2023-457 Raadsvoorstel-Ontwerp begrotingswijziging 2023 en ontwerp begroting 2024 OD IJsselland

RAADSVOORSTEL Onderwerp

:

Portefeuillehouder Voorstelnummer Datum B en W besluit Team

: : : :

Ontwerp begrotingswijziging 2023 en ontwerp begroting 2024 OD IJsselland Burgemeester, 2023-457 30-05-2023 DEV-TZ

Inleiding De omgevingsdienst IJsselland heeft de resultaatbestemming 2022, de ontwerp begrotingswijziging 2023 en de ontwerp begroting 2024 aangeboden aan de raden en staten van de deelnemende gemeenten en provincie. Tevens zijn de concept-jaarrekening 2022 en het concept jaarverslag ter informatie bijgevoegd. In overeenstemming met de Wet gemeenschappelijke regelingen worden de raden en staten in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen op de resultaatbestemming, de ontwerpbegrotingswijziging en de ontwerpbegroting.

Raadsvoorstel 1. Geen zienswijze in te dienen op de resultaatbestemming 2022, de ontwerpbegrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024-2027 van de OD IJsselland

Kern raadsvoorstel De OD IJsselland heeft de resultaatbestemming 2022, de ontwerpbegrotingswijziging 2023 en ontwerpbegroting 2024 naar de raden en staten gestuurd. De raden en staten worden in gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen. Resultaatbestemming 2022 Waar de OD IJsselland bij de najaarsrapportage nog uitging van een tekort over 2022, sluit de jaarrekening met een positief saldo. Het voorstel van de OD IJsselland is echter om een hoger bedrag over te hevelen naar 2023 en deze middelen in te zetten voor met name een aantal lopende ICT-trajecten. Dit leidt tot een verhoging van de bijdrage aan Gemeenschappelijke Regeling OD IJsselland dat gedekt kan worden uit de budgetoverheveling Q4-2022 Begrotingswijziging 2023 De begroting 2023 is in het voorjaar 2022 opgesteld. De basis hiervoor vormden de uitgangspunten die zijn bepaald in spoor 1 van het programma Samen Toekomstbestendig. Daarbij is destijds aangegeven dat een aantal posten geraamd is op basis van beperkt inzicht en ervaring. Het inzicht en de ervaring is er inmiddels wel. Voor een aantal posten wordt op basis van de huidige ervaring een aanpassing voorgesteld in de ontwerpbegrotingswijziging 2023. Dit leidt tot een verhoging van de bijdrage aan Gemeenschappelijke Regeling OD IJsselland dat gedekt kan worden uit de budgetoverheveling Q4-2022 en het meerdere wordt betrokken bij Q2-2023.

Begroting 2024 De ontwerpbegroting 2024 is de tweede begroting die is opgesteld volgens de vertaling van de bestuurlijk vastgestelde uitgangspunten uit het programma Samen Toekomstbestendig. Zoals aangegeven bij de ontwerpbegrotingswijziging 2023 waren er bij het opstellen van de begroting 2023 nog onvoldoende ervaringscijfers, waardoor op onderdelen een zo goed mogelijke schatting van kosten zijn gemaakt. Inmiddels is duidelijk dat enkele posten bijgesteld moeten worden; sommige posten structureel, andere incidenteel. De wijzigingen zoals opgenomen in de begrotingswijziging 2023 hebben de grondslag gevormd voor de

begroting 2024. Dit leidt tot een verhoging van de bijdrage aan Gemeenschappelijke Regeling OD IJsselland dat wordt betrokken bij de begroting 2024 gemeente Deventer. Er wordt dan ook voorgesteld om geen gebruik te maken van de geboden gelegenheid om een zienswijze in te dienen.

Beoogd resultaat Vaststelling van de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2022, de begrotingswijziging 2023 en de programmabegroting 2024 Omgevingsdienst IJsselland.

Kader Gemeentewet, Wet gemeenschappelijke regelingen en GR Omgevingsdienst IJsselland.

