156 10.153

31.978

92,6

5,2

1.806

2,4

851

34.534

101,1

370-

1,1-

75 295-

Overige bedrijfslasten

Financiële baten

RESULTAAT

Begroting 2030 € 6.200

% 17,9

15.607 5.091 6.553

45,0

499 699

1,4

2,0

34.745

100,0

34.649

100,0

45,0

29,4

14.868 5.430 1.214 10.262

42,9

29,0

15.624 4.890 1.185 10.206

32.099

91,8

31.904

91,8

31.774

91,7

5,2

1.851

5,3

1.897

5,5

1.945

5,6

2,5

872

2,5

894

2,6

916

2,6

34.635

100,3

34.822

99,6

34.695

99,9

34.635

100,0

118-

0,3-

143

0,4

0,1

0,0

0,2

0,1

0,9-

68-

0,2-

193

0,6

100

0,3

0,2

7,7 3,2

1,3

17,9 47,1

1,9

463 649 34.517

16.375 4.585 6.393

7,8

50,9

17,9

16.853 4.470 6.238

17,4

17.564 3.568 6.085

Begroting 2029 € 6.223

10,3 17,6

10,1 3,3

12,8 17,8

12,5 3,3

13,2 18,4

14,1 3,4

14,7 18,9

2,0

15,7 3,5 29,6

Verklaring daling resultaat Subsidieresultaat Wsw Subsidieresultaat NBW/LKS Totaal Subsidieresultaat

203 20 223

307 77 384

435 97 531

751 -305 446

738 -339 400

Operationeel resultaat

-518

-452

-339

-346

-336

Resultaat

-295

-68

193

100

Bovenstaande meerjarenbegroting is uitgewerkt op basis van de gegevens zoals eerder vermeld in deze begroting voor 2026. Daarnaast zijn de volgende gegevens op basis van het huidige beleid toegepast: Jaar:

2026

Als prijsstijging bedraagt de inflatie index

•

2027 3,0%

2028 2,5%

2029 2,5%

2030 2,5%

2,5%

De omzetbedragen voor de komende jaren zullen naar verwachting niet stijgen door een dalende productiecapaciteit. Dit ondanks de verwachte toename van medewerkers met de indicatie Nieuw Beschut LKS zal de jaarlijks omzet min of meer stabiel blijven.

2024

2025

2027

2028

2029

2030

508,13

465,80

435,12

406,41

379,19

356,55

329,01

Mutatie

42,33

30,68

28,71

27,22

22,64

27,54

% daling

9,09%

7,05%

7,06%

7,18%

6,35%

8,37% 281,2

Wsw taakstelling in SE

2026

Wsw FTE

416,3

404,6

379,2

351,9

326,5

303,0

BW FTE

58,1

60,1

53,0

49,2

45,6

42,4

39,3

Totaal Wsw in FTE

474,4

464,8

432,2

401,1

372,2

345,4

320,5

474,64

449,02

441,89

436,54

423,02

411,20

130,00

Bezetting voor omzet/productie TOT. FTE P-wet NBW/LKS: Nieuw Beschut Werken (NBW) in FTE

50,88

60,00

69,82

90,00

110,00

120,00

Medewerkers met LKS in FTE

14,48

10,00

Totaal P-wet NBW en LKS

65,36

70,00

69,82

90,00

110,00

120,00

130,00

539,72

534,75

502,02

491,07

482,18

465,37

450,50

Totaal FTE

•

De rijksvergoeding Wsw zal conform onderstaande tabel verder afnemen (bron: september circulaire 2025):

Wsw bijdrage per SE verhoogd met inflatieindex = LPO

Jaar:

Bedrag per SE in 2025 Netto na correctie 275K

2026 €

Taakstelling in SE

€

435,12

Verwachte Overheidsbijdrage Wsw

•

2027

42.163,29

€

2028

43.217,37

€

406,41

18.346

€

17.564

2029

44.443,49

€

45.913,28

379,19 €

16.853

2030 €

47.435,24

356,65 €

16.375

329,01 €

15.607

De vergoeding van loonkostensubsidie en vergoeding voor begeleiding van Nieuw beschut Werken (LKS BESCHUT) is op basis van de vergoedingen voor 2025 per fte en een verwachte gemiddelde loonwaarde van 40% (is een loonkostensubsidie van 60%).

