2025-305 Begroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029 Collectie Overijssel

Begroting 2026 Meerjarenraming 2027-2029 Collectie Overijssel Document versie: 1.0 Maart 2025

collectieoverijssel.nl | info@collectieoverijssel.nl | 085 488 50 00

INHOUD

Voorwoord 1. Programma Begroting 2. Financiële Begroting 3. Bijlagen

Voorwoord

Hierbij presenteren wij u de Begroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029 van Collectie Overijssel. In ons meerjarenbeleidsplan Duurzaam Innoveren (2025-2028) hebben we de ambitie uitgesproken dat we willen uitgroeien tot de collectie-beherende organisatie in Overijssel waar iedereen drempelloos toegang heeft tot diverse soorten Overijsselse erfgoedcollecties, fysiek en digitaal. Ook in 2026 blijven we aan die ambitie werken, waarbij we het accent leggen op duurzaam innoveren, zowel waar het gaat om onze organisatie en huisvesting als om beheer en digitale ontsluiting van de collectie. Onze meerjarenbegroting gaat uit van continuering van een stabiele inkomstenstroom van onze partners binnen de gemeenschappelijke regeling en waarmee we dienstverleningsovereenkomsten hebben gesloten. Op het moment van schrijven zijn we in gesprek met diverse partners in Overijssel, die overwegen dienstverlening van ons af te nemen, middels een DVO of die zelfs overwegen een toetredingsproces in gang te zetten. Dit kan een positieve invloed hebben op onze inkomstenstroom. Voor wat betreft onze kosten vormt de inflatieontwikkeling een onzekere factor, die we aandachtig blijven volgen. Specifiek en cruciaal punt voor de planperiode is de ontwikkeling van centralisatie van onze huisvesting in een duurzaam Collectiecentrum Overijssel, aan de Hanzeweg in Deventer.

Dit doen wij samen met diverse bestaande en wellicht ook nieuwe partners, omdat we geloven in de kracht van het efficiënt en kwalitatief hoogstaand bundelen van kennis en faciliteiten. Met deze meerjarenbegroting geven we vorm aan onze ambitie: Duurzaam innoveren. Toegankelijke erfgoedcollecties voor iedereen. Dankzij onze betrokken en vakkundige medewerkers en onze samenwerking met diverse partners in onze netwerken, denken we deze met verve te kunnen realiseren.

Vincent Robijn Directeur

Organisatiegegevens Statutaire naam Publieksnaam Vestigingsadres Rechtsvorm Deelnemers

Historisch Centrum Overijssel Collectie Overijssel Eikenstraat 20, Zwolle Openbaar Lichaam (Wet Gemeenschappelijke Regelingen) Het Rijk, Gemeente Zwolle, Gemeente Deventer, Gemeente Ommen (kandidaat)

Doelstelling “De regeling wordt getroffen met het doel de belangen van de Minister en de Colleges in gezamenlijkheid te behartigen, bij alle aangelegenheden betreffende de archiefbescheiden, collecties, individuele documenten en dergelijke, die berusten in de rijksarchiefbewaarplaats in de provincie en de archiefbewaarplaatsen van de gemeenten.” (Gemeenschappelijke Regeling HCO 2016, artikel 2.1). Bestuur Hans Gerritsen (voorzitter) Adriaan Buiks Anja Roelfs Paul Guldemond Ilse Duursma Ron König

Rijksbestuurder Rijksbestuurder Wethouder gemeente Zwolle Wethouder gemeente Zwolle Wethouder gemeente Deventer Burgemeester gemeente Deventer

1

Programma Begroting

Duurzaam innoveren. Toegankelijke erfgoedcollecties voor iedereen. Dit is ons ultieme doel. Wij zijn trots op wat we in de afgelopen jaren hebben gerealiseerd in de weg hier naartoe. Hieronder geven wij onze doelstellingen voor de planperiode op onderdelen weer. Onze programmabegroting volgt de opzet en indeling van ons Meerjarenbeleidsplan Duurzaam Innoveren.

