2024-436 Raadsvoorstel Ontwerpbegrotingswijzing 2024 en ontwerpbegroting 2025 OD IJsselland

RAADSVOORSTEL Onderwerp

:

Portefeuillehouder Voorstelnummer Datum B en W besluit Team

: : : :

Ontwerpbegrotingswijziging 2024 en ontwerpbegroting 2025 OD IJsselland Burgemeester, 2024-436 29-05-2024 DEV-TZ

Inleiding Op grond van de Wet Gemeenschappelijke regelingen moet voordat een begrotingswijziging en een begroting worden vastgesteld deze worden voorgelegd aan Raden en Staten om hen in de gelegenheid te stellen eventueel een zienswijze in te dienen. In dit kader heeft de Omgevingsdienst IJsselland de ontwerpbegrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025 aangeboden, om Raden en Staten in de gelegenheid te stellen een zienswijze in te dienen. Jaarrekening 2023 Ter informatie wordt de jaarrekening 2023 aangeboden. In de jaarrekening 2023 legt de Omgevingsdienst IJsselland verantwoording af over het gevoerde financiële beleid en de prestaties die voor de beschikbare middelen zijn geleverd in 2023. Er is nog geen controle-verklaring van de accountant opgenomen bij de jaarstukken 2023. Dit is een gevolg van het feit dat de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants een nadere uitwerking voorbereidt. Die uitwerking gaat in op de verantwoording en accountantscontrole ten aanzien van de rechtmatigheid van baten en lasten en balansmutaties in de jaarrekening 2023 bij decentrale overheden. Het advies van de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants aan de controlerend accountants is om te wachten op deze nadere uitwerking. Dit advies wordt opgevolgd.

Raadsvoorstel 1. In te stemmen met de ontwerpbegrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025 Omgevingsdienst IJsselland 2. De financiële uitkomsten voor de gemeente Deventer te betrekken bij de tweede kwartaalrapportage 2024 en begroting 2025 3. Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025 Omgevingsdienst IJsselland

Kern raadsvoorstel De Omgevingsdienst IJsselland heeft de ontwerpbegrotingswijziging 2024 en ontwerpbegroting 2025 naar de raden en staten gestuurd van de deelnemers GR Omgevingsdienst IJsselland. De betreffende raden en staten worden in gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen. Het college stelt uw raad voor om geen zienswijze in te dienen. De ontwerpbegroting 2025 is gebaseerd op de uitgangspunten die zijn beschreven in Spoor 3 van het Programma Samen Toekomstbestendig en in relatie tot de vastgestelde kaderbrief 2025. Daarnaast heeft het college bij de Omgevingsdienst IJsselland aandacht gevraagd voor de fluctuaties in tussentijdse gerapporteerde resultaten. Dit om te voorkomen dat uw Raad via kwartaalrapportages onjuist wordt geïnformeerd en er onterecht middelen worden aangevraagd. Ontwerpbegrotingswijziging 2024 In het vroege voorjaar van 2023 is de begroting 2024 opgesteld, met als basis hiervoor de uitgangspunten die zijn bepaald in spoor 1 van het programma Samen Toekomstbestendig. Eind 2023 heeft de secretaris-directeur van de Omgevingsdienst IJsselland in opdracht van het dagelijks bestuur een analyse van de organisatie gepresenteerd

aan het algemeen bestuur. Deze analyse heeft plaatsgevonden aan de hand van het zogenaamde 7S-model. De analyse tezamen met de maatschappelijke ontwikkelingen hebben geleid tot het voorstel de begroting 2024 te wijzigen, zodat de Omgevingsdienst IJsselland in staat is om de interne organisatie op orde te brengen. De wijziging leidt tot een verhoging van de bijdrage aan Gemeenschappelijke Regeling OD IJsselland waarvoor het programma bij de tweede kwartaalrapportage 2024 met een dekkingsvoorstel komt. Ontwerpbegroting 2025 De ontwerpbegroting 2025 definieert de belangrijkste doelstellingen en acties die Omgevingsdienst IJsselland wil realiseren in het jaar 2025. De ontwerpbegroting 2025 gaat in op het landelijke programma op het gebied van het Interbestuurlijk programma - vergunningen, toezicht en handhaving. Naar verwachting zal dit landelijke programma aanzienlijke impact hebben op de ontwikkeling van de omgevingsdienst. Het doel is om de dienstverlening verder door te ontwikkelen, efficiënter te werken en te blijven anticiperen op toekomstige maatschappelijke ontwikkelingen. Om een betrouwbare en voorspelbare organisatie te zijn, wordt beoogd de taken en verantwoordelijkheden op een efficiënte en effectieve manier uit te voeren.

Omgevingsdienst IJsselland heeft kwaliteit continu voor ogen door te blijven leren en verbeteren, zodat optimaal ingespeeld kan worden op veranderende omstandigheden en nieuwe uitdagingen. Dit betekent dat geïnvesteerd wordt in de ontwikkeling van haar medewerkers en het versterken van de samenwerkingsverbanden.

Beoogd resultaat Het vaststellen van de begrotingswijziging 2024 en de (meerjaren) begroting 2025 Omgevingsdienst IJsselland.

