Document · PDF

2025-221 Concept Begroting Het Groenbedrijf 2026

Raadsvergadering 11 juni 2025, gemeente DeventerBij agendapunt: Definitieve overgang werkpakket reiniging naar Het Groenbedrijf4.461 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Nota van aanbieding begroting 2026 TOELICHTING OP DE BEGROTING 2026 VAN HET GROENBEDRIJF B.V. INLEIDING Voor u ligt de concept begroting van het Groenbedrijf BV voor het jaar 2026. In de begroting is uitgegaan van het samenvoegen van de werkpakketten reiniging, voorheen onderdeel van Circulus BV en de bestaande onderhoudsopdrachten. De begroting is voor 2026 opgesplitst in twee (exploitatie) overzichten. De gehele begroting (bijlage I) en de begroting reiniging (bijlage II). In bijlage III treft u de investeringen behoefte aan. BATEN OMZET De bruto opbrengst bestek reiniging is gebaseerd op de inschrijfstaat van 17 maart 2025. Die inschrijfstaat bedroeg € 4.143.830,00. Voor de begroting 2026 is een index gehanteerd van 4%. Dit resulteert in omzet van € 4.309.482,32. Voor de onderdelen onderhoudsbestek, sport is uitgegaan van een indexering van 4,5%. Wat uitkomt op respectievelijk € 10.142.040,-- en € 859.730,--. De portefeuille projecten bovenwerkpakket en bedrijven & instellingen zijn conservatief begroot op 1.789.000 en 543.500. Met een totale bruto opbrengst van 17.6 milj. DIVERSEN BATEN De diversen baten (€ 121.000,--) bestaan voornamelijk uit desinvesteringen, opbrengsten uit verkoop van materieel. De opgenomen bedragen zijn op basis van ervaring van de afgelopen jaren en de investeringsprogrammering voor de komende 4 jaar.

Verder zijn hierbij baten begroot die niet direct gerelateerd zijn aan bedrijfsactiviteiten. KOSTEN LOONKOSTEN Medewerkers onder de cao Geo-Services Dit zijn de loonkosten van de medewerkers gekoppeld aan werkpakket reiniging. Als basis hiervoor is de personeelslijst gebruikt zoals die ontvangen is op 7 januari 2025 van Circulus BV. IN die lijst zijn alleen de bruto maandsalarissen opgenomen. Om tot een reële inschatting te komen voor de totale loonkosten in de begroting zijn we uitgegaan van 35% werkgeverslasten. De totale bruto lonen (ex Pwet) zijn ingeschat op € 672.084,--. De werkgeverslasten (35%), € 270.266,-- Deze zijn gelijkelijk (50/50) verdeeld over de sociale- (€ 135.133) en pensioenlasten (€ 135.133,--). De bruto lonen van de medewerkers onder de participatie wet zijn ingeschat op € 458.041. De werkgeverslasten € 184.193. Met een subsidie op de sociale arbeid van € 137.412,--. De CAO (Geo-Services) heeft een looptijd van 2 jaar en loopt van 1 april 2024 tot en met 31 maart 2026. Onduidelijk of de loonstijging van 3,5% per 1/1/2025 is doorgevoerd in de bedragen voortvloeiend uit de ontvangen personeelslijst. In de begroting is nu uitgegaan van per 1 april 3% -> gemiddeld over ’26 -> 2,25%.