Pijlers: Presteren en continu verbeteren KPI ontwikkeling

Vitaliteit

Projectmatig worden KPI's ontwikkeld waarmee ons primaire proces (en ondersteunende processen) gemeten wordt en waarmee we verbeteringen doorvoeren om de kwaliteit van ons werk en onze dienstverlening te verbeteren. Aan de hand van het in 2025 ontwikkelde Vitaliteitsbeleid werken we aan concrete thema's op het gebied van Vitaliteit om een gezonde en empathische organisatie te blijven.

Digital First en klantgericht Digitaliseren en dataficeren

Klanttevredenheidsonderzoek

Vanwege de sterke groei van digitale dienstverlening zetten we blijvend in op het digitaliseren en dataficeren van onze collecties. We zetten slimme digitale technieken in om de toegankelijkheid van onze collecties voor diverse klantgroepen te vergroten en te vereenvoudigen. We versterken ons klanttevredenheidsonderzoek verder, zodat we op basis daarvan onze dienstverlening steeds kunnen verbeteren.

Sterke partner in het netwerk Kennisdeling

Samenwerken

Toetreding

In 2026 bezinnen we ons verder op hoe we onze kennis over het beheer en behoud van collecties duurzaam kunnen delen met onze partners. We zetten de samenwerking met onze voornaamste erfgoedpartners in Deventer en Zwolle (ANNO Stadsmuseum Zwolle, Deventer Verhaal en de Athenaeumbibliotheek) voort en blijven oog houden voor andere samenwerkingskansen

Met diverse partijen worden gesprekken gevoerd over toetreding wat in 2026 mogelijk leidt tot het sluiten van nieuwe DVO's, dan wel het doorlopen van toetredingsprocessen tot de Gemeenschappelijke Regeling.

Innovatie Kunstmatige intelligentie

We faciliteren niet alleen het zoeken in onze collecties, maar ook de interactie met onze collecties. We onderzoeken o.a. in het samenwerkingsverband met HAICu hoe we onze collectie via kunstmatige intelligentie nog laagdrempeliger kunnen ontsluiten. We gebruiken de uitkomst hiervan om verder te experimenteren met het gebruik van AI bij het beschrijven van collecties.

Thema's Duurzaam doorgeven Conserveren en restaureren

Nieuw Collectiecentrum

Verhuizing

Duurzaamheid

De afgelopen jaren hebben we ingezet op het duurzaam conserveren van onze collectie. Ons doel is om dit voort te zetten en ons te verdiepen in klimaatvriendelijke methodes om te conserveren en restaureren, ook met het oog op het nieuw te bouwen collectiecentrum. In 2026 wordt een bouwteam, met in ieder geval een aannemer en architect gecontracteerd, die het ontwerp en de bouw van het duurzame Collectiecentrum gaan uitwerken en realiseren. Ter voorbereiding op het nieuwe Collectiecentrum moeten verhuisplannen worden ontwikkeld om zorg te dragen voor een gedegen verhuizing van de collecties naar de nieuwe locatie, onder de juiste klimaatcondities en met behoud van de verbeterde vindplaatsregistratie, gedaan in 2024 en 2025. In alles wat we doen binnen onze organisatie kijken we kritisch naar de ecologische impact. Doelstelling is na de verhuizing naar het Collectiecentrum zowel wat betreft huisvesting als organisatie het meest duurzame archief van Nederland te zijn.

Decentrale bewaring en centrale toegang Toegang tot digitale overheidsarchieven

In 2026 ontwikkelen we met één of meerdere overheden in onze GR een pilot voor digitale toegang tot duurzaam te bewaren digitaal overheidsarchief dat niet in ons beheer is.

Diversiteit en inclusie Transparant acquisitiebeleid

Diversiteitsbeleid

Voor nieuwe acquisities hanteren we een toetsingskader, zodat we onze keuzes bij het vormen van onze collectie kunnen verantwoorden. Ons doel is om niet meer van hetzelfde op te nemen, maar om ons palet aan collecties te verbreden. Daarvoor ontwikkelen we in navolging en samenspraak met landelijke en lokale erfgoedpartners nieuw acquisitiebeleid op het gebied van particuliere archieven. Om ervoor te zorgen dat eenieder zich bij ons welkom voelt in de organisatie en we een afspiegeling zijn van onze samenleving ontwikkelen we diversiteitsbeleid. Dit moet bijdragen aan inclusief en divers werven, maar ook inclusief werkgeverschap.