Kader Gemeentewet, Wet gemeenschappelijke regelingen en GR Omgevingsdienst IJsselland.

Argumenten ten behoeve van de raad Ontwerpbegrotingswijziging 2024 en ontwerpbegroting 2025 Het college stelt uw raad voor om geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025. Bij de Omgevingsdienst IJsselland is door het college aandacht gevraagd voor de fluctuaties in tussentijdse gerapporteerde resultaten. Dit om te voorkomen dat uw Raad via kwartaalrapportages onjuist wordt geïnformeerd en er onterecht middelen worden aangevraagd. De ontwerpbegroting 2025 is gebaseerd op de uitgangspunten die zijn beschreven in Spoor 3 van het Programma Samen Toekomstbestendig en in relatie tot de vastgestelde kaderbrief 2025. Onderstaand treft uw Raad respectievelijk voor de Ontwerpbegrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025 de belangrijkste wijzigingen/aanpassingen aan. Ontwerpbegrotingswijziging 2024 De Omgevingsdienst IJsselland heeft, net als de aan de GR deelnemende gemeenten en provincie, te maken met allerlei ontwikkelingen die invloed hebben op het werk en de organisatie. De focus van de Omgevingsdienst IJsselland is te komen tot een stabiele en goed functionerende organisatie die in control is, rust uitstraalt en voorspelbaar en stabiel is. Om dit te kunnen realiseren moeten er strategische keuzes worden gemaakt.

Belangrijke ontwikkelingen die daar sinds eind 2023 zijn bijgekomen zijn de inwerkingtreding van de Omgevingswet en de komst van landelijke eisen aan de robuustheidseis van omgevingsdiensten. Zowel de strategische keuzes als de ontwikkelingen hebben financiële consequenties voor de Omgevingsdienst IJsselland die bij het opstellen van de begroting 2024 nog niet te voorzien waren en waarvoor nu alsnog wordt gevraagd om middelen beschikbaar te stellen. Het betreft de volgende wijzigingen/aanpassingen ten opzichte van de vastgestelde begroting 2024 Omgevingsdienst IJsselland: * Organisatieontwikkeling; De ontwikkeling van Omgevingsdienst IJsselland vraagt om strategische keuzes, om deze aan de hand van een visie op de toekomst door te kunnen vertalen in plannen en activiteiten. Zowel de interne Omgevingsdienst IJsselland medewerkers, als de ambtelijke opdrachtgevers hebben aangegeven verbinding te willen blijven houden bij deze ontwikkelingen. De verwachting is dat hiervoor begeleidingskosten moeten worden gemaakt die in deze ontwerpbegrotingswijziging 2024 zijn opgenomen. * Programma Samen Toekomst Bestendig; In 2021 is het Programma Samen toekomstbestendig ingezet dat zich richt op de doorontwikkeling van de Omgevingsdienst IJsselland.

De landelijke aandacht voor de versterking van het Vergunningen-Toezicht-Handhaving-stelsel en de hieraan gekoppelde eisen robuustheidseis omgevingsdiensten sluiten aan bij deze beweging. Het Programma Samen toekomst bestendig is nog onvoldoende geïmplementeerd en geborgd. Aan dit programma was geen manager verbonden. Dit blijkt wel nodig te zijn om het Programma te implementeren en borgen. Hiervoor worden nu middelen gevraagd. * Interbestuurlijk programma Vergunningen Toezicht en Handhaving; Een schattingspost voor externe kosten voor een adviseur en interne kosten voor zaalhuur en interne ondersteuning voor dit proces. Wellicht dat hiervoor financiering vanuit het rijk beschikbaar wordt gesteld, dan komt deze post te vervallen. * Kwartiermaker; Een goede taakuitvoering behoeft een organisatie die in control is. Een verbeterde P&C-cyclus kan de concernsturing verstevigen, met als doel tijdige, volledige en betrouwbare rapportages. Daarnaast is het van belang te kunnen sturen op personeelskosten. Hiervoor wordt een kwartiermaker aangesteld. * Interim secretaris-directeur; Meerkosten interim secretaris-directeur zijn niet opgenomen in begroting 2024. In de ontwerpbegrotingswijziging wordt dit alsnog opgenomen.

* MT-manager; Om verbinding te blijven houden met de ontwikkelingen rond het Interbestuurlijk programma Vergunningen Toezicht en Handhaving in relatie tot de organisatieontwikkelingen binnen de Omgevingsdienst IJsselland zijn voor deze functie extra middelen opgenomen in de begrotingswijziging. * Juridische kosten; De verwachting is dat er ook in 2024 extra kosten moeten worden gemaakt voor juridische ondersteuning in het arbeidsproces met een oud-werknemer. Deze kosten waren nog niet begroot. * Omgevingswet; In 2024 worden nog kosten gemaakt ter afwikkeling van de implementatie Omgevingswet die niet in de oorspronkelijke begroting zijn opgenomen. Voorgesteld wordt om op bovenstaand genoemde onderdelen de begroting 2024 te wijzigen, zodat de Omgevingsdienst IJsselland in staat is om de interne organisatie op orde te brengen. Naast de Omgevingsdienst IJsselland wordt in de ontwerpbegrotingswijziging 2024 ook een wijziging voorgesteld voor IJVI-beheer en -ontwikkelingen. IJVI is het IJssellandse Vergunningen toezicht en handhaving Informatiesysteem dat door alle partners in IJsselland wordt gebruikt om informatie te delen en waarmee processen van vergunningverlening, toezicht en handhaving worden uitgevoerd.