Argumenten ten behoeve van de raad Jaarrekening 2022 en resultaatbestemming Waar de OD IJsselland bij najaarsbestuursrapportage nog van een tekort uitging, sluit de jaarrekening met een voordelig saldo van € 200.846,-. Het ontstaan van het voordelige saldo heeft in belangrijke mate te maken met regelgeving. Die schrijft voor dat geplande kosten die niet in het verslagjaar tot uitvoering zijn gekomen, wel mogen worden doorgeschoven naar een volgend jaar, maar pas nadat het Algemeen Bestuur daartoe heeft besloten. In totaal wordt voorgesteld om een bedrag van € 372.000,- over te hevelen naar 2023. Daarmee rekening houdend wordt het resultaat € 171.154,- negatief. Het voorstel van de OD IJsselland is om dit in 2023 te bestemmen voor: * De ontvlechting van ICT. Hiervoor is in de najaarsbestuursrapportage een PM post opgenomen. * met ingang van 2023 voert de OD IJsselland de financiële, personeels- en salarisadministratie in eigen beheer uit. Hiervoor wordt gebruik gemaakt van AFAS. De eerste fase van de invoering van AFAS is afgerond. De tweede fase van het project loopt door tot medio 2023 waarbij wordt gezorgd voor de inrichting van de overige bedrijfsvoeringsprocessen en de aansluiting op het project 'OD-digitaal'. * voor een gezonde en efficiënte werkomgeving en daardoor een lager ziekteverzuim wordt Health2Work ingehuurd.

* In het kader van de AVG moet data geanonimiseerd worden. Hiervoor wordt programmatuur aangeschaft, zodat dit allemaal effectiever en efficiënter wordt gedaan. * De basis van het bedrijfsbureau staat, maar moet nu verder vorm krijgen en zich door ontwikkelen tot een professioneel onderdeel van de OD IJsselland. * De Gemeenschappelijke Regeling moet geëvalueerd worden. Hier is in 2022 mee gestart, maar de afronding vindt plaats in 2023. * Doorontwikkeling IJVI. Door de OD IJsselland wordt voorgesteld om dit te dekken uit het rekeningresultaat 2022. Begrotingswijziging 2023 Volgens de GR stelt het bestuur van de Omgevingsdienst IJsselland de ontwerpbegrotingswijziging vast en krijgen de deelnemers aan de GR de gelegenheid om een zienswijze in te dienen. In het voorjaar van 2022 heeft de OD IJsselland de begroting 2023 opgesteld. De basis hiervoor vormden de uitgangspunten die zijn bepaald in spoor 1 van het programma Samen Toekomstbestendig. Daarbij is destijds aangegeven dat een aantal posten is geraamd op basis van beperkt inzicht en ervaring. Het inzicht en ervaring is er inmiddels wel. Voor een aantal posten wordt op basis van de

huidige ervaring een aanpassing voorgesteld. Ook vindt er bij het bedrijfsbureau van de OD IJsselland in 2023 nog inhuur plaats. Met deze kennis wordt voorgesteld de begroting 2023 te wijzigen. Ten opzichte van de begroting 2023 worden de volgende wijzigingen/aanpassingen voorgesteld voor Deventer: * Bij de raming van het op niveau brengen van het bedrijfsbureau blijkt dat deze te laag is aangehouden. Dit mede ten gevolge van een gebrek aan ervaringscijfers. Met deze begrotingswijziging wordt dit bijgesteld. * Door toetreding van de gemeenten Ommen, Dalfsen en Steenwijkerland is het aantal licenties voor de IJssellandse VTH-voorziening (IJVI) toegenomen. Voor de reeds deelnemende partners is het aantal licenties ook toegenomen. In Deventer is het aantal IJVI-licenties echter afgenomen, zodat de bijdrage van Deventer over 2023 afneemt. * Bij vaststelling van de incidentele middelen voor het 'uitvoeringsplan 2022 2023 Energie en Duurzaamheid' is men uitgegaan van een uurtarief van €85,voor zowel 2022 als 2023. Voor 2023 is echter een nieuw uurtarief vastgesteld van €100,-. Dit was bij het opstellen van de begroting 2023 nog niet bekend, waardoor bij die begroting van het lagere uurtarief van €85,- is uitgegaan. * In het kader van de implementatie van de Omgevingswet is er in IJsselland een omgevingstafel opgericht.