Zichtbaarheid Brug naar de samenleving

De interactie van burgers met collecties en archieven bepaalt mede onze maatschappelijke impact. Daarom blijven we aansluiten bij partners in Overijssel en daarbuiten om proactief het gebruik van onze collectie te stimuleren.

Ondersteunende processen en organisatie Financiële planning & control

Medewerkerstevredenheidsonderzoek

Vitaliteitsprogramma

In verband met de nieuwe huisvesting wordt een nieuwe exploitatie gerealiseerd; dit systeem wordt verder uitgewerkt, evenals de eventuele (financiële) consequenties voor partners en deelnemers in het nieuwe collectiecentrum. In 2026 laten wij een medewerkerstevredenheidsonderzoek uitvoeren. Streven is het hoge cijfer dat onze collega’s de organisatie in 2023 gaven te handhaven. Naar aanleiding van het in 2025 opgestelde Vitaliteitsbeleid worden diverse activiteiten uitgevoerd ten behoeve van het welzijn en welbevinden van de medewerkers in onze organisatie.

2.

FINANCIËLE BEGROTING

Kerncijfers In de tabellen hieronder zijn integraal opgenomen: - De Realisatie 2024 (voorlopig: voorwaardelijk aan accountantscontrole) - De Begroting 2025 (herziening dd. dec 2024) - De Begroting 2026 (voorstel) - De Meerjarenraming 2027-2029 (voorstel) Baten en Lasten € '000 Baten GR Rijk Baten GR Gemeente Zwolle Baten GR Gemeente Deventer Baten GR Gemeente Ommen 1) Baten DVO Provincie Overijssel Baten DVO's Overige Baten Museale Collectie Zwolle Baten Kenniscomponent Rijk Baten Overig Baten Personeel salaris Personeel overig Huisvesting energie Huisvesting overig Organisatie projecten Organisatie overig Afschrijvingen Rente Lasten

Prognose 2024 2.312 1.785 1.335 0 649 42 227 50 481 6.881 -3.834 -164 -341 -1.039 -103 -981 -398 170 -6.690

Herz.Begr 2025 2.321 1.834 1.371 0 660 38 132 50 205 6.611 -3.750 -470 -525 -850 -2.000 -400 -200 0 -8.195

Begroting 2026 2.372 1.884 1.408 47 681 39 133 50 0 6.614 -3.833 -480 -537 -869 -1.000 -409 -204 0 -7.331

Raming 2027 2.424 1.925 1.439 72 696 40 134 0 0 6.730 -3.917 -491 -548 -888 -200 -418 -209 0 -6.671

Raming 2028 2.478 1.967 1.471 73 711 41 135 0 0 6.876 -4.003 -502 -560 -907 -200 -427 -213 0 -6.813

Raming 2029 2.532 2.011 1.503 75 727 42 136 0 0 7.025 -4.091 -513 -573 -927 -200 -436 -218 0 -6.958

Resultaat exploitatie

191

-1.584

-718

59

63

67

Onttrekking uit reserves Toe te voegen aan reserves

-191

2.000 -416

1.000 -282

200 -259

200 -263

200 -267

Resultaat na bestemming

0

0

0

0

0

0

Prognose 2024 193 4.475 4.668

Herz.Begr 2025 493 2.386 2.879

Begroting 2026 789 1.373 2.162

Raming 2027 830 1.391 2.221

Raming 2028 866 1.418 2.284

Raming 2029 898 1.453 2.351

Eigen Vermogen Vreemd Vermogen PASSIVA

3.276 1.392 4.668

1.692 1.187 2.879

974 1.187 2.162

1.034 1.187 2.221

1.097 1.187 2.284

1.164 1.187 2.351

Solvabiliteit

70%

59%

45%

47%

48%

50%

Investeringen Investeringen

65

500

500

250

250

250

BALANS Vaste Activa Vlottende activa ACTIVA

1

Besluitvorming over toetreding en aanpassing GR is nog niet afgerond, maar dermate aannemelijk dat hiermee rekening is gehouden. Ten tijde van de herziene begroting 2025 was hier nog onvoldoende zicht op, Ommen zal bij toetreding echter vanaf 2025 gaan bijdragen.