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

Gedetacheerd ambtenaren De CAO gemeenten loopt tot 31 maart 2025. De cao gaat uit van een loonsverhoging van 9% met een looptijd van 21 maanden, waarvan 5% voor 2025 (9 maanden). Voor de begroting 2026 is uitgegaan van een loonindex van 4% voor 2026 (12 maanden). Gedetacheerd groep medewerkers WSW De huidige CAO heeft een looptijd tot en met december 2025. In de cao is een structurele loonsverhoging opgenomen van 4% vanaf 1 juli 2025 en nog eens 2 keer 2% per 1 mei en 1 november 2026. Gemiddeld over ’26 is voor de begroting een index gehanteerd van 1,67%. Deze groep wordt vanuit KonnecteD gedetacheerd. De uitwerking van de nieuwe afspraken over de vergoeding inzet WSW (deta WSW KonnecteD) in nu nog niet helder. Dit is nog onderdeel van onderhandelingen. De uitkomst hiervan kan nog tot aanpassingen leiden. In de begroting is nog uitgegaan van de afspraken die gelden voor 2025. Medewerkers onder de cao VHG De huidige cao kent een looptijd tot 1 juni 2026. In de begroting is uitgegaan van in loonkosten index van 2,5 % per 1 januari. Verder per 1 juli 2026 nog eens 2,5%. Gemiddeld voor heel 2026 2,5%. FORMATIEONTWIKKELING De formatie omvang 1/1/2025 bedroeg 144,9 FTE (98 VHG + 28 Ambt. + 30 WSW = 156 medewerkers).Per 1 januari 2026 komt daarbij, volgens opgave Circulus, 22,7 FTE (33 medewerkers). De formatieomvang per 1 januari 2026 gaat dan zijn; 167,6 FTE (189 medewerkers).

Dat is een stijging van 21,2 %. Dit percentage is gebruikt voor die kostenstijgingen gerelateerd aan personeel (bv opleidingen). Tot eind 2024 maakte een communicatie medewerker deel uit van de formatie. Omdat onduidelijk was of er formatie zou overkomen vanuit Circulus is deze vacatureruimte niet ingevuld. Inmiddels is helder dat er geen ondersteunde functies overkomen. In de begroting is 2026 is 0,67 fte opgenomen voor een communicatiemedewerker. Voor 2026 is een bedrag van € 225.000,-- opgenomen onder de post ondersteunend personeel. Dit betreft een extra monteur (1 fte) en aanvulling op het bedrijfsbureau 2 fte. In 2026 bepalen we of we deze inhuur na ’26 omzetten naar vaste formatie. OVERIGE KOSTEN PERSONEEL Onder deze post zijn o.a. vervoerskosten, kosten van studie, werkkleding, persoonlijke beschermingsmiddelen en ontspanning opgenomen. In de begroting van deze posten is rekening gehouden met enerzijds een verhoging van 21,5% als gevolg van formatie-uitbreiding (overgang van werkpakketten) én anderzijds hogere inkoopprijzen van producten en diensten met een gehanteerde gemiddelde indexering van 5,6%. (CPI index landschapsverzorging 3de kwartaal)

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

AFSCHRIJVINGEN Bij de berekening van de afschrijvingslasten is naast de aanwezige activa tevens rekening gehouden met het nieuwe meerjaren investeringsplan van 2026 -2029. Op basis hiervan bedraagt de gemiddelde afschrijvingslast over die 4 jaar € 961.651,--. Voor 2026 is een afschrijving opgenomen en van € 921.640,--. De verhouding afschrijvingen (HGB oud en reiniging) bedraagt 58%. Dit percentage vormt voor de begroting de basis voor kosten gerelateerd aan onderhoud materieel. RENTE In de begroting is een rentelast (€ 39.870,--) opgenomen ten behoeve van de te betalen belastingrente Vennootschapsbelasting aan de belastingdienst. Daarnaast is een bedrag opgenomen voor de te betalen rente over de eenmalige lening voor de overname van materieel van Circulus (boekwaarde € 535.000,--) en vervanging of aanvulling op het materieelpark ( € 1.402.770,--) als gevolg van het samengaan van de werkpakketten onderhoud en reiniging. HUURKOSTEN De begrote lasten betreffen met name de huurkosten van de locatie aan de Westfalenstraat 5A. De huurlasten worden geïndexeerd conform de CBS-index voor huren van bedrijfspanden. Er is rekening gehouden met een hogere huurlasten als gevolg van meer afname van m2 ten opzicht van 2025. Dit als gevolg van de overgang van werkpakketten. Tijdens het opstellen van de begroting was het Groenbedrijf nog in onderhandeling over de aangepaste huurovereenkomst.

