2023-523 Raadsvoorstel Voorjaarsnota 2023 gemeente Deventer

RAADSVOORSTEL Onderwerp Portefeuillehouder Voorstelnummer Datum B en W besluit Team

: : : : :

Voorjaarsnota 2023 Wethouder Elferink, 2023-523 6-06-2023 DEV-FC

Inleiding De voorjaarsnota is het startdocument van de planning- en controlcyclus voor het komende begrotingsjaar 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 De voorjaarsnota gaat allereerst in op de ontwikkeling van de financiële positie van de gemeente. Daarnaast geeft het financiële beeld weer op basis van de autonome ontwikkelingen en de nieuwe beleidsvoornemens. De beleidsvoornemens volgen uit de ambities uit het bestuursakkoord Dichtbij, Betrokken en Bevlogen aan. In de voorjaarsnota willen we verder bouwen aan deze ambities.

Raadsvoorstel 1. De programmabegroting 2024-2027 te wijzigen met betrekking tot de autonome ontwikkelingen; 2. Akkoord te gaan met de nieuwe beleidsvoornemens en de programmabegroting 2024-2027 hiervoor te wijzigen; 3. De reserve Hervormingsagenda Jeugd in te stellen en hier het voordelige saldo €901.000 (2024) en €1.360.000 (2025) in te storten; 4. Een storting van €1.165.000 aan de specifieke weerstandsreserve t.l.v. de generieke weerstandsreserve en hiervoor de programmabegroting 2023 te wijzigen.

Kern raadsvoorstel Het doel van de voorjaarsnota 2023 is om een gedegen kader af te geven voor de begroting 2024 en de meerjarenbegroting 2025-2027.

Beoogd resultaat Het beoogde resultaat is de voorjaarsnota 2023 op 12 juli door de raad vast te lasten stellen. De vaststelling van de voorjaarsnota door de raad, houdt in dat de raad akkoord gaat met : - de aanpassing van de begroting 2023-2027 op basis van de genoemde autonome ontwikkelingen zoals opgenomen in het hoofdstuk "uitkomst begroting na autonome ontwikkelingen"; - de nieuwe beleidsvoornemens en de programmabegroting 2024-2027 hiervoor te wijzigen; - de instelling van de reserve hervormingsagenda Jeugd en hier het voordelige saldo €901.000 (2024) en €1.360.000 (2025) in te storten; - een toevoeging van €1.165.000 aan de specifieke weerstandsreserve t.l.v. de generieke weerstandsreserve, en hiervoor de programmabegroting 2023 te wijzigen.

Kader Het kader wordt gevormd door de Financiële verordening.

Argumenten ten behoeve van de raad De voorjaarsnota is het startpunt van de jaarlijkse planning- en control cyclus voor het nieuwe jaar. Na vaststelling van deze voorjaarsnota wordt de cyclus vervolgd met het opstellen van de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027.

Betrokken partijen en participatie Financiële consequenties In november 2022 is de begroting 2023 vastgesteld. Na het vaststellen van deze begroting is de uitkomst van de begroting gewijzigd op basis van de nieuw

autonome ontwikkelingen die gemeld zijn in de kwartaalrapportages en de kaderbrief. Bij de kaderbrief besluit de raad niet tot het aanpassen van de begroting. Na publicatie van de kaderbrief van de gemeente Deventer heeft het kabinet in haar voorjaarsnota eind april maatregelen aangekondigd met een positieve invloed op de omvang van het gemeentefonds voor het jaar 2027 en verder. In deze voorjaarsnota houdt het college hier rekening mee. De details van deze maatregelen worden uitgewerkt in de meicirculaire 2023. Een exacte berekening van de uitkomst van de meicirculaire (31 mei gepubliceerd) moet nog plaatsvinden. Een eerste blik op de meicirculaire laat zien dat de 1 miljard structureel volume accres inderdaad zijn plek heeft gekregen in de meicirculaire. Het voorstel is om de (autonome) ontwikkelingen en de voorstellen nieuw beleid financieel te verwerken in de begroting 2024-2027. De Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) en staatssecretaris M. van Ooijen (VWS) hebben een financieel principeakkoord gesloten voor de Hervormingsagenda Jeugd (april 2023). VWS bezuinigt in 2024 en 2025 minder op het jeugdzorg budget voor gemeenten dan eerder aangekondigd. Dit betekent voor Deventer een eenmalig voordeel in 2024 en 2025 van resp. € 901.000 en €1.360.000. Het voorstel is deze middelen te reserveren voor het ingroei pad uit de hervormingsagenda.

Wij stellen voor om een aparte reserve Hervormingsagenda Jeugd te vormen om tegenvallers op te vangen en zo het risico rondom de hervormingsagenda hierop af te dekken. Het betreft hier de risico’s op de lokale en regionale jeugdhulp. Hiermee verwachten we een verdere extra bezuinigingstaakstelling op de gemeentebegroting te voorkomen. Bij de voorjaarsnota wordt de benodigde specifieke weerstandscapaciteit herrekend. In de grondexploitaties zijn de risico's voor bedrijventerreinen gestegen, door een nieuw risico op lagere opbrengsten Teugseweg. In de overige risico’s is het risico op de teruggave van BTW op sport opgevoerd, uit rechtszaken blijkt minder BTW subsidiabel is. Het risico op planschadevergoedingen voor het verplaatsten van de ligplaats van salonboten is komen te vervallen als gevolg van een rechtelijke uitspraak hierover. De risico's zijn bij de jaarrekening 2022 en nu in de voorjaarsnota gestegen, ook ten opzichte van de meerjarige trend. De weerstandsratio is vastgesteld op norm 1, na de herrekening is de ratio 0.94. De beschikbare weerstandscapaciteit is lager dan de benodigde weerstandscapaciteit. Dit betekent dat er onvoldoende weerstandsvermogen is om volledig de gevolgen van het optreden van risico’s financieel op te vangen. Daarvoor is het nodig de specifieke weerstandsreserve (vanuit de generieke weerstandsreserve) aan te vullen met € 1.165.000.

Betrokkenheid raad

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

M.A. Kossen

R.C. König