3. BIJLAGEN

3.1

Toelichting op Baten en Lasten

3.1.1

Baten

Samenstelling baten Aangenomen is dat geen nominale wijzigingen plaatsvinden van de financiering door GR-deelnemers en DVO-partners. • Het Rijk zal naar verwachting per 1.1.2027 uit de GR treden maar haar financiële bijdrage continueren op basis van een Speciale Uitkering (SPUK). • De Gemeente Ommen is kandidaat lid van de Gemeenschappelijke Regeling en zal op basis daarvan vanaf 2025 gaan bijdragen in een gefaseerde ingroei in 3 jaar. • De DVO met de Provincie Overijssel is verlengd t/m 2025. Over mogelijk potentiële toekomstige toetreding van de Provincie tot de Gemeenschappelijke Regeling heeft tijdens het schrijven van deze begroting nog geen besluitvorming plaatsgevonden. • De bijdragen van de overige DVO's (gemeenten en waterschappen) zijn vanaf 2024 prudent begroot. • Subsidies worden begroot op basis van reeds bekende beschikkingen en inschattingen over verwachte ontwikkelingen. • Voor de kosten van de Museale Collectie Zwolle is de toegezegde bijdrage van de Gemeente Zwolle niet toereikend voor actief beheer en ontsluiting. Met de gemeente worden gesprekken gevoerd hoe te komen tot een dekkende exploitatie. Vanaf 2025 is de bijdrage omgezet van een subsidie naar een opdracht, • Overige Baten zijn vanaf 2026 op nul begroot. Vóór 2026 betroffen deze incidentele opbrengsten en incidentele vrijvallen uit de balans.

Indexering • De bijdragen van GR-deelnemers nemen toe o.b.v. overeengekomen indexeringsafspraken, o.b.v. de CPB-index voor materiele overheidsconsumptie (‘imoc’, GR HCO 2016, art. 17). Bron hiervoor de gegevens is de jaarlijkse september-circulaire van het CPB. Ondanks de jaarlijkse toename van onze collectie (er komt elk jaar meer archief bij), is door onze GR-deelnemers en DVO-partners (nog) geen nominale groei van bijdragen toegezegd. • Het Rijk past deze indexering in het betreffende boekjaar toe op basis van nacalculatie. • De overige GR-deelnemers begroten inflatie op basis van een voorcalculatie (te begroten jaar t), met een nacalculatie van de vorige 2 jaar (jaren t-2 en t-1). Hierdoor treden vertragingen op in de doorwerking van de indexering van hun bijdragen. • De uitwerking hiervan is opgenomen in paragraaf 3.3.12.

3.1.2

Lasten

Samenstelling Lasten • Personeelskosten: De personele formatie vanaf 2025 is begroot op hetzelfde niveau als de formatie per eind 2024. • Huisvestingskosten: Het voornemen is om in de komende jaren een nieuw Collectiecentrum te realiseren. Op basis van de hiertoe ontwikkelde business case verwachten we hierbij – bij gelijkblijvende omstandigheden – geen nominale toename in de huisvestingskosten. De feitelijke huisvestingskosten zullen afhankelijk zijn van nog te nemen besluiten over potentiële additionele participanten, de daarmee samenhangende gewenste functionele en technische eisen van het gebouw en de eisen die gesteld worden aan de uitstraling van het gebouw, door de partners. Vooralsnog is in deze begroting en meerjarenraming derhalve uitgegaan van de huidige kostenstructuur (en opgestelde business case). • Vanaf 2026 zijn kosten begroot voor het realiseren van de doelstellingen voor de huidige bestemmingsreserves voor Datakwaliteit, Digitalisering en Onderhoud. Deze kosten zijn nodig voor een adequate voorbereiding van een mogelijke toekomstige nieuwe huisvesting, en worden volledig gedekt door hiertoe begrote onttrekkingen uit deze reserves. De omvang van elk van deze reserves is door het Bestuur in december 2024 herijkt en vastgesteld. • Conform de GR vermelden we de geraamde bestuurs-vergoedingen: Deze bedragen in totaal € 620,- per jaar.