Voorzichtigheidshalve uitgegaan van een huurstijging van 3,5% (index) met daarop 25% als gevolg van meer gebruik van m2 BVO. ONDERHOUDSKOSTEN Onder deze post is o.a. het onderhoud van machines, vervoersmiddelen, schaftwagens en computers opgenomen. Bij de begroting van deze posten is eveneens rekening gehouden met de hogere inkoopprijzen van producten en diensten uitgaande van een jaarlijkse indexering van 4,5% en toename in de omvang van het wagen-/ materieelpark. ENERGIEKOSTEN De energiekosten zijn gebaseerd op de aanwezige facilitaire voorzieningen. Bij de begroting van de kosten van elektra en gas is rekening gehouden met de huidige hoge kosten en met de te verwachten kostenstijgingen (4,5%). Onder deze post zijn ook de brandstofkosten van het rijdende materieel en motorgereedschap opgenomen. Beleid blijft dat steeds meer gereedschap vervangen wordt door elektrisch gereedschap. Ook bij de vervanging van rijdend materieel wordt gekeken naar de mogelijkheden van elektrisch rijden. BELASTINGEN EN VERZEKERINGEN Onder deze post zijn ook de onroerendezaakbelasting en de waterschaps- en polderlasten begroot. Deze lasten zijn in 2024 geïndexeerd. De begroting van de verzekeringslasten is gebaseerd op de aanwezige activa, de daarbij behorende verzekerde waarden en de ingeschatte risicopremies.

De premies, inclusief de jaarlijkse contractuele indexeringen zijn in de begroting opgenomen. De motorrijtuigenbelasting is begroot in overeenstemming met het aanwezige wagenpark.

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN Hieronder zijn onder andere opgenomen de indirecte productiekosten, de innovatiekosten en de overige algemene kosten. De belangrijkste posten die hieronder vallen zijn gereedschappen (€ 94.200), accountantskosten (€ 49.020) en kantinekosten (€ 46.190). DIENSTVERLENING VANUIT KONNECTED B.V. Met KonnecteD B.V. is een vergoeding afgesproken voor alle diensten die KonnecteD B.V. ten behoeve van Het Groenbedrijf verricht. Deze vergoeding, opgenomen in de (concept) DVO 2026 bedraagt € 368.400. Tijdens het opstellen van deze begroting is de DVO nog niet getekend. Een en ander zou nog tot een aanpassing van deze post kunnen leiden. DIVERSE LASTEN De begrote diverse lasten in 2026 zijn gelijk aan de begroting van 2025. De belangrijkste post hierbij is de post schadevergoedingen, gehanteerd is een index van 3,61%. RISICOPARAGRAAF Op onderdelen zijn er dus aannames gegaan in de begroting. Met name vanuit Circulus moet nog aanvullende informatie komen. We verwachtten die niet eerder dan dat de VSO tussen de gemeente Deventer en Circulus is getekend. Verder is de DVO tussen het Groenbedrijf en KonnecteD nog niet definitief. Een en ander kan nog leiden tot een aanpassing van de begroting. INVESTERINGSBEHOEFTE In bijlage III is opgenomen de investeringsbehoefte. Deze valt in twee delen uit elkaar.

Ten eerste de investering voor het materieel dat overgenomen wordt van Circulus. Het gaat hierbij om materieel direct gekoppeld aan de werkpakketten en komen over tegen boekwaarde. Uitgaand van het overzicht ontvangen van Circulus, d.d. 30 januari 2025 bedraagt de boekwaarde (peildatum 31/12/2025), € 535.422,--. De investeringsbehoefte van € 1.402.770,--. komt voort uit vervanging of aanvulling van materieel gekoppeld aan het werkpakket reiniging. Het betreft hier materieel van 10 jaar of ouder. In de investeringsbehoefte is geen rekening gehouden met eventuele herhuisvesting. Die gesprekken worden gevoerd met de gemeente Deventer. Echter op dit moment is het te onduidelijk of dit realistisch is op korte termijn.

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

BIJLAGE I:

TOTALE BEGROTING 2026 HET GROENBEDRIJF 2026 totaal afgerond

BATEN Opbrengsten Diverse baten

€ €

17.643.760,00 121.000,00

Totaal baten

€

17.764.760,00

€ € € € € € € € € € € € € €

8.738.440,00 90.200,00 293.490,00 4.888.130,00 921.640,00 39.870,00 612.890,00 595.640,00 458.120,00 377.250,00 360.560,00 368.400,00 20.120,00 17.764.750,00