Bijdrage NBW en LKS

Jaar:

Bijdrage loonkostensubsidie (LKS) 2025

2026

60,0% €

Verwachte bezetting in FTE NBW

2027

1.547

€

2028

2.094

69,82

€

2029

2.624

90,00

€

2.934

110,00

2030 €

3.258

120,00

130,00

Vergoeding per persoon /werkplek plus LIV

€

15.971,18

€

16.370,46

€

16.779,72

€

13.758,02

€

14.101,97

Begeleidingsvergoeding totaal

€

1.115

€

1.473

€

1.846

€

1.651

€

1.833

Totaal verwachte overheidsbijdrage NBW/LKS

€

2.662

€

3.568

€

4.470

€

4.585

€

5.091

• •

De personeelskosten Wsw zijn berekend op basis van de CAO Wsw met een jaarlijkse index van 3%. Dit geldt ook voor de CAO Aan de slag voor medewerkers NBW/LKS De verwachte bezetting en het verloop daarvan wordt vermeld in bovenstaande tabel op de vorige pagina.

Ondersteunend Personeel

FTE

Loonkosten; berekening loonkosten per FTE Totaal FTE

2025 begr €

10.303

tarief FTE €

84,20

2026 €

122,36

Berekening loonkosten Ondersteunende medewerkers

• •

2027

90,19

€

2028

92,44

€

2029

94,76

€

97,12

2030 €

99,55

111,51

109,29

107,15

105,08

103,08

10.057

10.103

10.153

10.206

10.262

De bedrijfskosten zoals de kosten van productie en diensten en overige (algemene) bedrijfslasten zullen naar verwachting op basis van inflatie-index (zie vorige pagina) toenemen. Op basis van de in de meerjarenbegroting verwachte resultaten is in onderstaand overzicht het verwachte verloop van het eigen vermogen (EV) weergegeven. Verwacht wordt voor de komende jaren een stabiel verloop van ca. € 15 miljoen.

VERLOOP TOTALE EIGEN VERMOGEN SALLCON GR + KonnecteD BV 2024 - 2029

2024 KonnecteD BV: Aandelenkapitaal KonnecteD BV: Algemene reserve KonnecteD BV: Wettelijke reserve deelnemingen (HGB)

2025

Meerjarenbegroting KonnecteD 2026

2027

2028

2029

2030

3.177.000 3.264.000

771.000

771.000-

Sallcon GR: Algemene reserve Sallcon GR: Best.res. Herstructurering WSW Sallcon GR: Best.res. Huisvesting Sallcon GR: Best.res. Vakantiegeld en -dagen Sallcon GR: Best.res. WW-risico B3-werknemers Mutatie EV als gevolg van verwacht resultaat 2025-2030

Vrije reserves EV TOTAAL BESCHIKBAAR EIGEN VERMOGEN

5.232.000 2.265.000

1.550.000 795.000 -

13.938.000 17.054.000

105.000-

325.000-

295.000-

68.000-

193.000

100.000

64.000

13.508.000 15.853.000

13.108.000 15.453.000

12.935.000 15.280.000

13.023.000 15.368.000

13.018.000 15.363.000

12.977.000 15.322.000

Bijlage 2. Risicoparagraaf Deze risicoparagraaf is bedoeld om duidelijk inzicht te verschaffen in mogelijke en concrete risico’s met betrekking tot de strategie en bedrijfsvoering van de organisatie. De risico’s zijn daartoe onderverdeeld in vier categorieën: Strategische risico’s Maatschappelijke en marktrisico’s Bedrijfsrisico’s Operationele risico’s. Het model bestaat uit tabellen per risicocategorie waarin risicosoorten worden onderscheiden. Deze soorten worden geanalyseerd op basis van dossiers. Bij de bepaling van de kans wordt uitgegaan van de inschatting van het management van de organisatie op basis van de vaste verdeling in stappen van zeer groot (90%), groot (70%), gemiddeld (50%), beperkt (30%) en klein (20% of 10%). Een soort risico wordt benoemd als deze ook concreet kan worden voorzien. De kans daartoe is dan direct ook minimaal 10% (1e stap). Het risicobedrag wordt bepaald naar de begrote aard en omvang van het item in deze begroting. De netto omvang wordt berekend op basis van bekende gegevens van de verwachte impact per datum van deze momentopname, volgens de formule: kans x risicobedrag x effect = risicobedrag. Indien dit niet duidelijk of bekend is wordt het bedrag ingeschat op PM. Tenslotte worden mogelijke maatregelen benoemd, zodat daardoor het risico kan worden beperkt of beter, geheel geëlimineerd.

