2024-667 Bijlage 5 Staat van Incidentele baten en lasten
Tekst van het document
Bijlage 5 Staat van Incidentele baten en lasten In de financiële verordening is in artikel 11 het volgende opgenomen. De raad kan bij afzonderlijke voorstellen besluiten dat voor bepaalde baten en lasten een einddatum geldt en dat deze baten en lasten dan als zodanig van eenmalige aard zijn. In de toelichting op dit artikel is aangegeven: Op grond van artikel 189 Gemeentewet ziet de raad erop toe dat de begroting structureel en reëel in evenwicht is. Hiervan kan de raad afwijken indien aannemelijk is dat het structureel en reëel evenwicht in de begroting in de eerstvolgende jaren tot stand zal worden gebracht. Met structureel evenwicht wordt bedoeld dat structurele lasten worden gedekt door structurele baten. Met reëel evenwicht wordt bedoeld dat de geraamde baten en lasten in de begroting en meerjarenraming volledig en realistisch zijn. De gemeente moet zich rekenschap geven van daadwerkelijk te verwachten groei of afname van baten en lasten. Het BBV geeft geen scherpe definitie wat incidenteel of structureel is en laat ruimte aan de decentrale overheden omdat dit past bij de eigen beoordeling van de lokale omstandigheden (principle based). Dit dient vooraf in beleidsnota's (bijvoorbeeld de financiële verordening) te zijn vastgelegd. Over het begrip 'incidenteel' kan verschil van interpretatie ontstaan.
Van belang voor het bepalen en tonen ervan is of de incidentele lasten en /of baten van materiële omvang zijn. Wat een gemeente aanmerkt als een materiële beïnvloeding, kan zij zelf bepalen. In de financiële verordening volgens artikel 212 van de Gemeentewet kan dat aangegeven worden. Daarbij moet opgemerkt worden dat voor een structureel begrotingsevenwicht de structurele lasten altijd gedekt dienen te worden door structurele baten, maar dat incidentele lasten zowel door incidentele als door structurele baten gedekt mogen worden. (bedragen x €1) Onderwerp
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
100.000
0 82.000
0
Programma
Taakveld omschrijving
Capaciteit inwoner aan zet Capaciteit inwoner aan zet Reserve overlopende uitgaven - Tweede kamerverkiezing Tweede Kamerverkiezing Implementatie E.suite
Burger en bestuur Burger en bestuur Burger en bestuur Burger en bestuur Burger en bestuur
Bestuur Bestuur Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Burgerzaken Burgerzaken
199.568 -199.568 900.000
Bijdrage stedendriehoek*
Burger en bestuur
Bestuur
151.000
Kabinetszaken Slavernijverleden Schonenvaarderstraat 5 Procesregie Vuurwerkshow Maatregelen klimaatadaptie Fietsparkeren Reserve mobiliteitsfonds parkeren - parkeerbaten Groot onderhoud - speeltoestellen
Burger en bestuur Burger en bestuur Openbare orde en veiligheid Openbare orde en veiligheid Openbare orde en veiligheid Leefomgeving Leefomgeving Leefomgeving Leefomgeving
Bestuur Bestuur Crisisbeheer en brandweer Openbare orde en veiligheid Openbare orde en veiligheid Openbaar groen en recreatie Verkeer en Vervoer Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Openbaar groen en recreatie
90.000 75.000 2.169 70.000 40.000 400.000 125.000 1.080.444 150.000
Lasten Parkeren
Leefomgeving
Parkeren
Herinrichting triple B-pleinen - reserve kapitaallasten investeringen
Leefomgeving
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
Nota kapitaalgoederen
Leefomgeving
Verkeer en Vervoer
700.000
Invoering boomkroonmonitor
Leefomgeving
Openbaar groen en recreatie
15.000
15.000
Huishoudelijk afval Ecologisch bermbeheer
Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid
Afval Milieubeheer
780.138 100.000
862 50.000
862
Voorbereiding verkabeling Diepenveen Colmschate
Milieu en Duurzaamheid
Milieubeheer
30.000
70.000
100.000