Resultaat

€

10,00

BRUTO OPBRENGSTEN Werkpakket gemeente Deventer, onderhoudsbestek Werkpakket gemeente Deventer, sportvelden Werkpakket gemeente Deventer, reiniging Projecten boven werkpakket gemeente Deventer Bedrijven / Instellingen Totaal bruto opbrengsten

€ € € € € €

10.142.040,00 859.730,00 4.309.490,00 1.789.000,00 543.500,00 17.643.760,00

€ € €

1.000,00 50.000,00 70.000,00

€

121.000,00

LOONKOSTEN PERSONEEL Bruto lonen (VHG) Sociale lasten (VHG) Pensioenpremies (VHG) Loonkosten medewerkers sociale arbeid (P-wet / VHG) Subsidie loonkosten sociale arbeid (P-wet / VHG) Bruto lonen (Geo) Sociale lasten (Geo) Pensioenpremies (Geo) Loonkosten medewerkers sociale arbeid (P-wet / Geo) Werkgeverslasten (P-wet / Geo) Subsidie loonkosten sociale arbeid (P-wet / Geo)

€ € € € € € € € € € €

3.249.050,00 571.850,00 431.430,00 986.360,00 -334.770,00 672.090,00 135.140,00 135.140,00 458.050,00 184.200,00 -137.420,00

Subtotaal loonkosten Personeel

€

6.351.090,00

LASTEN Loonkosten Vervoerskosten Overige kosten personeel Directe kosten van de omzet Afschrijvingen Rente Huren Onderhoudskosten Energiekosten Belastingen en Verzekeringen Overige bedrijfskosten Dienstverlening KonnecteD Diversen lasten Totaal lasten

DIVERSE BATEN Baten voorgaande jaren Diverse baten Boekwinst desinvesteringen Bijzondere baten Totaal diverse baten

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

Doorbel. KonnecteD BV - Loonkosten WSW-werknemers - Vergoedingen WSW - Detacheringsvergoeding Doorbel. KonnecteD BV - loonkosten B3-personeel Doorbelaste loonkosten aan KonnecteD BV (Groen) Doorbel. gemeente Deventer - loonkosten ambtenaren Externe dienstverlening productie personeel Externe dienstverlening ondersteunend personeel Totaal loonkosten Personeel

€ € € € € € € € €

1.200.120,00 -1.115.220,00 451.000,00 1.626.460,00 225.000,00 8.738.440,00

VERVOERSKOSTEN Vervoerskosten Kilometerdeclaraties dienstverlening Vergoeding reis- en verblijfskosten Totaal vervoerskosten

€ € € €

87.640,00 1.290,00 1.290,00 90.200,00

OVERIGE KOSTEN PERSONEEL Studiekosten Subsidie Praktijkleren Aanstellingskosten ARBO-kosten Kosten PMO / MTO Kosten werkkleding Kosten persoonlijke beschermingsmiddelen Personeelsfestiviteit intern Kosten OR Bijdrage vakbondscontributie Jubilea, Afscheid en Pensionering Doorbelasting Derden - Overige kosten WKR-kosten Totaal overige kosten personeel

€ € € € € € € € € € € € € €

76.990,00 -7.700,00 5.000,00 44.910,00 6.420,00 42.090,00 51.330,00 44.330,00 5.200,00 520,00 4.170,00 130,00 20.150,00 293.490,00

€ € € € € €

2.459.640,00 234.540,00 1.373.650,00 694.850,00 125.460,00 4.888.130,00

Totaal afschrijvingen

€ € € € € € € €

7.080,00 4.020,00 336.450,00 6.020,00 12.150,00 5.280,00 550.660,00 921.640,00

Totaal rente

€ € €

39.870,00 39.870,00

AFSCHRIJVINGEN Afschrijving Gebouwen Afschrijving Installaties Afschrijving Machines Afschrijving Automatisering Afschrijving Inventarissen Afschrijving Schaftwagens Afschrijving Vervoermiddelen

RENTE Rente Rekening Courant Rente

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

HUREN Huren bedrijfsgebouwen Kleikoele (Diepenveen) Westfalenstraat 5A Subtotaal huren bedrijfsgebouwen

€ € €

750,00 418.020,00 418.770,00

Overige huren Huren Bedrijfsmiddelen Huren Vervoermiddelen Subtotaal overige huren