De volgende risico’s zijn op basis van een interne en externe analyse uitgewerkt (per december 2025). Het verwachte eigen vermogen (weerstandsvermogen) per 31 december 2024 zal naar verwachting toereikend zijn om mogelijke risico’s op te kunnen vangen. Voor de berekening van deze cijfers zijn gegevens vanuit de jaarrekeningen van Sallcon GR en KonnecteD BV van het jaar 2024 gebruikt. Voor de risicobedragen in het volgende voorbeeld zijn eveneens afgeronde bedragen uit de begroting 2026 toegepast. Omdat KonnecteD als organisatie binnen het reguliere bedrijfsleven opereert heeft het als marktpartij haar strategische, tactische en operationele risico’s ingeschat. Risico’s die binnen de jaarrekeningen reeds in de voorzieningen of bestemmingsreserves zijn verwerkt vallen buiten deze risico-inschatting. De uitgewerkte risico-inschatting is op basis van de cijfers van de begroting 2026 is uitgewerkt, komt uit op een totaal berekend risicobedrag van afgerond € 2,4 miljoen. Het vrije beschikbare deel van het eigen vermogen, inclusief de doorgevoerde versterking van het eigen vermogen per december 2024 ter mogelijke afdekking van dit berekende risicobedrag, bedraagt ruim € 13,5 mio. Hierdoor komt de berekende ratio uit op 6,53. Hetgeen boven het minimale cijfer van 1,0 is.

Door deze periodieke meting voldoet onze organisatie aan de gestelde normen voor de afdekking van mogelijke onverwachte risico’s. In de volgende tabel zijn de risico’s voor KonnecteD, met een beknopte toelichting uitgewerkt:

Bijgestelde risico's KonnecteD Strategische risico's nr

Omschrijving risico

Dossiers

Grondslag

Bedrag grondslag Effect op grondslag

Kans Impact

Ontwikkelingen op de arbeidsmarkt (recessie) / toename 1 werkloosheid

Toe- en afname werkgelegenheid heeft impact op de activiteiten en doelen van KonnecteD en omzet organisatie.

Omzet productie en Diensten Werken & Leren

€

6.404.000,00 10% daling in omzet

30% €

Afspraken maken met Stakeholders over bijstellen van doelen 192.120 of het creeren van additionele werkgelegenheidstrajecten

Ontwikkelingen op de arbeidsmarkt (recessie) / toename 2 werkloosheid

Toe- en afname werkgelegenheid heeft impact op de activiteiten en doelen van KonnecteD en omzet organisatie.

Omzet detacheringen bij O&M en Topteam

€

25% daling in Omzet (effect is hoger dan bij productie door extra druk op 2.050.000,00 vergoedingen)

30% €

Afspraken maken met Stakeholders over bijstellen van doelen 153.750 of het creeren van additionele werkgelegenheidstrajecten

Opbrengsten (omzet en diensten)

€

7.489.000,00 20% daling in Omzet en vergoedingen

20% €

Extra voorlichting en preventie (KAM), bekend met regels en 299.560 procedures (AVG), goede comminicatie met betrokkenen

Grondslag

Bedrag grondslag

Veilig werken en omgang gevoelige gegevens / imagoschade door incidenten (voorbeeld: mishandeling van kwetsbare groepen) Iedereen heeft recht op een goede en veilige werkplek (KAM) 3 waardoor partijen niet langer willen samenwerken met KonnecteD en persoonlijke gegevens worden beschermd (AVG).

Beheersmaatregel

Maatschappelijke en marktrisico's nr

Omschrijving risico

4 Verlies van een belangrijke opdrachtgever (KonnecteD BV) 5 Participatiewet uitvoering van bemiddeling en Matchen clienten

Dossiers

Beperking productiecapaciteit heeft impact op werkgelegenheid en omzet/rendement van de organisatie. Omzetaandeel van 5 Omzet productie en diensten Werken grote klanten: & Leren € Beperking contracten in het kader van de Participatiewet, met Opdracht PW en contractvergoedingen onze opdrachtgevende gemeenten gemeenten €