Circulariteit
Milieu en Duurzaamheid
Afval
100.000
0
VTH beleid wabo Bodemsaneringen Geluidsaneringen Reserve overlopende uitgaven - Burgerberaad Burgerberaad
Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid
Milieubeheer Milieubeheer Milieubeheer Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Milieubeheer
93.000 130.000 115.988 50.000 -50.000
93.000 0 0 0 0
Begroting 2028
Bron
Toelichting
Lasten
6.375 -6.375
VJN2021/B2022
199.568
VJN 2023
0
0
2.169 70.000
2.169 70.000
1.066.255 150.000
1.065.056
1.243.878
1.346.878
1.293.878
1.000.000
1.000.000
Programmabegroting 2025 - 2028 | Gemeente Deventer | 1
0 VJN 2024 VJN 2024 2.169 0 VJN 2024 VJN 2024 B2022 VJN 2024 1.064.675 1.293.878
VJN2023
VJN2023
VJN2023
862
tlv reserve overlopende uitgaven In de begroting van de Stedendriehoek zijn er eenmalig middelen opgenomen voor een opzet van een investeringsplatform en tijdelijke lobby. Dit is de bijdrage die daaraan annex is. Viering 80 jaar bevrijding
tlv reserve overlopende uitgaven de lasten worden gedekt uit de reserve parkeren Motie raad: reservering middelen voor een passend plan en eerste aanzet voor herinrichting en opwaardering van de pleinen Beestenmarkt, Broederenplein en Brink Bathmen. Motie raad: Budget voor een "versneld ingroeiscenario" om sneller te anticiperen op de geraamde opgaven in e openbare ruimte Motie raad: Komende 3 jaar het totale boomkroonvolume te monitoren en inzichtelijk te maken voor Deventenaren en hiernaar te verwijzen in de communicatie rondom kap en herplant van bomen tlv reserve tarieven huishoudelijk afval
VJN 2024 VJN 2023
VJN 2023
Ambtelijke voorbereidingskosten voor het verkabelen van Diepenveen. Opstellen van een zogenaamd 'ambitiedocument Circulariteit' waarin we op gemeentelijk niveau doelen met betrekking tot circulariteit vast willen leggen.
VJN 2023 0 0 0 0
0 0
zie lagere lasten burgerberaad tgv reserve overlopende uitgaven
Onderwerp
Programma
Taakveld omschrijving
Reserve onderhoud NV Milieucentrum Egalisatiereserve vastgoed NV Milieucentrum Zwerfafval Burgerberaad Ecologie - opstellen biodiversiteit / groen in de stad Ecologie - opstellen biodiversiteit / groen in de stad Onderzoek biodiversiteit Duurzaamheidscentrum Handhaving milieuwet energiebesparing grote bedrijven Energietransitie Netcongestie PAS Woningbouwopgave Verstedelingsstrategie Verstedelingsstrategie Reserve overlopende uitgaven Reclamebeleid De nieuwe keizer - aanloop en projectkosten Erfcoaches Broedkamergelden
Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijke ontwikkeling Herstructurering en vastgoed
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Afval Milieubeheer Milieubeheer Milieubeheer Milieubeheer Milieubeheer Milieubeheer Milieubeheer Milieubeheer Ruimtelijke ordering Ruimtelijke ordering Ruimtelijke ordering Ruimtelijke ordering Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Ruimtelijke ordering Ruimtelijke ordering Ruimtelijke ordering Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
17.893 5.366 50.000 50.000
17.893 5.881 50.000
17.893 6.914
17.893 6.914
50.000 50.000 50.000 50.000 682.000 1.360.000 26.000 300.000 125.000 -50.000 50.000 50.000 100.000 25.000 75.000
50.000 50.000 50.000
50.000
808.000
788.000
26.000 0 125.000
0
Bron
zie baten maatmansweg - mileucentrum zie baten maatmansweg - mileucentrum B2023 B2023
0 50.000
ltv reserve overlopende uitgaven tlv generieke weerstandreserve 50.000 B2025 B2023 B2023 733.000 VJN 2024 VJN 2024 VJN 2023 VJN2021/B2022 VJN 2024
100.000 25.000 75.000
budget tot en met 2030
VJN 2024 VJN2021 B2023 B2023
tgv reserve overlopende uitgaven zie lagere lasten verstedelingsstrategie
VJN 2023
Motie raad : Incidenteel budget voor de verduurzaming maatschappelijk vastgoed, te besteden volgens de portefeuillestrategie verduurzaming vastgoed