€ € €

189.090,00 5.030,00 194.120,00

Totaal huren

€

612.890,00

ONDERHOUDSKOSTEN Onderhoud Voorziening terreinen Onderhoud Gebouwen Onderhoud Installaties Onderhoud Machines Onderhoud Computers Onderhoud Inventarissen Onderhoud Telefonie Onderhoud Schaftwagens Onderhoud Vervoermiddelen Onderhoud Gereedschap Schoonmaakkosten Totaal onderhoudskosten

€ € € € € € € € € € € €

3.850,00 10.540,00 6.810,00 287.920,00 83.400,00 6.330,00 9.630,00 6.870,00 133.430,00 5.840,00 41.060,00 595.640,00

ENERGIEKOSTEN Elektriciteit Gas Water Energie/Brandstofkosten (Benzine/Olie) Totaal energiekosten

€ € € € €

42.140,00 7.540,00 4.170,00 404.280,00 458.120,00

BELASTINGEN EN VERZEKERINGEN Onroerende Zaak Belasting Waterschap- en Polderlasten Brand- / bedrijfsschadeverzekering W.A. verzekeringen Verzekering machines Verzekering vervoermiddelen Motorrijtuigenbelasting Totaal belastingen en verzekeringen

€ € € € € € € €

17.320,00 2.750,00 24.300,00 6.040,00 120.300,00 139.160,00 67.410,00 377.250,00

Indirecte productiekosten Hulpstoffen Gereedschappen Afvalverwerking Subtotaal indirecte productiekosten

€ € € € €

7.030,00 94.200,00 14.050,00 115.270,00

Magazijn en expeditiekosten Vrachtkosten op inkopen Subtotaal magazijn en expeditiekosten

€ € €

Verkoopkosten Reclamekosten Acquisitiekosten Subtotaal verkoopkosten

€ € €

10.960,00 3.520,00 14.470,00

OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

Innovatiekosten Behalen kwaliteitskeurmerken Subtotaal innovatiekosten

€ € €

20.000,00 8.100,00 28.100,00

€ € € € € € € €

17.970,00 14.120,00 2.570,00 1.030,00 3.210,00 10.270,00 20.530,00 3.850,00

€ € € €

5.500,00 49.020,00 2.000,00 2.000,00

€ € € € € € €

19.250,00 10.270,00 16.680,00 46.190,00 25.000,00 1.500,00 202.730,00

€

360.560,00

€ € € €

32.900,00 31.100,00 99.000,00 179.800,00

€ €

25.600,00 368.400,00

€ € € € € €

1.830,00 12.520,00 5.140,00 650,00 20.120,00

Exploitatie overzicht totaal opbrengsten totaal inkoopkosten bruto toegevoegde waarde (1-2)

€ € €

17.643.760,00 4.888.130,00 12.755.630,00

totaal loonkosten bruto resultaat

€ €

8.738.440,00 4.017.190,00

totaal vervoerskosten totaal overige kosten personeel totaal overige bedrijfskosten totaal dienstverlening KonnecteD totaal diversen lasten en baten totaal indirecte kosten

€ € € € € €

90.200,00 293.490,00 3.365.970,00 368.400,00 -100.880,00 4.017.180,00

Netto resultaat

€

10,00

Overige algemene kosten Telefoonkosten Kosten beveiligingsinstallatie Bank- en Girokosten Portokosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Contributies Abonnementen Vakliteratuur Advertentiekosten Accountantskosten Deelname seminars/beurzen Representatiekosten Kantinekosten Inkoopkosten koffie, thee e.d. Inkoopkosten ov food artikelen Inkoopkosten non-food (kantine) Totaal kantinekosten: Advieskosten Overige algemene kosten Subtotaal overige algemene kosten Totaal overige bedrijfskosten DIENSTVERLENING VANUIT KONNECTED BV Aandeel Middelen - Staf Aandeel Middelen - P&O Aandeel Middelen - FEZ Aandeel Middelen - ICT Aandeel Middelen - KAM Aandeel Middelen - FD Totaal dienstverlening vanuit KonnecteD BV DIVERSE LASTEN Diverse Lasten Schades / Schadevergoedingen Lasten Voorgaande Jaren Betalingsverschillen Vennootschapsbelasting Totaal diverse lasten

