2024-492 Raadsvoorstel Voorjaarsnota 2024

RAADSVOORSTEL Onderwerp Portefeuillehouder Voorstelnummer Datum B en W besluit Team

: : : : :

Voorjaarsnota 2024 Wethouder Elferink, 2024-492 4-06-2024 DEV-FC

Inleiding De voorjaarsnota is het startdocument van de planning- en controlcyclus voor het komende begrotingsjaar 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 De voorjaarsnota gaat allereerst in op de ontwikkeling van de financiële positie van de gemeente. Daarnaast geeft de voorjaarsnota het financiële beeld weer op basis van de autonome ontwikkelingen, knelpunten en nieuwe ontwikkelingen. Voor een aantal knelpunten, de zg. urgente opgaven zien wij dat nu ingrijpen vereist is. In de begroting 2024 hebben wij al voor een aantal onderwerpen aangegeven dat deze een toekomstig beroep gaan doen op onze structurele middelen, bijvoorbeeld onderwijshuisvesting en de nota kapitaalgoederen. Deze onderdelen hebben wij wederom opgenomen. De heroverwegingen worden behandeld en tot slot de voorstellen nieuw beleid. De voorjaarsnota is het instrument waarmee de raad de koers kan bepalen en biedt het inhoudelijke en financiele kader voor de vertaling en uitwerking in de komende programmabegroting. In de voorjaarsnota is de meicirculaire 2024 niet verwerkt.

Raadsvoorstel 1. De programmabegroting 2025-2028 te wijzigen met betrekking tot de autonome ontwikkelingen in paragraaf 3.2 2. De programmabegroting 2025-2028 te wijzigen op basis van de genoemde knelpunten en heroverweging zoals opgenomen in paragraaf 3.4-3.6 3. Akkoord te gaan met de beleidsvoornemens paragraaf 3.7 en de programmabegroting 2025-2028 hiervoor te wijzigen 4. Een reserve Hervormingsagenda Jeugd aan te wenden €985.000 (2025) en €321.000 (2026) 5. Een storting van €1.030.000 aan de specifieke weerstandsreserve t.l.v. de generieke weerstandsreserve en hiervoor de programmabegroting 2024 te wijzigen 6. In te stemmen met de strategische investeringsagenda als financieel instrument en hiervoor een reserve Groei van Deventer in te stellen 7. Bij de begroting te komen met een structureel sluitende meerjarenbegroting

Kern raadsvoorstel Het doel van de voorjaarsnota 2024 is om een gedegen kader af te geven voor de begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2028.

Beoogd resultaat In de voorjaarsnota geeft het college aan hoe zij hun ambities vanuit het akkoord " te plaatsen in context van de uitvoering en het actueel financieel kader. Het beoogde resultaat is de voorjaarsnota 2024 op 12 juli door de raad vast te lasten stellen. De vaststelling van de voorjaarsnota door de raad, houdt in dat de raad akkoord gaat met : - de aanpassing van de begroting 2025 -2028 op basis van de genoemde autonome ontwikkelingen zoals opgenomen in paragraaf 3.2 - de aanpassing van de begroting 2025-2028 op basis van de genoemde knelpunten en heroverweging zoals opgenomen in paragraaf 3.4-3.6

- akkoord te gaan met de nieuwe beleidsvoornemens (paragraaf 3.7) en de programmabegroting 2025-2028 hiervoor te wijzigen; - de aanwending van de reserve hervormingsagenda Jeugd voor €985.000 (2025) en €321.000 (2026) voor het project van Wieg tot Werk; - een toevoeging van €1.030.000 aan de specifieke weerstandsreserve t.l.v. de generieke weerstandsreserve; - het hanteren van een strategische investeringsagenda als financieel instrument en hiervoor een reserve groei van Deventer voor in te stellen. - bij de begroting een structureel sluitende meerjarenbegroting te presenteren.

Kader Het kader wordt gevormd door de financiële verordening.