Storting in reserve duurzaamheid vastgoed -verduurzaming vastgoed
Herstructurering en vastgoed
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
4.000.000
Gebiedsmanagement Aanvullende expertise gebiedsontwikkeling Diverse panden
Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed
Wonen en bouwen Wonen en bouwen Beheer overige gebouwen en gronden
100.000 75.000 55.342
Oranjekwartier
Herstructurering en vastgoed
Beheer overige gebouwen en gronden
70.000
Gebiedsontwikkeling de Kien Storting in reserve planmatig onderhoud Kernbezit Storting in reserve onderhoud gebouwen Storting in reserve weerstandsvermogen - winsten grex Storting in reserve weerstandsvermogen - winsten grex Storting in reserve weerstandsvermogen - winsten grex
Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed
Wonen en bouwen Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
175.000 75.000 86.162 80.000 140.000 380.000
Storting in reserve duurzaamheid vastgoed -verduurzaming vastgoed
Herstructurering en vastgoed
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
1.000.000
Wet kwaliteitsborging (WKB) Integrale jongerenaanpak, onderwijs en arbeidsmarkt Integrale jongerenaanpak, onderwijs en arbeidsmarkt Vroegsignalering
Herstructurering en vastgoed Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Arbeidsparticipatie Arbeidsparticipatie Inkomensregelingen
200.000
Deltaview
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Inkomensregelingen
125.000
VJN2023
Verruiming individuele inkomenstoeslag Uitvoering verruiming individuele inkomenstoeslag Basisbaan Voorlichting huisdieren Kosten neutraliseren katten
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Inkomensregelingen Inkomensregelingen Arbeidsparticipatie Inkomensregelingen Inkomensregelingen
220.000 50.000 151.000 10.000 16.000
VJN 2024 VJN 2024 B2025 VJN 2024 VJN 2024
Plan van aanpak uitvoering aanbevelingen bewindvoering
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Inkomensregelingen
600.000
B2024
Sportvoorzieningen Reserve risico's - lening GAE tm 2025 Inburgering Inclusiviteit
Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen
Sportbeleid en activering Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie
Activia
Meedoen
Sportaccommodaties
VJN2021/B2022 VJN2021 34.892
34.892
9.892
75.000 101.613 0 0 60.000
75.000 112.466 0 0 1.000.000
75.000 112.466
tlv reserve onroerende zaken Betreft het project ‘Uitvoeringsplan Oranjekwartier' (zie Rb. begroting 2021)
30.000 90.000 VJN2023
zie baten tuinen van zandweerd zie baten Eikendal zie baten algemene winstafdrafcht Voor de jaren 2024 en 2025 €2 miljoen eenmalig beschikbaar voor componentsgewijze verduurzaming.
B2022 200.000 0
236.659
100.000 25.633 1.632.000 75.000
Toelichting
100.000 1.632.000 75.000
46.000
Programmabegroting 2025 - 2028 | Gemeente Deventer | 2
tlv reserve overlopende uitgaven tlv reserve overlopende uitgaven Ontwikkelkosten om het systeem Deltaview breder in te zetten
Plan van aanpak en uitvoering inzet op maat / inzet op geldzorgen, eenmalige investering in ombuiging team
B2023 VJN 2024 B2023 eenmalige afkoopbijdrage aan voetbalvereniging Activia voor overdracht onderhoud
Onderwerp
Programma
Taakveld omschrijving
Begroting 2025
Onderhoud kunstgrasveld Beschermd wonen Reserve MO-BW Projectleider zwerfjongeren 2022-2026 Housing first regionaal Boekwaarde sporthal Uutvlog Bathmen Stichting vangnet Onvoorwaardelijk wonen vh Skaeve Huse Nieuwkomers Buurtvoorzieningen kwaliteitimpuls Aanpak Deltabuurt Projectleider diversiteit en inclusie
Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen
Sportaccommodaties Geëscaleerde zorg 18+ Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Samenkracht en burgerparticipatie Beschermd wonen (WMO) Sportaccommodaties Samenkracht en burgerparticipatie Geëscaleerde zorg 18+ Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie
17.000 1.900.000 1.900.000 100.000 311.000 71.000 179.299 100.000 20.000 100.000 100.000 50.000
Human Capital Agenda
Jeugd en Onderwijs
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Preventie huiselijk geweld Reserve hervormingsagenda Jeugd Lagere lasten jeugdhulp Jeugdhulp Top segment Noodlokalen de Kleine Planeet Onderwijshuisvesting Project kansrijke start, nu niet zwanger Vaart in de haven - onderzoek sluis Continuering Shelter City Versterken arbeidsmarkt Verjongen - routekaart uitvoeren Versterking economie Vervolg toekomstbestendig bedrijventerrein Continuering Shelter City Partnerbijdrage de Kien Haven coördinator
Jeugd en Onderwijs Jeugd en Onderwijs Jeugd en Onderwijs Jeugd en Onderwijs Jeugd en Onderwijs Jeugd en Onderwijs Meedoen Economie en internationaal beleid Economie en internationaal beleid Economie en internationaal beleid Economie en internationaal beleid Economie en internationaal beleid Economie en internationaal beleid Economie en internationaal beleid Economie en internationaal beleid Economie en internationaal beleid
Geëscaleerde zorg 18+ Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Maatwerkdienstverlening 18Maatwerkdienstverlening 18Onderwijshuisvesting Onderwijshuisvesting Volksgezondheid Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
1.900.000 1.900.000 100.000
1.900.000 1.900.000 0
1.900.000 B2023 1.900.000 B2023
204.299
0
0
0
50.000 98.000 1.759.266 -1.759.266 2.700.000 60.000 259.000 80.000 100.000 10.000 100.000 100.000 200.000 500.000 25.000 89.000
B2022 0
50.000
B2022 B2022 VJN 2024
50.000
VJN2023
Toelichting tlv reserve investeringen buitensport tlv reserve MO-BW zie baten beschermd wonen tlv reserve MO-BW tlv reserve MO-BW Afboeken restant boekwaarde (B2023) tlv reserve sociaal domein tlv reserve sociaal domein tlv reserve nieuwkomers
Eenmalige bijdrage aan de Human Capital Agenda
VJN 2024 zie lagere lasten jeugdhulp tgv reserve hervormingsagenda Jeugd tlv reserve hervormingsagenda Jeugd
321.000 0 389.000
0 1.095.000
0
0
Q1-2022 1.199.000 VJN 2024 B2022 VJN 2024 B2023 B2022 B2022 B2023 tlv reserve overlopende uitgaven tlv reserve overlopende uitgaven
10.000 25.000 89.000
TH Terrasbeleid
Economie en internationaal beleid
Economische ontwikkeling
37.000
0
Reserve Deventer geschiedenis in beeld Reserve theatertechniek Mimik Generieke weerstandsreserve
Kunst en Cultuur Kunst en Cultuur Kunst en Cultuur
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
10.600 28.899 32.500
10.600 29.467 32.500
Waarderingstraject monumenten
Kunst en Cultuur
Cultureel erfgoed
70.000
0
Evenementenbeleid Meekoppelen in programmering Datagedreven werken I-uitvoeringsplannen Kwaliteitsmedewerker subsidies Onderzoeker Reserve huisvesting gem. apparaat Prijsstijging incidenteel nieuw beleid
Kunst en Cultuur Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering
Cultuurpres, -prod. en -participatie Overhead Overhead Overhead Overhead Overhead Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Overhead
100.000 300.000 8.000 74.000 43.000 112.000 60.000 150.000
8.000 191.000 43.000 112.000 60.000
VJN2023 VJN2023
VJN2023
10.600 30.056 32.500
10.600 30.657 32.500
VJN2023
Middelen voor tijdelijke inzet van een toezichthouder (400 uur) en handhavingsjurist (230 uur) om de terrassen weer terug te brengen conform terrasvergunning en terrasbeleid zie baten oudheidkunde algemeen zie baten theater Mimik zie baten cultuureducatie Vanuit een quickscan zijn 360 panden aangewezen die mogelijk als monument kunnen worden aangewezen Deze middelen zijn bedoeld om 20 panden met voorrang te behandelen.