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

BIJLAGE II:

BEGROTING REINIGING 2026 HET GROENBEDRIJF 2026 Reiniging

BATEN Opbrengsten Diverse baten

€ €

4.309.482,32 10.000,00

Totaal baten

€

4.319.482,32

€ € € € € € € € € € € € € €

1.672.173,29 15.960,91 74.048,32 1.373.650,00 275.360,00 39.870,00 261.874,13 136.275,56 161.058,30 127.080,62 94.616,78 81.048,00 6.068,30 4.319.084,22

Resultaat

€

398,10

€

4.309.482,32

€

4.309.482,32

€ € € € €

10.000,00 10.000,00

€ € € € € €

672.084,14 135.133,60 135.133,60 458.041,15 184.193,15 -137.412,34

Subtotaal loonkosten Personeel

€

1.447.173,29

DIVERSE BATEN Baten voorgaande jaren Diverse baten Boekwinst desinvesteringen Bijzondere baten Totaal diverse baten

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

€ €

225.000,00 1.672.173,29

VERVOERSKOSTEN Vervoerskosten Kilometerdeclaraties dienstverlening Vergoeding reis- en verblijfskosten Totaal vervoerskosten

€ € € €

15.506,83 227,04 227,04 15.960,91

€ € € € € € € € € € € € € €

13.622,40 -1.362,24 5.000,00 7.946,40 1.135,20 7.446,91 9.081,60 25.000,00 1.500,00 90,82 1.000,00 22,70 3.564,53 74.048,32

€

1.373.650,00

€

1.373.650,00

€ €

Totaal afschrijvingen

€ €

275.360,00 275.360,00

Totaal rente

€ € €

39.870,00 39.870,00

€ € €

83.602,13 83.602,13

DIRECTE KOSTEN VAN DE OMZET Kostprijs Werkpakket gem. Deventer, onderhoudsbestek Kostprijs Werkpakket gem. Deventer, sportvelden Kostprijs Werkpakket gem. Deventer, reiniging Kostprijs Projecten Boven Werkpakket Kostprijs Bedrijven / Instellingen Totaal directe kosten van de omzet AFSCHRIJVINGEN Afschrijving Gebouwen Afschrijving Installaties Afschrijving Machines Afschrijving Automatisering Afschrijving Inventarissen Afschrijving Schaftwagens Afschrijving Vervoermiddelen

RENTE Rente Rekening Courant Rente

HUREN Huren bedrijfsgebouwen Kleikoele (Diepenveen) Westfalenstraat 5A Subtotaal huren bedrijfsgebouwen

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

Overige huren Huren Bedrijfsmiddelen Huren Vervoermiddelen Subtotaal overige huren

€ € €

173.250,00 5.022,00 178.272,00

Totaal huren

€

261.874,13

€ € € € € € € € € € € €

681,12 2.613,60 1.000,00 71.438,40 14.757,60 1.568,16 1.702,80 33.105,60 2.143,00 7.265,28 136.275,56

ENERGIEKOSTEN Elektriciteit Gas Water Energie/Brandstofkosten (Benzine/Olie) Totaal energiekosten

€ € € € €

10.454,40 1.200,00 1.000,00 148.403,90 161.058,30

€ € € € € € € €

6.028,70 1.067,09 44.159,81 51.080,83 24.744,19 127.080,62

Indirecte productiekosten Hulpstoffen Gereedschappen Afvalverwerking Subtotaal indirecte productiekosten

€ € € €

1.742,40 15.000,00 3.484,80 20.227,20

Magazijn en expeditiekosten Vrachtkosten op inkopen Subtotaal magazijn en expeditiekosten

€ € €

Verkoopkosten Reclamekosten Acquisitiekosten Subtotaal verkoopkosten

€ € €

3.033,60 1.011,20 4.044,80

Innovatiekosten Behalen kwaliteitskeurmerken Subtotaal innovatiekosten

€ € €

10.000,00 2.500,00 12.500,00

Overige algemene kosten Telefoonkosten Kosten beveiligingsinstallatie

€ €

3.178,56 2.497,44

OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

Bank- en Girokosten Portokosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Contributies Abonnementen Vakliteratuur Advertentiekosten Accountantskosten Deelname seminars/beurzen Representatiekosten Kantinekosten Inkoopkosten koffie, thee e.d. Inkoopkosten ov food artikelen Inkoopkosten non-food (kantine) Totaal kantinekosten: Advieskosten Overige algemene kosten Subtotaal overige algemene kosten