Effect op grondslag

Kans

Impact

6.404.000,00 25% daling in omzet

30% €

5.937.000,00 20% daling in Omzet

30% €

Beheersmaatregel Zorgdragen voor goede informatievoorziening en regelmatige afstemming met belangrijke opdrachtgevers door de verantwoordelijke manager(s). Doorlopend werven van 480.300 nieuwe opdrachtgevers Gezamenlijk uitwerken van oplossingen met opdrachtgevers 356.220 inzake nieuwe dienstverlening

Bedrijfsrisico's nr

Omschrijving risico

Dossiers

Grondslag

Bedrag grondslag

Goede werking ICT systemen. Bedreiging door malware, 6 ransonware en virussen

ICT systemen vormen de basis voor de besturing en logistieke uitvoering van de organisatie

Totale kosten organisatie

€

8 Ondersteunend personeel moet tranformeren met nieuwe rol

Kennis en vaardigheden van mensen sluiten niet aan op hun nieuwe rol in het werkleerbedrijf

Loonkosten ondersteunend personeel binnen Konnected €

Dossiers

Grondslag Bedrag grondslag Effect op grondslag Omzet productie en diensten van team productie, facilitair en topteam € 3.594.000,00 Boetes en extra kosten van ca. 10%

Effect op grondslag Kans Impact 10% meerkosten voor eigen personeel, extra ICT ondersteuning en kosten voor 34.534.000,00 oplossingen 20% € 10% van grondslag zijnde frictiekosten, extra wervingskosten en meerkosten 10.057.000,00 voor inwerktrajecten (opnieuw) 20% €

Beheersmaatregel Werken met gecertificeerde ICT procedures en fallback 690.680 scenario's (certificering) plus ondersteuning IBD van VNG Uitwerken van een persoonlijk ontwikkelplan en aanbieden 201.140 van coaching of outplacement (frictiekosten)

Operationele risico's nr

Omschrijving risico 9 Niet tijdig opleveren producten

Boeteclausules t.a.v. opdrachtgevers

Totaal omvang risico's

Impact

20% €

€

Weerstandvermogen per ultimo: Sallcon BV Sallcon GR Totaal EV per 31-12-2024

€ € €

7.212.000 9.842.000 17.054.000

Prognose resultaat 2025

€

-325.000

EV per 31-12-2024 / Reservecapaciteit:

€

16.729.000

AF: wettelijke reserves KonnecteD BV

€

-771.000

Reservecapaciteit

€

15.958.000

Netto weerstandsvermogen

Kans

Beheersmaatregel 71.880 Tijdige bijsturen op basis productieplanning

2.445.650

6,84 Ratio totaal EV

€

15.958.000

€

13.512.350 6,53 Ratio netto

Bijlage 3. Overige overzichten Personeelsbezetting KonnecteD (FTE)

Ondersteunende afdelingen Directie MARCOM P&O/KAM Finance / LOAD / Inkoop / PSA ICT Totaal

AFDELING 11100 14100 20100 21100 21200

WSW 2,00 1,44 3,44

LKS/NBW

Totaal 2,00

1,44 3,44

1,00

0,94 6,56 4,89

Begroting 2026 onderst. B3 Onderst. PBV Onderst. TOT 3,54 3,54 1,33 1,33 1,78 3,11 4,89 1,89 5,44 7,33 2,89 2,78 5,67 6,56 16,20 22,76

SE Wsw Totaal 5,54 1,33 4,89 8,77 5,67 26,20

2,00 1,56 3,56

Begroting 2025 WSW LKS/NBW Onderst. 2,00 3,54 4,84 2,07 7,78 5,67 4,07 21,83

Totaal 5,54 4,84 9,85 5,67 25,90

Verschil begr. 2025 - begr. 2026 WSW LKS/NBW Onderst. Totaal 1,33 1,33 0,05 0,05 -0,63 -0,45 -1,08 -0,63 0,93 0,30

Operatie Team Ondersteuning Staf en werkleiding Bedrijfsbureau en recepties Magazijn Ondersteuning P wet Kwaliteitsdienst