VJN 2024 B2022 B2023 B2023 VJN 2024 VJN 2024 60.000
60.000
zie baten facilitaire zaken B2022
Kwaliteit BAG
Bedrijfsvoering
Overhead
129.000
129.000
0
Reserve kapitaallasten
Bedrijfsvoering
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
41.696
41.696
41.696
Programmabegroting 2025 - 2028 | Gemeente Deventer | 3
Bron
VJN2023
0
Het voorstel is om de gegevenskwaliteit van de BAG op orde te maken en structureel te houden door in 2024 t/m 2026 signalering en kartering uit te voeren op alle bouwwerken op basis van de luchtfoto en de verwerking in het BAG onderdeel uit te laten maken van het reguliere beheer €75.000. zie lagere lasten contactplatform
Onderwerp
Programma
Taakveld omschrijving
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Contactplatform Formatie Procesanalist Kosten woon werkverkeer DOWR-I hardware en software Backoffice belastingssysteem Datagestuurd werken I-uitvoeringsplannen*
Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering
Overhead Overhead Overhead Overhead Overhead Overhead Overhead
-41.696 102.500 25.000 181.000 227.108 1.274.000 237.000
-41.696
-41.696
0
100.000 72.000
0 0
65.000
65.000
VJN2023
Formatie juridische functie**
Bedrijfsvoering
Overhead
105.000
105.000
0
VJN2023
Adviezen derden fiscaliteit
Bedrijfsvoering
Overhead
50.000
50.000
0
VJN2023
Personeel en salaris administratie (PAS)**
Bedrijfsvoering
Overhead
44.000
0
0
VJN2023
Meestergezelfonds
Bedrijfsvoering
Overhead
400.000
0
0
VJN2023
Formatie servicedesk DOWR-i**
Bedrijfsvoering
Overhead
43.000
43.000
0
VJN2023
Generieke weerstandsreserve - uitkomst VJN 2023 Prijsstijgingen Reserve pseudo premie ww Lagere lasten pseudo premie ww Aanpassing renteomslag Reserve overlopende uitgaven - voordeel verkiezingen Voordeel verkiezingen Reserve overlopende uitgaven Software OZB woningen Generieke weerstandsreserve - sporthal Uutvlog Bathmen St fonds collectie Knecht Drenth Specifieke weerstandsreserve - garantiepremie sportbedrijf Specifieke weerstandsreserve - garantiepremie WBWD Generieke weerstandsreserve - renteresultaat Specifieke weerstandreserve - ratio < 1 Generieke weerstandsreserve - aanpassing rente Regiodeal Toevoeging rente aan reserves Rente Generieke weerstandsreserve - uitkomst B2025
Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Overige baten en lasten Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Overige baten en lasten Treasury Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Overige baten en lasten Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Overige baten en lasten Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Treasury Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Overige baten en lasten Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Overige baten en lasten Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
18.285.916 48.000 36.586 -36.586 1.047.986
3.440.842 42.000 36.586 -36.586 1.047.995
36.586 -36.586 1.040.444
113.554 -113.554
113.554 -113.554
9.954 996 5.850 25.826
9.954 461 5.550 25.826
0 461 5.550 25.826
4.392.332
4.314.174
4.728.174
663.000 -663.000
656.000 -656.000 30.000
631.000 -631.000 155.000
Generieke weerstandsreserve - uitkomst B2024
Algemene dekkingsmiddelen
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
69.898
Reserve hervormingsagenda Jeugd Reserve eenmalig nieuw beleid - begrotingsruimte voor eenmalig nieuw beleid
Algemene dekkingsmiddelen
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
1.306.000
0
0
Algemene dekkingsmiddelen
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
1.471
0
0
61.089.868
22.662.104
15.186.695
Totaal Lasten
434.198 10.152 1.831 5.850 25.825 370.000 4.138.163 2.000.000 665.000 -665.000
Bron
Toelichting tgv reserve kapitaallasten tlv reserve overlopende uitgaven tlv reserve overlopende uitgaven tlv reserve overlopende uitgaven tlv reserve overlopende uitgaven tlv reserve overlopende uitgaven Eenmalige implementatiekosten Juridische ondersteuning is decentraal geregeld binnen de teams, op dit moment is er een tijdelijke toename van externe advisering. Dit voorstel is erop gericht om teams en programma's te faciliteren bij de inzet van juridische capaciteit. Voor een aantal specialistische vraagstukken die nu spelen wordt tijdelijk budget gevraagd om adviezen in te huren De komende 2 jaar formatie tijdelijk uit te breiden, zodat enerzijds toenemende taken vervuld kunnen worden en er ruimte ontstaat te professionaliseren Doel is om gedurende een aantal maanden (per functie te bepalen) een collega mee te laten lopen met de functionaris die vertrekt. Dit betekent dubbele loonkosten, die gedekt worden uit het meester-gezelfonds. Tijdelijk meer vragen en meldingen bij de Servicedesk ICT vanwege inzet o.a. door meer tijdelijk personeel gedekt uit eenmalige rijksmiddelen