De Omgevingstafel behandelt complexe plannen waar minimaal 3 ketenpartners bij betrokken zijn. Deze Omgevingstafel was bij de provincie Overijssel belegd. Met ingang van 1 juli 2023 wordt deze taak door de provincie Overijssel overgedragen aan de OD IJsselland. De deelnemersbijdrage voor het gehele jaar 2023 is door Deventer al betaald aan de provincie. De provincie draagt de middelen voor de tweede helft van 2023 over aan de OD IJsselland. Wat dat betreft zijn er geen extra kosten. De OD IJsselland moet echter ICT-aanpassingen doorvoeren ten behoeve van de Omgevingstafel. De kosten voor deze ICT-aanpassingen worden in de begrotingswijziging opgenomen. * De definitieve inwerkingtredingsdatum van de Omgevingswet is inmiddels vastgesteld op 1 januari 2024. Bij de vaststelling van de begroting 2023 was de verwachting dat de Omgevingswet eerder in werking zou treden. Nu de inwerkingtredingsdatum opnieuw is uitgesteld zijn er (extra) opleidingsuren en cursussen nodig. Tevens zijn er door het uitstel extra kosten in de voorbereiding op de inwerkingtreding, het gaat hier onder meer om aanpassing van procedures bij de OD IJsselland, met haar deelnemers en andere overheden alsmede ICT-aanpassingen.

De OD IJsselland stelt verder voor om de loonindexatie van 7,25% niet door te belasten, omdat de verwachting is dat ten gevolge van de krappe arbeidsmarkt het beschikbare loonkostenbudget niet volledig benut wordt in 2023. Begroting 2024 De ontwerpbegroting 2024 is de tweede begroting die is opgesteld volgens de vertaling van de bestuurlijk vastgestelde uitgangspunten uit het programma Samen Toekomstbestendig. Zoals aangegeven bij de ontwerpbegrotingswijziging 2023 waren er bij het opstellen van de begroting 2023 nog onvoldoende ervaringscijfers, waardoor op onderdelen een zo goed mogelijke schatting van kosten zijn gemaakt. Inmiddels is duidelijk dat enkele posten bijgesteld moeten worden; sommige posten structureel, andere incidenteel. De wijzigingen zoals opgenomen in de begrotingswijziging 2023 hebben de grondslag gevormd voor de begroting 2024. In vergelijking met de begroting van 2023 zijn de meest essentiële wijzigingen in begroting 2024: * Tot en met 2023 werd er op projectbasis toezicht gehouden op energie en duurzaamheid. Hiervoor werd incidenteel geld beschikbaar gesteld. Vanaf 2024 wordt het toezicht op energie en duurzaamheid een structurele taak waarvoor

in de begroting structurele middelen worden opgenomen. Ter aanvulling hierop; Op 31 december 2023 eindigen de middelen die de provincie beschikbaar stelt voor versterking op energiebesparingsplicht. Tussen de jaren 2022 tot en met 2026 stelt het Rijk echter extra middelen beschikbaar voor aanvullende capaciteit voor toezicht en handhaving op de energiebesparingsplicht. Dit doet zij met een eenmalige specifieke uitkering ten behoeve van extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving van de energiebesparingsplicht (verder: SPUK Energie). De OD IJsselland zet de SPUK Energie-gelden vanaf 2024 in om opnieuw, aanvullend op de al ingezette en geplande capaciteit door de gemeentelijke partners, extra inzet te plegen voor toezicht en handhaving op de energiebesparingsplicht. * Vanaf 2024 zet de OD IJsselland in op een actualiseringsprogramma om structureel, gerichter en efficiënter vergunning te actualiseren. Voor de meest complexe bedrijven zijn actuele vergunningen wettelijk verplicht. In het actualiseringsprogramma wordt rekening gehouden met wet- en regelgeving (inclusief regionaal VTH-beleid), de actuele risicoanalyse en bevindingen van controles. In de begroting 2024 wordt een voorstel voor structurele opname voor actualisatie opgenomen. * Medio 2023 wordt de 'omgevingstafel' door de provincie overgedragen aan de OD IJsselland.