30100 30200 30300 30600/60100 30500

0,94 6,56 3,89

2,00 1,48 0,67

4,89 1,00 3,00 -

2,00 6,37 1,00 3,67 -

2,00 7,31 7,56 3,67 4,89 -

0,94 6,56 4,11

1,94 6,00 3,89

1,00 7,84 1,00 3,67

1,00 9,78 7,00 3,67 3,89

-1,00 0,56 -

1,00

1,00 -1,47 -

1,00 -2,47 0,56 1,00

Team Instroom

Topteam Ontwikkeling & WLR Team Ambitie

63100 63200 64100

5,33 4,17 1,89

4,56 4,33 1,00

0,77 -0,16 0,89

2,68

3,89 24,11

3,89 26,79

3,89 30,12

-3,33

2,00 7,47

12,42 9,88 141,03 11,24 5,96

9,56 8,47 99,87 9,38 4,33

10,50 9,89 95,52 7,94 4,00

0,86 1,41 47,41 1,41 1,25

2,08 7,25 2,31

13,44 11,30 150,18 9,35 7,56

-0,94 -1,42 2,15 1,44 0,33

-11,52 -0,55 -1,25

-0,08 0,22 1,00 -0,68

-1,02 -1,42 -9,15 1,89 -1,60

Team Groeien & Matchen

Team Matchen Team Groeien Team Productie Metaal / WLR Techniek Montage Opstap / verpakken / WLR diensten CentSweets Nieuw Beschut Buiten Team Facilitair Rijwielstalling (groepsdeta) Schoonmaak (werken op locatie) Grijs Onderhoud

64200 64300

36110 36120 36310-36340 36350 40100

9,56 8,47 97,67 9,38 4,33

0,86 1,41 35,89 0,86 -

10,42 9,88 133,56 10,24 4,33

33100 33400 33500

3,67 39,61 10,00 4,97 3,00

6,57 1,84 0,81 -

23,22 13,25 104,56 53,00

8,32 0,86 11,38

Horeca TD en toezicht

33600 33700

Team Detacheringen Milieu (groepsdeta) Post / Cycloon (groepsdeta) Groepsdetachering Extern

33200 62300 62200

Detacheringen WSW (individueel)

62100

Begeleid werken (niet in loondienst)

1,00 0,89

0,74

2,00 7,47 1,00 1,63

3,67 46,18 11,84 5,78 3,00

0,89

2,67 1,00 1,25 1,00

2,67 1,00 1,25 1,89

3,67 48,85 12,84 7,03 4,89

3,67 40,00 10,00 4,97 3,00

5,67 41,53 9,94 7,44 3,00

8,20 1,84 1,81 -

3,56 1,00 2,00 1,89

5,67 53,29 12,78 11,25 4,89

-2,00 -1,92 0,06 -2,47 -

-1,63 -1,00 -

-0,89 -0,75 -

-2,00 -4,44 0,06 -4,22 -

31,54 14,11 115,94 53,00

1,00 1,44 -

5,78 -

1,00 7,22 -

32,54 14,11 123,16 53,00

23,22 13,25 104,56 53,00

23,94 16,74 114,62 60,11

5,43 2,95 16,76

1,00 8,33 -

30,37 19,69 139,71 60,11

-0,72 -3,49 -10,06 -7,11

2,89 -2,09 -5,38 -

-1,11 -

2,17 -5,58 -16,55 -7,11

0,67 -

4,17 0,89

4,84 0,89

5,56 -

-0,72 0,89

69,80

465,88

12,72

75,25

87,97

553,85

398,89

92,39

604,39

-26,59

-19,53

-4,42

-50,54

5,00 27,68 0,78 33,46

5,00 27,68

32,68

8,00 30,01 38,01

0,68

7,00 0,36 0,78 8,14

7,00 8,00 30,69 0,36 0,78 46,83

-3,00 -2,33 -5,33

-0,68 -0,68

-7,00 -0,36 -7,36

-7,00 -3,00 -3,01 -0,36 -13,37

613,51

435,13

464,75

90,01

122,36

677,12

-32,55

-20,21

-10,85

-63,61

Team Werkgeversdienstverlening

Werkg. Desk / accountmanagers Accountmanager Deta Totaal

60200 60200 396,08

422,67

89,33

WerkLeerbedrijf Groen

Hoveniers Olst Wijhe (inhuur HGB) WSW Groen (Olst-Wijhe) WSW in detachering bij HGB Ondersteuning B3 - Dynamo Olst Wijhe Ondersteuning B3 - Dynamo HGB Totaal

5,00 27,68 32,68

EINDTOTAAL

432,20

5,00 27,68 32,68

0,78 0,78

69,80

502,00

19,28

92,23

111,51

0,68

Bijlage 4 Investeringen 2026

Totaal Omschrijving

Afd. nr.