VJN2023 B2023 36.586 -36.586 1.050.397 173.594 -173.594
tgv reserve overlopende uitgaven zie lagere last software ozb woningen tgv reserve overlopende uitgaven tgv generieke weerstandsreserve zie baten sportbedrijf zie baten wonen boven winkels tlv generieke weerstandsreserve tlv reserve overlopende uitgaven Rente Begrotingssaldo wordt gestort in de generieke weerstandsreserve
Programmabegroting 2025 - 2028 | Gemeente Deventer | 4
B2022 14.784.482
Onderwerp
Programma
Taakveld omschrijving
Reserve overlopende uitgaven Reserve overlopende uitgaven Reserve overlopende uitgaven Reserve onderhoud gebouwen
Burger en bestuur Burger en bestuur Burger en bestuur Openbare orde en veiligheid
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
Baten parkeren
Leefomgeving
Reserve overlopende uitgaven Reserve mobiliteitsfonds parkeren - parkeerlasten Reserve tarieven huishoudelijk afval Reserve overlopende uitgaven - bodemsaneringen Reserve overlopende uitgaven - geluidsaneringen Reserve overlopende uitgaven Generieke weerstandreserve Maatmansweg 3 - milieucentrum
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
0
199.568
Bron
Toelichting
Baten
zie last tweede kamerverkiezing zie last Inwoner aan zet zie last implementatie E-suite
82.000 900.000 2.169
2.169
2.169
2.169
Parkeren
1.080.444
1.066.255
1.065.056
1.064.675
Leefomgeving Leefomgeving Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid Milieu en Duurzaamheid
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Milieubeheer
150.000 1.243.878 780.138 130.000 115.988
150.000 1.346.878 862
1.293.878 862
1.293.878 862
50.000 17.893
50.000 17.893
17.893
17.893
Maatmansweg 3 - milieucentrum
Milieu en Duurzaamheid
Milieubeheer
5.366
5.881
6.914
6.914
Wonen boven winkels Res onroerende zaken - diverse panden Algemeen winstafdracht Tuinen van Zandweerd Truckpoint (gronden) Eikendal Reserve gebiedsontwikkeling Vrijval kapitaallasten onderhoud gebouwen Reserve overlopende uitgaven
Ruimtelijke ontwikkeling Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Herstructurering en vastgoed Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Wonen en bouwen Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Grondexploitatie Grondexploitatie Beheer overige gebouwen en gronden Grondexploitatie Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Beheer overige gebouwen en gronden Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
5.850 55.342 380.000 80.000 75.000 140.000 175.000 86.162 236.659
5.850 34.892 60.000 0 75.000 0 0 101.613 0
5.850 34.892 1.000.000 0 75.000 0 0 112.466 0
5.550 9.892 90.000
Reserve overlopende uitgaven
Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
Reserve investeringen buitensport - buitensportaccomodaties Reserve Sociaal Domein
Meedoen Meedoen
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
17.000 179.299
204.299
Reserve Sociaal Domein
Meedoen
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
100.000
0
Beschermd wonen Reserve MO-BW Reserve MO-BW Reserve MO-BW Reserve Nieuwkomers Sportbedrijf - garantie zonnecollectoren Bijdrage GAE in de risicoreserve tm 2025 Reserve hervormingsagenda Jeugd Cultuureducatie Theater Mimik Oudheidkunde algemeen Reserve overlopende uitgaven
Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Meedoen Jeugd en Onderwijs Kunst en Cultuur Kunst en Cultuur Kunst en Cultuur Economie en internationaal beleid
Geëscaleerde zorg 18+ Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Cult.presentatie, -productie en -partic. Cultureel erfgoed Cult.presentatie, -productie en -partic. Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
1.900.000 311.000 1.900.000 100.000 20.000 1.831
1.900.000
1.900.000
1.900.000 B2023
1.900.000 100.000 0 996
