2024-554 Raadsvoorstel Begroting 2025 Sallcon en jaarrekeningen 2023 Sallcon en KonnecteD

RAADSVOORSTEL Onderwerp

:

Portefeuillehouder Voorstelnummer Datum B en W besluit Team

: : : :

Begroting 2025 Sallcon GR en jaarrekeningen 2023 Sallcon GR en KonnecteD BV Wethouder Elferink, 2024-554 18-06-2024 DEV-FC

Inleiding Op 5 juni 2024 heeft het bestuur van Sallcon GR de ontwerp begroting 2025 voorlopig vastgesteld. De gemeenteraden van Olst-Wijhe en Deventer krijgen de mogelijkheid daarover zienswijzen in te dienen. Daarna stelt het bestuur van de bedrijfsvoeringorganisatie Sallcon GR de ontwerpbegroting 2025 definitief vast en wordt deze bij Gedeputeerde Staten (GS) van de provincie Overijssel aangeleverd. Volgens de Wet gemeenschappelijke regelingen moet de vastgestelde begroting 2025 vóór 15 september 2024 (wettelijk uiterste aanleverdatum) bij GS van Overijssel worden ingediend. Op 5 juni 2024 hebben het bestuur van Sallcon GR en de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (Ava) van KonnecteD BV de jaarrekening 2023 van respectievelijk Sallcon GR en KonnecteD BV vastgesteld. ter informatie zijn deze jaarrekeningen 2023 bijgevoegd.

Raadsvoorstel 1. Kennis te nemen van de concept begroting 2025 van de gemeenschappelijke regeling Sallcon (Sallcon GR) 2. Geen zienswijze in te dienen op de concept begroting 2025 van de gemeenschappelijke regeling Sallcon (Sallcon GR)

Kern raadsvoorstel Het bestuur van Sallcon GR heeft de ontwerpbegroting 2025 "voorlopig" vastgesteld. De gemeenteraden van Olst-Wijhe en Deventer krijgen de mogelijkheid daarover zienswijzen in te dienen. Daarna stelt het bestuur van de bedrijfsvoeringorganisatie Sallcon GR de ontwerpbegroting 2025 definitief vast en wordt deze bij Gedeputeerde Staten (GS) van de provincie Overijssel aangeleverd. Voorstel vanuit het college is geen zienswijze op de ontwerp begroting 2025 van Sallcon GR in te dienen. De jaarrekeningen 2023 van Sallcon GR en KonnecteD BV worden ter kennisname aan de gemeenteraad gebracht.

Beoogd resultaat Beoogd resultaat is de vaststelling van de ontwerp begroting 2025 Sallcon GR.

Kader Kaders zijn: -

Wet gemeenschappelijke regelingen

-

Gemeenschappelijke regeling bedrijfsvoeringorganisatie Sallcon.

-

Statuten KonnecteD BV

-

Juridische structuur Sallcon/KonnecteD.

-

Begroting 2024 Sallcon GR

Ondernemingsplan 2020-2024 en het transformatieplan van KonnecteD BV. In die kaders is onder andere het volgende geregeld: * Deelnemers in Sallcon GR zijn de gemeente Deventer en de gemeente Olst-Wijhe (ieder voor 50%). Het financieel belang van Deventer in Sallcon GR is 90% en Olst-Wijhe 10%. * Sallcon GR is 100% aandeelhouder van KonnecteD BV, waarbinnen de bedrijfsactiviteiten van Sallcon GR zijn ondergebracht. KonnecteD BV heeft 100% deelneming in Re-integratiebedrijf Dynamo BV (waarbinnen personeel van KonnecteD is ondergebracht) en 50% deelname in Het Groenbedrijf BV (HGB). De gemeente Deventer heeft ook een deelname van 50% in HGB. * Het vaststellen van de begroting van Sallcon GR gebeurt in twee fasen. De eerste fase is in het voorjaar van 2024. Hierin wordt volgens de Wet GR een begroting 2025 op hoofdlijnen vastgesteld. De tweede fase is in het najaar van 2024. Hierin besluit het bestuur van Sallcon GR over een eerste begrotingswijziging 2025. De begroting 2025 wordt dan onder andere aangepast op de actuele rijksbijdrage Wsw. Deze wordt bekendgemaakt in de septembercirculaire van 2024. * In het najaar van 2024 wordt ook de begroting 2025 voor KonnecteD BV vastgesteld. De begrotingswijziging van Sallcon GR wordt dan voor zienswijze voorgelegd aan de gemeenteraad.