Inflatie • De inflatie, voor zowel lonen als prijzen, is momenteel volatiel en onzeker. Aangenomen is dat de inflatie bovenstaande CPB-index volgt.

3.1.3 •

Mutatie reserves

Vanaf 2026 zijn onttrekkingen uit de bestemmingsreserves begroot. Deze zijn gelijk aan de hierboven genoemde begrote noodzakelijke kosten voor datakwaliteit, digitalisering en onderhoud.

3.2

Toelichting op Balans

3.2.1

Eigen vermogen

Eigen Vermogen € '000 Bestemmingsreserve Onderhoud Bestemmingsreserve Datakwaliteit Bestemmingsreserve Digitalisering Bestemmingsreserves begin jaar Onttrekking uit reserves Toe te voegen aan reserves Bestemmingsreserves einde jaar Algemene Reserve Totaal Eigen Vermogen

Prognose 2024 889 1.494 537 2.920 0 191 3.111 165 3.276

Herz.Begr 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

3.111 -2.000 416 1.527 165 1.692

1.527 -1.000 282 809 165 974

809 -200 259 869 165 1.034

869 -200 263 932 165 1.097

932 -200 267 999 165 1.164

Toelichting Bestemmingsreserves Onderhoud: Ten behoeve van toekomstig onderhoud van het pand Eikenstraat Zwolle. Datakwaliteit: Ter verbetering van de kwaliteit van de data en het beheer van de collectie. Digitale Dienstverlening: Ter versterking van onze digitale dienstverlening, waaronder externe digitalisering. Het Bestuur heeft in haar vergadering van december 2024 de samenstelling en omvang van elk van de bestemmingsreserves herijkt en vastgesteld. Besteding van deze reserves in de planperiode is noodzakelijk ter voorbereiding van mogelijke nieuwe huisvesting. In de jaarstukken 2024 is voorgesteld aanvullend een bestemmingsgreserve Collectiecentrum in te stellen. Ten tijde van het opstellen van de begroting 2026 is hierover nog geen besluit genomen. 3.2.2

Te besteden specifieke uitkeringen: Vooruit ontvangen van overheden (onderdeel van Vlottende Passiva)

Te besteden specifieke uitkeringen (Vlottende Passiva) A. Het Rijk B. Overige NL overheden C. Europese overheden Totaal

Prognose 2024

Herz.Begr 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

945

945

945

945

945

953 197 0 1.150

Deze middelen vallen in de komende jaren vrij naarmate betreffende kosten gemaakt worden.

3.3

Paragrafen

3.3.1 Weerstandsvermogen en Risicobeheersing De algemene reserve, o.b.v. onze risicoanalyse, voldoet aan de norm (kleiner dan 10% van de deelnemersbijdragen).

Weerstandsvermogen berekening (€ '000) Algemene Reserve idem als % deelnemersbijdragen

Prognose 2024

Herz.Begr 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

165 3%

165 3%

165 3%

165 3%

165 3%

165 3%

Kans 10% 10% 25% 50% 50% 50%

Kosten 200 200 100 100 50 50

Bedrag 20 20 25 50 25 25

Algemene Reserve (€ '000) Gebouwen - huurdersrisico's Depots - Calamiteiten Inflatie - Kosten boven index Ziekte, regelingen en ww-risico's Projecten - tegenvallers Onvoorzien Totaal