1.900.000 0 0 161
1.900.000 B2023
25.633 2.700.000 32.500 28.899 10.600
0 321.000 32.500 29.467 10.600
0
Reserve overlopende uitgaven
Economie en internationaal beleid
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
Facilitaire zaken Reserve overlopende uitgaven Reserve overlopende uitgaven Reserve overlopende uitgaven Reserve overlopende uitgaven Reserve overlopende uitgaven Reserve nieuw beleid - B 2023 Egalisatiereserve weerstandsvermogen -winsten Grex Aanpassing omslag rente Verzachting maatregelen hervormingsagenda Jeugd
Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen
Overhead Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Overige baten en lasten Overige baten en lasten
de baten worden gestort in de reserve parkeren zie last onderhoud speeltoestellen zie last parkeren zie last huishoudelijk afval zie lasten bodemsaneringen zie lasten geluidsaneringen zie last ecologie - opstellen biodiversiteit zie last ecologie - opstellen biodiversiteit tgv reserve onderhoud milieucentrum tgv egalisatiereserve vastgoed milieucentrum tgv specifieke weerstandsreserve zie last diverse panden winsten grondexploitatie (B2022) winsten grondexploitatie (B2022) tgv res planm onderhoud kernbezit winsten grondexploitatie (B2022) zie last gebiedsontwikkeling de Kien
50.000
75.000 30.000 112.466 0
zie last vroegsignalering zie last integrale jongeren aanpak, onderwijs + arbeidsmarkt zie last onderhoud kunstgrasveld zie lasten stichting vangnet zie last onvoorwaardelijk wonen vh Skaeve
200.000
0
Huse
0 461
32.500 30.056 10.600
32.500 30.657 10.600
60.000
60.000
60.000
100.000 72.000
0
zie lasten jeugdhulp topsegment raadsvoorstel 2017-000252 tgv reserve theatertechniek Mimik tgv reserve deventer geschiedenis in beeld zie last continuering shelter city zie last vervolg toekomstbestendig bedrijventerrein tgv reserve huisvesting gem. apparaat zie last procesanalist zie last backoffice belastingsysteem zie last kosten woon - werkverkeer zie last DOWR-I hardware en software zie last datagestuurd werken
10.000 500.000 60.000 102.500 227.108 25.000 181.000 1.274.000 212.669 590.000 4.138.163 1.306.000
B2023
616.000 4.392.332
Programmabegroting 2025 - 2028 | Gemeente Deventer | 5
tgv reserve MO-BW zie last housing first regionaal zie last beschermd wonen zie last proj.leider zwerfjongeren zie last nieuwkomers tgv specifieke weerstandsreserve
4.314.174
4.728.174
Aanpassing omslagrente
Onderwerp
Programma
Taakveld omschrijving
Rente resultaat Generieke weerstandsreserve - nieuw beleid Generieke weerstandsreserve - Knecht Drenth Generieke weerstandsreserve - aanpassing renteomslag Generieke weerstandsreserve - VJN 2021 Generieke weerstandsreserve - onvoorzien Generieke weerstandsreserve - VJN 2023 Generieke weerstandsreserve - VJN 2023 Generieke weerstandsreserve - VJN 2023 Generieke weerstandsreserve - VJN 2023 Generieke weerstandsreserve - uitkomst VJN 2023
Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen
Overige baten en lasten Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
Generieke weerstandsreserve - uitkomst B 2024
Algemene dekkingsmiddelen
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
Generieke weerstandsreserve Generieke weerstandreserve - uitkomst B 2025 Reserve overlopende uitgaven Reserve nieuw beleid
Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen
Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks) Mutat. reserves (NB alleen rechtstreeks)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
25.825 100.000 10.152 1.047.986 334.000 221.000 1.000.000 15.000 700.000 4.000.000
25.826 100.000 9.954 1.047.995 0 0 1.000.000 15.000
25.826
25.826
Bron
Renteresultaat VJN2021
9.954 1.040.444 0 0
zie baten fonds Knecht Drenth
0 1.050.397
zie lasten herinrichting triple b pleinen zie lasten boomkroonmonitor zie lasten nota kapitaalgoederen zie lasten verduurzaming vastgoed VJN2023
54.727
Begrotingssaldo wordt geput uit de generieke weerstandsreserve zie last ratio <1
358.292 370.000 10.639.000 2.000.000 2.245.000
Toelichting
1.438.300 zie last regiodeal pg 12 stelpost B2022
Totaal Baten
44.361.054
16.943.854
13.043.422
12.647.482
Saldo
16.728.814
5.718.250
2.143.273
2.137.000
Programmabegroting 2025 - 2028 | Gemeente Deventer | 6