* IJVI-beheer; incidentele wijzigingen voor doorbelaste loonkosten en OLO-koppelingen en structurele wijzigingen voor personeelsformatie, licentiekosten, afschrijvingskosten en aandeel Omgevingsdienst IJsselland in IJVI-beheer * IJVI-ontwikkelingen; alleen incidentele wijzigingen met betrekking tot loonkosten inhuur, aanschaf en implementatie software en aandeel Omgevingsdienst IJsselland in IJVI-ontwikkeling. Ontwerpbegroting 2025 De ontwerpbegroting 2025 geeft de belangrijkste doelstellingen en acties weer die de Omgevingsdienst IJsselland in het jaar 2025 wil realiseren. Een jaar waarin het landelijke programma op het gebied van Interbestuurlijk programma Vergunningen Toezicht en Handhaving naar verwachting impact zal hebben op de (door)ontwikkelingen van de Omgevingsdienst IJsselland. Met de doorontwikkeling ontstaat ook de behoefte aan verbeterde sturing en wordt ingezet op het bereiken van meer strategische ontwikkelkracht en het versterken van aansturing en uitvoering van maatschappelijke opgaven. Er is sprake van toenemende maatschappelijke aandacht voor milieuthema's en veiligheid, leefbaarheid, duurzaamheid en gezondheid. Deze ontwikkelingen hebben invloed op de ontwerpbegroting 2025 Omgevingsdienst IJsselland. De belangrijkste issues in de ontwerpbegroting 2025 Omgevingsdienst IJsselland betreffen: * Een loon- en prijsindexatie van respectievelijk 4,4% en 2,2%.

* Een incidentele post voor organisatieontwikkeling. * Kosten voor programmamanagement Programma Samen Toekomstbestendig. * Het budget voor toezicht Energie en Duurzaamheid wordt opgehoogd met het loonindexatiepercentage. Ten behoeve van extra capaciteit toezicht en handhaving energiebesparingsplicht stelt het Rijk voor de jaren 2022 - 2026 extra middelen beschikbaar. Dit doet zij met een eenmalige specifieke uitkering (SPUK). Deze SPUK- gelden worden net als in 2024 ingezet om extra inzet te plegen voor toezicht en handhaving op de energiebesparingsplicht. * Budget Omgevingstafel wordt loonindexatie toegepast. Onderdeel van de ontwerpbegroting 2025 zijn ook de kosten voor IJVI-beheer en -ontwikkelingen. Voor IJVI-beheer worden de indexaties toegepast. Voor IJVI-ontwikkeling wordt €75.000,- in de begroting opgenomen. De wijzigingen zoals opgenomen in de ontwerpbegroting 2025 leiden tot een geringe verhoging ten opzichte van de herziene begroting 2024. Voor Deventer houdt dit in dat op basis van de ontwerpbegroting 2025 de bijdrage aan de GR Omgevingsdienst IJsselland in 2025 op €2.051.055,- wordt begroot. Dit is inclusief kosten voor Energie en duurzaamheid, omgevingstafel en IJVI. Voor een meer inhoudelijke onderbouwing van de ontwerpbegrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025 wordt verwezen naar de documenten in de bijlage.

Betrokken partijen en participatie De 11 gemeenten en provincie Overijssel die deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst IJsselland zijn betrokken. Aan de Raden en Staten van de deelnemers wordt de gelegenheid geboden om eventueel een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegrotingswijziging 2024 en ontwerpbegroting 2025.

Financiële consequenties Door de Omgevingsdienst IJsselland wordt voorgesteld om de totale begroting 2024 incidenteel te verhogen met €963.708 en structureel met €149.632. Het aandeel voor de gemeente Deventer hierin bedraagt €159.983; €37.110 structureel en €122.873 incidenteel. In afwachting van de definitieve jaarrekening 2023 verwachten we een tekort van circa €125.000 binnen het financiële kader binnen programma Milieu en Duurzaamheid. Bij de tweede kwartaalrapportage 2024 komt het

programma met een dekkingsvoorstel voor dit tekort. De financiële uitkomsten van de gedane voorstellen uit de ontwerpbegroting 2025 en het aandeel voor de gemeente Deventer hierin worden betrokken bij het opstellen van de gemeentelijke begroting 2025.

Betrokkenheid raad Gebruik is dat het college een standpunt bepaalt over het indienen van een zienswijze ten aanzien van ontwerpbegrotingswijzigingen en ontwerpbegrotingen bij GRen. Uw Raad bepaalt vervolgens of u het standpunt van het college volgt of dat u een ander standpunt inneemt.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

J.P. Wassens

R.C. König