3.3.2

165

Kengetallen

Financiele kengetallen conform BBV

Prognose 2024

Herz.Begr 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

Netto Schuldquote Solvabiliteit

<0 70%

<0 59%

<0 45%

<0 47%

<0 48%

<0 50%

Structurele Exploitatieruimte

3%

6%

4%

4%

4%

4%

3.3.3

Kapitaalgoederen

Collectie Overijssel bezit geen eigen gebouwen. Vaste activa bestaan vnl. uit automatiseringsapparatuur. 3.3.4 Financiering Financieringsrisico: Er worden in de planperiode geen vaste of vlottende schulden voorzien. Er wordt aldus zowel aan de renterisico-norm (vaste schulden) als aan de kasgeldlimiet (vlottende schulden) voldaan. NB: Voor de nieuwe centrale huisvesting wordt naar verwachting uit gegaan van financiering uit eigen middelen, waarvoor in dat geval een lening moet worden aangegaan, in 2025 en/of 2026. Hierover heeft nog geen besluitvorming plaatsgevonden. Effecten daarvan op de balans zullen derhalve eerst in volgende begrotingen worden meegenomen. Inflatierisico: Kosteninflatie wordt vertraagd gecompenseerd door indexering van bijdragen. In periodes van hoge inflatie kan dit een risico vormen. Debiteurenrisico: Dit risico is praktisch verwaarloosbaar, aangezien vrijwel alle debiteuren overheden zijn. Relatierisico: In de planperiode worden geen belangrijke wijzigingen verwacht m.b.t. BNG bank of het Rijk (schatkistbankieren). Bij een evt. nieuwe lening zal dit opnieuw worden beoordeeld. Marktrisico: Aangezien onze kosten geheel worden doorberekend aan onze deelnemers, en er nog geen externe financiering is begroot in de planperiode, zijn we ongevoelig voor ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt.

Organisatie risico: Naar verwachting zullen in de planperiode geen aanpassingen plaatsvinden in de administratieve organisatie en interne controle zoals vastgelegd in onze Financiële Beheerverordening. Wet- en regelgeving risico: De GR-bijdrage van het Rijk zal bij uittreding worden vervangen door een zg. Specifieke Uitkering (SPUK) van vergelijkbare omvang. Wettelijk kader hiervoor vormt de nieuwe, nog vast te stellen Archiefwet 3.3.5 Bedrijfsvoering Onze bedrijfsvoeringactiviteiten zijn gecentraliseerd in één afdeling Bedrijfsvoering, waarin de verschillende staven en ondersteunende functies zijn ondergebracht. In de planperiode worden hierin geen significante wijzigingen voorzien.

3.3.6 Verbonden partijen Een verbonden partij is een organisatie waarin Collectie Overijssel een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Collectie Overijssel verwacht in de planperiode geen verbonden partijen te hebben. 3.3.7 Rechtmatigheid Bij rechtmatigheid moet worden vastgesteld dat baten, lasten en balansmutaties in overeenstemming met wet- en regelgeving tot stand zijn gekomen. Hiertoe worden gedurende het jaar interne controles uitgevoerd, dit mede ter ondersteuning van de door het Bestuur hiertoe jaarlijks af te geven rechtmatigheidsverantwoording. 3.3.8 Beleidsindicatoren Hieronder staan de vijf verplichte BBV-indicatoren vermeld voor het taakveld Bestuur & Ondersteuning. Prognose 2024

Herz.Begr 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

FTE per 1000 inwoners - bezetting FTE per 1000 inwoners - formatie Kosten per inwoner (€) Externe inhuur % Personeelskst.

0,2 0,2 13 6%

0,2 0,2 13 6%

0,2 0,2 13 6%

0,2 0,2 13 6%

0,2 0,2 13 6%

0,2 0,2 13 6%

Overhead % Totale kosten

24%

24%

24%

24%

24%

24%

Beleidsindicatoren

De vermelde inwoners-ratio's zijn berekend o.b.v. de bijdragen en het aantal inwoners van gemeenten Zwolle + Deventer. Overhead op basis van de BBV-definitie: Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van het primaire proces.

3.3.9 Algemene dekkingsmiddelen Dit zijn vrij besteedbare baten waar geen directe bestedingsverplichting tegenover staat. Het betreft de vaste baten van onze GR-deelnemers en DVO-partners. Subsidies en overige baten vormen hiervan geen onderdeel.

Algemene dekkingsmiddelen € '000

Prognose 2024

Herz.Begr 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

Baten GR-deelnemers Baten DVO-partners

5.432 691

5.526 698

5.710 720

5.860 736

5.989 752

6.120 769

Totaal

6.123

6.224

6.430

6.596

6.741

6.889

Prognose 2024

Herz.Begr 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

0

0

0

0

0

0

Incidentele baten Incidentele lasten Af/bij: Incidentele reservemutaties Kosten ten laste van reserves

-277 277 191 0

-182 182 -1.584 2.000

-183 183 -718 1.000

-134 134 59 200

-135 135 63 200

-136 136 67 200

Structureel Resultaat

191

416

282

259

263

267

3.3.10

Structureel Begrotingssaldo

Structureel Resultaat € '000 Resultaat na bestemming

|3.3.11 Kasstroom en EMU-saldo - Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet HOF)