Omdat Sallcon GR de uitvoering van haar bedrijfsactiviteiten volledig in KonnecteD BV heeft belegd gaat de aandacht vooral naar de begroting 2025 van KonnecteD BV uit.

Argumenten ten behoeve van de raad Ontwerp begroting Sallcon GR 2025 De ontwerp begroting 2025 van Sallcon GR is een begroting op hoofdlijnen. De GR schuift al haar baten en lasten een op een door naar de BV omdat alle bedrijfsactiviteiten in KonnecteD BV zijn belegd. Het budgettair resultaat van de GR is daarmee nagenoeg nihil. In de begroting staan (financiële) uitgangspunten over de rijksvergoeding Wsw, aantal Wsw’ers in dienst van de GR, de loonkosten en de uitvoeringskosten.

Jaarbericht KonnecteD BV 2023 (ter informatie). Begroot was een resultaat van -/- € 1.965 mln. De realisatie is -/- € 1.544 mln. Het voordelig verschil wordt met name gerealiseerd door lagere energiekosten en onderschrijding van de post onderhoud. Zie voor nadere toelichtingen de Jaarrekening. Het negatief resultaat wordt ten laste gebracht van de Algemene Reserve van KonnecteD BV. Het eigen vermogen bedraagt na verwerking van het resultaat € 4 mln. (afgerond) en de Algemene Reserve van KonnecteD heeft een stand van -/- €80.000. In het jaarbericht worden de verwachtingen voor 2024 vermeld. KonnecteD verwacht een resultaat van -/- € 1,975 mln. Het begrote negatieve resultaat 2024 kan nog wel door KonnecteD worden gedragen, maar meerjarig niet. Zie voor nadere informatie ook de voorjaarsnota 2024 en het raadsvoorstel van 9 april 2024 (2024-320), met raadsbesluit van 8 mei 2024, waarin informatie over de

begroting 2024 van KonnecteD BV. Voor het financieel meerjarig perspectief is de besluitvorming in het najaar van 2024 van beide gemeenten over een te kiezen toekomstscenario bepalend en daarmee ook voor de (mogelijk) meerjarige financiële consequenties voor de beide gemeenten.

Jaarrekening 2023 Sallcon GR (ter informatie). Het resultaat over 2022 is -/- € 42.000 en wordt vooral veroorzaakt door hogere bedrijfskosten zoals accountantskosten en bankkosten. Het resultaat wordt ten laste van de Algemene Reserve gebracht.

Betrokken partijen en participatie De accountant heeft over de jaarrekeningen 2023 (GR en BV) goedkeurende verklaringen afgegeven.

Financiële consequenties Het negatieve resultaat over 2023 van zowel Sallcon GR als KonnecteD BV wordt ten laste gebracht van de Algemene Reserve van respectievelijk Sallcon GR en KonnecteD BV.

Betrokkenheid raad Volgens de Wet GR moeten begrotingen maar ook begrotingswijzigingen van GR-en aan gemeenteraden worden voorgelegd om de mogelijkheid te bieden een zienswijze in te dienen. De gemeenteraad voor te stellen geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2025 van Sallcon GR. Het college stelt voor geen zienswijze in te dienen. Als zowel de gemeenteraad van Olst-Wijhe als van Deventer aangeven geen zienswijze in te willen dienen dan kan het bestuur van GR Sallcon overgaan tot definitieve vaststelling. De beide jaarrekeningen 2023 worden ter kennisname gebracht aan de gemeenteraad.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

J.P. Wassens

R.C. König