€ € € € € €

454,08 181,63 567,60 1.816,32 3.632,64 681,12

€ € € €

3.000,00 12.161,95 1.000,00 1.000,00

€ € € € € € €

3.405,60 1.816,32 2.951,52 8.173,44 20.000,00 500,00 57.844,78

€

94.616,78

€ € € €

7.238,00 6.842,00 21.780,00 39.556,00

€ €

5.632,00 81.048,00

€ € € € € €

453,02 4.593,60 908,16 113,52 6.068,30

Exploitatie overzicht totaal opbrengsten totaal inkoopkosten bruto toegevoegde waarde (1-2)

€ € €

4.309.482,32 1.373.650,00 2.935.832,32

totaal loonkosten bruto resultaat

€ €

1.672.173,29 1.263.659,03

totaal vervoerskosten totaal overige kosten personeel totaal overige bedrijfskosten totaal dienstverlening KonnecteD totaal diversen lasten en baten totaal indirecte kosten

€ € € € € €

15.960,91 74.048,32 1.093.825,40 81.048,00 -3.931,70 1.260.950,93

Netto resultaat

€

2.708,10

Totaal overige bedrijfskosten DIENSTVERLENING VANUIT KONNECTED BV Aandeel Middelen - Staf Aandeel Middelen - P&O Aandeel Middelen - FEZ Aandeel Middelen - ICT Aandeel Middelen - KAM Aandeel Middelen - FD Totaal dienstverlening vanuit KonnecteD BV DIVERSE LASTEN Diverse Lasten Schades / Schadevergoedingen Lasten Voorgaande Jaren Betalingsverschillen Vennootschapsbelasting Totaal diverse lasten

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

BIJLAGE III: INVESTERINGSBEHOEFTE WERKSOORTEN REINIGING. 1.1 Overzicht materieel ter overname. Lijst met boekwaardes materieel ontvangen van Circulus, d.d. 10-12-2024 Ter overname Nr.

cat Omschrijving

2026 Investering

1 2 3 4 5 6

vm va zs sp vt ob

afschrijving

vervoermiddelen veegauto's zoutstrooiers sneeuwploeg vultrechter Onkruidbestrijding

€ € € € € €

210.473 155.670 135.474 25.583 8.222 -

€ € € € € €

29.314 42.256 30.050 7.153 2.596 -

Subtotaal

€

535.422

€

111.369

1.2 Overzicht materieel ter vervanging / aanvulling Onder het materieel dat in principe overkomt zit materieel dat afschreven is en ook van een technische staat is dat vervanging noodzakelijk is. Naast vervanging is er ook uitgegaan van aanvulling omdat we in tegenstelling tot Circulus werksoorten zelf gaan uitvoeren in plaats van uitbesteden. Onderstaand de samenvatting op type materieel. Nieuwe aanschaf / vervanging Nr.

cat Omschrijving

1 2 3 4 5 6

vm va zs sp vt ob

2026 Investering

afschrijving 24.800 64.350 18.000 1.465 55.376

vervoermiddelen veegauto's zoutstrooiers sneeuwploeg vultrechter Onkruidbestrijding

€ € € € € €

248.000,00 450.000,00 220.000,00 22.000,00 462.770,00

Subtotaal

€

1.402.770,00

Totale investeringsbehoefte bedraagt; € 1.938.192,06. Hierbij is geen rekening gehouden met een investeringsbehoefte als gevolg van het gewenste huisvestingsvraagstuk. Zoals beschreven in hoofdstuk 12 van het bedrijfsplan. Het totaal aan afschrijving zoals opgenomen in de begroting (reiniging) bedraagt; € 275.360,Het totaal aan afschrijvingen komt uit op € 921.660,---