Kasstroom en EMU saldo € '000

Prognose 2024

Herz.Begr 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

Exploitatieresultaat Mutatie vaste activa Mutatie voorzieningen

191 337 -234

-1.584 -300 0

-718 -296 0

59 -41 0

63 -37 0

67 -32 0

EMU saldo Mutatie werkkapitaal Mutatie financiering

294 -495 0

-1.884 -205 0

-1.013 0 0

18 0 0

27 0 0

35 0 0

Kasstroom

-201

-2.089

-1.013

18

27

35

3.3.12 Indexering Hieronder worden de indexeringspercentages van de baten toegelicht. Uitgangspunt in de GR HCO 2016, waarin het CPB percentage Materiele Overheidsconsumptie (‘imoc’) wordt gehanteerd. Voor deze begroting is daartoe de zg. najaarcirculaire van het CPB gehanteerd (dd. september 2024).

Indexering %

Prognose 2024

Herz.Begr 2025

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

CPB index 'imoc' dd. sept 2024

2,9%

2,7%

2,2%

2,2%

2,2%

2,2%

CPB index 'imoc' dd. sept 2023

3,5%

1,6%

1,6%

1,6%

1,6%

n.a.

Baten GR Rijk (*)

3,5%

1,6%

2,2%

2,2%

2,2%

2,2%

Baten GR Gem. Zwolle jaar t Baten GR Gem. Zwolle corr. t-1 Baten GR Gem. Zwolle corr. t-2

2,4% 2,9% 2,1%

1,6% 1,1% 0,0%

2,2% 1,1% -0,6%

2,2%

2,2%

2,2%

Baten GR Gem. Zwolle Totaal

7,4%

2,7%

2,7%

2,2%

2,2%

2,2%

Baten GR Gem. Deventer jaar t Baten GR Gem. Deventer corr.t-1 Baten GR Gem. Deventer corr.t-2

2,4% 2,9% 2,1%

1,6% 1,1% 0,0%

2,2% 1,1% -0,6%

2,2%

2,2%

2,2%

Baten GR Gem. Deventer Totaal

7,4%

2,7%

2,7%

2,2%

2,2%

2,2%

Baten DVO Provincie Overijssel

2,7%

2,7%

2,2%

2,2%

2,2%

2,2%

Baten DVO's jaar t Baten DVO's correctie t-1 Baten DVO's correctie t-2

2,4% 2,9% 2,1%

1,6% 1,1% 0,0%

2,2% 1,1% -0,6%

2,2%

2,2%

2,2%

Baten DVO's Totaal

7,4%

2,7%

2,7%

2,2%

2,2%

2,2%

Baten Mus.Coll. Zwolle

1,8%

-155,1%

2,2%

2,2%

2,2%

2,2%

Baten Kenniscomponent Rijk

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

Toelichting: Indexering Rijk: Indexering Gemeenten: Indexering DVO Provincie: Indexering Overige DVO's: Indexering Mus.Coll. Zwolle: Indexering Kenniscomponent Rijk Bron IMOC-index: (*) Rijk: Voorlopige index:

Nacalculatie van de CPB-index jaar t vindt plaats in hetzelfde jaar t. Nacalculatie van de CPB index jaar t vindt plaats in de jaren t+1 en t+2. Opgave Provincie Overijssel Nacalculatie van de CPB index jaar t vindt plaats in de jaren t+1 en t+2. Opgave Gemeente Zwolle (2025: voorlopige cijfers) Deze bijdrage wordt niet geïndexeerd Septembercirculaire Gemeentefonds Definitieve index Rijk wordt door het Rijk pas bekendgemaakt per ultimo jaar. (nacalculatie jaar t-1 en voorcalculatie jaar t)

Bestuursbesluit Het Dagelijks Bestuur van Collectie Overijssel besluit goed te keuren: • •

De Begroting 2026 De Meerjarenraming 2027-2029

Zwolle, datum: ….

………….. 2025

……………………………………… Hans Gerritsen, voorzitter

……………………………………. Vincent Robijn, directeur