Dit heeft tot gevolg dat de kosten van de omgevingstafel niet meer aan de provincie moet worden afgedragen, maar aan de OD IJsselland. In de begroting 2024 heeft de OD IJsselland dan ook structurele middelen opgenomen voor de omgevingstafel. * Toepassen van een loonindex voor 2023 van 7,25% en voor 2024 van 2,75% * Toepassen van een prijsindex voor 2023 van 7,6% en voor 2024 van 2,4% De OD IJsselland concludeert dat als gevolg van de toegenomen werkzaamheden van team Toezicht en Handhaving, ook de werkzaamheden van de teams Vergunningen en Advies toenemen. In de begroting 2023 is bij de totstandkoming van de financieringsgrondslagen geen rekening gehouden met uitbreiding van de formatie voor de teams Vergunningen en Advies. Of zeer beperkt als het gaat om het actualiseren van vergunningen. Een structurele uitbreiding van 3 fte voor team Vergunningen en 2 fte voor team Advies wordt wenselijk geacht. Echter door krapte op de arbeidsmarkt is het invullen van vacatures lastig. De OD IJsselland neemt daarom de geraamde kosten van €464.000 niet op in de begroting 2024. Blijkt in de loop van 2024 dat de vaste formatie wel in kan worden gevuld, dan wordt dit gerapporteerd in de bestuursrapportages. De kosten worden dan structureel opgenomen in de begroting van 2025 en latere jaren. Lukt structureel invullen niet, dan wordt in overleg (opnieuw) extern ingehuurd.

De wijzigingen zoals opgenomen in de ontwerpbegroting 2024 leiden tot een hogere begroting dan in voorgaande jaren. Voor Deventer hebben deze wijzigingen tot gevolg dat op grond van de ontwerpbegroting 2024 de bijdrage aan GR Omgevingsdienst IJsselland met €159.422,- toeneemt ten opzichte van de begroting 2023. Deze verhoging is naast de toegepaste prijscompensatie, met name een gevolg van het feit dat op basis van ervaringscijfers nu meer reëel de kosten van het bedrijfsbureau begroot kunnen worden. Hiermee zet de OD IJsselland weer een stap in de verdere professionalisering van de dienst.

Betrokken partijen en participatie Er is bestuurlijk draagvlak voor de regionale samenwerking. Aan de inzet van de Omgevingsdienst IJsselland is de noodzaak tot bijdragen in de kosten verbonden. De resultaatbestemming 2022, de ontwerpbegrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024 zijn naar alle deelnemers gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst IJsselland gezonden, met de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen.

Financiële consequenties

De resultaatbestemming 2022, zijnde €27.523,-, te dekken uit de budgetoverheveling Q4-2022 (zijnde €125.000,-). De begrotingswijziging 2023, zijnde €110.754,-, ook te dekken uit de budgetoverheveling Q4-2022 en het meerdere te betrekken bij Q2-2023. De bijdrage van Deventer aan de Omgevingsdienst IJsselland voor 2024 bedraagt €1.883.270,- (€1.615.817,- (deel Omgevingsdienst) + €188.486,- (deel IJVI) + €70.523,- (deel Energie en duurzaamheid) + €8.444,- (Omgevingstafel)). Dit betreft een verhoging van €159.422,- ten opzichte van 2023. Dit te betrekken bij begroting 2024 gemeente Deventer.

Betrokkenheid raad De raden en staten van de betrokken partners van de GR Omgevingsdienst IJsselland kunnen hun zienswijze over de resultaatbestemmingen, de ontwerpbegrotingswijziging en de ontwerpbegroting en naar voren brengen.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

M.A. Kossen

R.C. König