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

163.991

Onderstaande de detaillering van het overzicht 1.2 Investeringen Nr. cat Omschrijving 1 vm Elektrische DSFK 1 vm Elektrische DSFK 1 vm Elektrische DSFK 1 vm Elektrische DSFK 2 va eCleango 550 2 va Cleango 550 2 va Cleango 550 3 zs Rijwielpadstrooiers 3 zs Rijwielpadstrooiers 3 zs Rijwielpadstrooiers 3 zs Rijwielpadstrooiers 3 zs Zoutstrooier 'Nido Stratos B50-42 PESN-490 4 sp Sneeuwploeg 4 sp Sneeuwploeg 6 ob LM-Trac 287 werktuigdrager 6 ob LM-Trac 287 werktuigdrager incl. fecaliënzuiger 6 ob HolderC65 + Heatweed SS2 (Thermisch HW) 6 ob Kekecx hand unit 500 liter (Thermisch HW) Subtotaal te investeren bedrag

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

Prijs € 62.000,00 € 62.000,00 € 62.000,00 € 62.000,00 € 450.000,00 Inhuur Inhuur € 40.000,00 € 40.000,00 € 40.000,00 € 40.000,00 € 60.000,00 € 11.000,00 € 11.000,00 € 105.800,00 € 105.800,00 € 227.675,00 € 23.495,00 € 1.402.770,00

BIJLAGE IV: BEGROTE STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING VAN MIDDELEN

Omschrijving

2026

HERKOMST VAN MIDDELEN Resultaat Afschrijvingen Desinvesteringen Lening

0 922.000 70.000 1.938.000

Totaal

2.930.000

BESTEDING VAN MIDDELEN Investeringen 2026 Overname activa Onttrekking voorzieningen Aflossing lening

2.154.000 535.000 P.M.

Totaal

2.689.000

Saldo mutaties

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

+/+ 241.000

BIJLAGE V: BALANSPROGNOSE HET GROENBEDRIJF B.V. PER 31 DECEMBER 2026 alle bedragen x € 1.000 (NB: door afronding op € 1.000 kan er verschil optreden in de tellingen) ACTIVA

31-12-2024

31-12-2025 VOORLOPIG

31-12-2026 PROGNOSE

VASTE ACTIVA Materiële activa

2.545

2.186

3.953

Totaal

2.545

2.186

3.953

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Debiteuren Belastingen, Sociale premies en Pensioenen Overige vorderingen Liquide middelen

1 1.352 66 139 721

1 711 131 221 935

1 711 131 221 1.106

Totaal

2.279

1.999

2.170

TOTAAL ACTIVA

4.824

4.185

6.123

Mutatie liquide middelen 2026 t.o.v. 2025 Saldo liquide middelen 31-12-2025 Investeringen hoger dan afschrijving Begroot resultaat 2026 Langlopende lening Geprognosticeerde totale toename Geprognosticeerd saldo liquide middelen 31-12-2026

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

935 -1.767 0 1.938 171 1.106

alle bedragen x € 1.000 (NB: door afronding op € 1.000 kan er verschil optreden in de tellingen) PASSIVA

31-12-2024

31-12-2025 VOORLOPIG

31-12-2026 PROGNOSE

EIGEN VERMOGEN Aandelenkapitaal Algemene reserve Resultaat boekjaar

60 1.851 -307

60 1.544 -13

60 1.531 0

Totaal

1.604

1.591

1.938

VLOTTENDE PASSIVA Crediteuren Belastingen, Sociale premies en Pensioenen Overige schulden

2.159 376 685

1.526 336 732

Totaal

3.220

2.594

TOTAAL PASSIVA

4.824

4.185

6.123

KERNCIJFERS Current Ratio Quick Ratio Solvabiliteit

0,7 0,7 33,3

0,8 0,8 38,0

0,8 0,8 26,0

LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen

Bij de balansprognose 2026 is de voorlopige balans 2025 als uitgangspunt genomen. Hierop zijn de volgende correcties toegepast: • Het begrote resultaat over 2026 is toegevoegd; debitering heeft plaatsgevonden op liquide middelen. • Het investeringsprogramma 2026 en de begrote afschrijvingen zijn gecorrigeerd op materiële vaste activa; het verschil hierbij is gecorrigeerd op liquide middelen. • De afgesloten langlopende lening is in 2026 toegevoegd; debitering heeft plaatsgevonden op liquide middelen.

CONCEPT BEGROTING HET GROENBEDRIJF d.d. 2 mei 2025 v4

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15615254/1