Argumenten ten behoeve van de raad * De voorjaarsnota is het startpunt van de jaarlijkse planning- en control cyclus voor het nieuwe jaar. Na vaststelling van deze voorjaarsnota wordt de cyclus vervolgd met het opstellen van de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028. * Met de strategische investeringsagenda ontstaat er inzicht en overzicht in de toekomstige investeringsvraag van grote investeringen op de korte en (middel)lange termijn

Betrokken partijen en participatie Financiële consequenties In november 2023 is de begroting 20234 vastgesteld. Na het vaststellen van deze begroting is de uitkomst van de begroting gewijzigd op basis van de nieuw autonome ontwikkelingen die gemeld zijn in de kwartaalrapportages en de kaderbrief. Bij de kaderbrief besluit de raad niet tot het aanpassen van de begroting. Na publicatie van de kaderbrief van de gemeente Deventer heeft het kabinet in haar voorjaarsnota eind april maatregelen aangekondigd om de opschalingskorting voor gemeenten te schrappen. Dit heeft een positief effect op de omvang van de algemene uitkering. Echter gemeenten betalen hiervoor een forse prijs. In 2025 en 2026 wordt de nieuwe financieringssystematiek vervroegd ingevoerd. Dit heeft een enorm negatief effect ca. € 5,6 miljoen op de algemene uitkering voor 2025 en zorgt dat wij een beroep moeten doen op onze generieke weerstandsreserve. De details van deze maatregelen worden door het Rijk uitgewerkt in de meicirculaire 2024. Een exacte berekening van de uitkomst van de meicirculaire (28 mei gepubliceerd) moet nog plaatsvinden en maakt nog geen onderdeel uit van de voorjaarsnota van Deventer. Echter wel van belang om rekening mee te houden. In deze voorjaarsnota komen veel onderdelen samen, de autonome ontwikkelingen, knelpunten en heroverwegingen.

Een aantal onderwerpen kunnen niet wachten omdat dit de groei van Deventer belemmerd, waaronder de netcongestie, onderwijshuisvesting. Maar niet alles kan en niet alles kan tegelijk ook vanwege de beschikbare capaciteit daarom wordt een temporisering voorgesteld in de nota kapitaalgoederen. De opgaven nemen toe ook in relatie tot de financiën. We blijven doorbouwen aan Deventer. In deze Voorjaarsnota doen we u een voorstel om maatregelen te treffen om ook te kunnen blijven doorbouwen. We zien ons helaas ook genoodzaakt om de OZB opbrengsten licht te verhogen met 6% (eenmalig) in 2025 i.p.v. 3% en de jaren vanaf 2026 weer de gangbare 3% te hanteren. Bij de voorjaarsnota wordt de benodigde specifieke weerstandscapaciteit herrekend. Met name de netcongestie zorgt ervoor dat ons risicoprofiel toeneemt. De risico's zijn bij de jaarrekening 2023 en nu in de voorjaarsnota

gestegen, ook ten opzichte van de meerjarige trend. De weerstandsratio is vastgesteld op norm 1, na de herrekening is de ratio 0.95. Dit betekent dat de beschikbare weerstandscapaciteit lager is dan de benodigde weerstandscapaciteit. Er is onvoldoende weerstandsvermogen om volledig de gevolgen van het optreden van risico’s financieel op te vangen. Daarvoor is het nodig de specifieke weerstandsreserve (vanuit de generieke weerstandsreserve) aan te vullen met € 1.030.000. Bij de behandeling van de optimalisatie van de planning en controlcyclus heeft uw raad gevraagd om een nadere concretisering van de strategische investeringsagenda en een uitwerking van de reserve "groei van Deventer" gevraagd. In deze voorjaarsnota hebben wij het afwegingskader verder geconcretiseerd en de agenda met de investeringsvragen gevuld. De voorportaallijst uit de begroting 2024 hebben wij gesplitst in onderdelen die op de voorportaal blijven staan en onderdelen die verhuizen kunnen naar de investeringsagenda. Het totaalbeeld van de investeringsagenda is nog niet afgerond, nog niet alles is op geld gezet. Bij de begroting wordt de opzet verder aangevuld en vragen wij de raad om verdere prioritering en fasering. De Raad heeft de beslissingsbevoegdheid bij het inrichten van de financiële kaders van de investeringsagenda.

Voor de uitname van middelen uit de reserve groei van Deventer geldt in elk geval dat de raad het finale besluit neemt en het krediet voor voor de investeringen expliciet dient goed te keuren. Wij vragen de raad bij de voorjaarsnota om in te stemmen met het financiële instrument strategische investeringsagenda en het instellen van de reserve groei van de stad.

Betrokkenheid raad De raadstafel is op 3 juli en op 10 juli de besluitvorming.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

J.P. Wassens

R.C. König