Verv.

Uitbr.

Verv.

Uitbr.

Verv.

2030

2029

2028

2027

2026 Uitbr.

Verv.

Uitbr.

Verv.

Uitbr.

Directie Finance ICT Pool Auto's

11100 21100 21200 29110

17.500 17.500

81.850 81.850

15.000 15.000

Staf Bedrijfsbureau Magazijn Kwaliteitsdienst Administratie consulenten Schoonmaak Grijs Onderhoud Horeca TD & Toezicht Techniek Metaal / Montage Opstap 1 t/m 5 Het Nieuwe Veld Team Archieven Groepsdetachering Ambitiegesprek

30100 30200 30300 30500 30600 33400 33500 33600 33700 36100 36300 40100 50100 62200 64100

2.500 25.000 -

31.800 11.600 34.500 21.000 7.000 13.600 28.400 -

28.000 30.000 8.000 3.700 11.400 2.000 -

36.000 42.000 62.500 9.000 -

4.500 18.000 22.200 -

76.500 32.200 19.800 -

27.500

147.900

83.100

167.000

126.550

143.500

Totaal

Omschrijving

Software Gebouwen Installaties Machines Automatisering Inventaris Vervoermiddelen Totaal

2026 Activa Verv. Groep Uitbr. 101 201 301 401 451 501 601

Verv.

Uitbr.

Verv.

Uitbr.

Verv.

Uitbr.

Afschrijving a fschrijving 2026 investering 26

27.500 -

27.800 43.200 4.900 72.000

21.000 9.100 53.000

17.500 35.000 114.500

34.600 22.200 47.250 22.500 -

1.300 50.000 92.200

2.780 4.320 6.480 14.400

8.300 11.000 29.050 5.200 20.200 50.050

27.500

147.900

83.100

167.000

126.550

143.500

27.980

123.800

175.400

Totale investeringen per jaar Waarvan onvoorzien

Verv.

2030

2029

2028

2027 Uitbr.

27.500 totaal

83.100

167.000

126.550

143.500

25.000 52.500

Bijlage 5. Projectbegroting Het Nieuwe Veld

Baten

Begroting 2026

Prognose 2025 Begroting 2025

Omzet Nieuw Beschut buiten: Verkopen Kwekerij (minus inkoop) Jobcoaching 10 deeln. Opdrachten derden en detachering Inzet als Flexploeg voor HGB Opbrengst dagopvang Overige opbrengsten (verhuur locatie) Totaal baten, zie omzet Nieuw Beschut Buiten

€ € € € € € €

10.000 25.000 10.000 10.000 20.000 75.000

€ € €

Overheidsvergoedingen Wsw subsidie

€

182.708 €

€ €

Loonkostensubsidie LKS Beschut Begeleidingsvergoeding LKS Beschut Totaal Loonkostenvergoeding LKS Beschut

€ € €

€ €

26.000 € € 28.000 € € 26.000 € 500 € 80.500

9.000 50.000 27.000 3.000 40.000 6.000

164.667 8.000 € 15.000 €

€

135.000

€

164.251

€

33.031

17.482 15.549

€

257.708 €

268.167 Totaal

€

332.282

€

182.143 €

194.188

€

163.612

€

4.205

€

30.050

Lasten Loonkosten Loonkosten Wsw 4,33 FTE Loonkosten LKS Beschut 0 FTE (0 personen) Loonkosten Ondersteuning; begeleiding/coordinatie 0,89 FTE Voorman en begeleiding 0,89 FTE (tot 1 juli) Loonkosten begeleiding Dagopvang 0,30 FTE (tot 1 april) Totaal Loonkosten Ondersteuning

Huisvestingskosten Huur Overige lasten

€ € €

96.526 32.000 23.400

54.005 64.170 65.331

€

222.041

€

0,60 FTE 0,89 FTE 0,88 FTE 183.506

Totaal personeelskosten €

334.069 €

420.435

€

377.168

€ €

35.000 € 20.000 €

18.629 € 17.409 €

€

40.000

35.000 5.000

Bedrijfskosten

€

8.500 €

9.124

€

20.000

Totaal Lasten

€

397.569 €

465.597

€

437.168

Bedrijfsresultaat

€

-139.861 €

-197.431

€

-104.886

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16519553/1